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名：方毅名：任慧军类：管理学称：管理科学与工程系：管理工程学院间：年月郅州硕士学位论文担保机构风险管理能力评价研究学校代码学号或申请号密级作者姓导师姓学科门专业名培养院完成时AthesissubmittedtoZhengzhouUniversityforthedegreeofMasterResearchonRiskManagementCapabilitiesEvaluationofGuaranteeInstitutionsByYiFangSupervisor:Prof.HuijunRenManagementScienceandEngeneeringSchoolofManagementEngineeringMay2013原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究所取得的成果。除文中己经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研究作出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本声明的法律责任由本人承担。学位论文作者：曰期：年月日学位论文使用授权声明本人在导师指导下完成的论文及相关的职务作品，知识产权归属郑州大学。根据郑州大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅；本人授权郑州大学可以将本学位论文的全部或部分编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或者其他复制手段保存论文和汇编本学位论文。本人离校后发表、使用学位论文或与该学位论文直接相关的学术论文或成果时，第一署名单位仍然为郑州大学。保密论文在解密后应遵守此规定。学位论文作者曰期：年月丨卞曰摘要摘要随着中小企业融资需求的不断增长，担保业也迅速发展。由于担保业经营的是信用，承担的是风险，所以，风险管理能力就成为担保业的核心竞争力，这从在客观上要求担保机构要不断提升其风险管理能力和水平。现阶段，对担保机构风险管理能力的研究多集中于定性分析，而定量研究尚不多见，因此，本研究旨在建立一套系统、科学的担保机构风险管理能力可拓评价模型，以期为担保机构认清自身的风险管理水平，不断提升自身的风险管理能力提供参考。本研究根据担保机构风险管理的内涵，在国内外有关研究的基础上，首先通过归纳总结识别出影响担保机构风险管理能力的关键因素，结合指标选取的原则，选取了风险评估、风险监控、风险防范、风险应对和沟通管理项一级指标、项二级指标，建立了担保机构风险管理能力评价指标体系。其次，根据模糊层次分析法和可拓评价的相关理论，构建了担保机构风险管理能力的可拓评价模型，并结合模型（能力成熟度模型）的思想对担保机构风险管理能力进行等级划分。最后，选取个具有代表意义的担保机构进行实证研究。结果表明，本研究构建的担保机构风险管理能力的可拓评价模型是可行的和有效的，并基于实证研究的结果，本文提出了提升担保机构风险管理能力的有效措施。担保机构风险管理能力评价是一项复杂的系统性工程，影响担保机构风险管理能力的因素很多，且各因素之间彼此联系，可拓评价模型对交互矛盾问题具有良好的适用性，增强了风险管理能力评价的系统性、科学性和可靠性，对担保机构提升风险管理能力具有一定的理论意义和应用价值。关键词：担保机构；风险管理能力；综合评价；可拓模型AbstractAbstract^ththeincreasingdemandforfinancingofsmallandmedium-sizedenterprises,theguaranteeindustryhasdevelopedrapidly.Actually,theguaranteecompanyworksoncredit,andundertakestheresponsibilitiverisks.So，，，，，目录目录雜研究背景及研究意义研究背景研究意义国内外相关领域研究现状国外文献综述国内文献综述研究内容及技术路线研究内容技术路线创新之处相关理论综述担保机构风险管理理论概述担保机构风险管理的内涵担保机构风险来源的确定担保机构风险管理的特征风险管理能力评价方法风险管理能力的内涵风险管理能力评价的主要方法基本模型理论和方法分析模糊层次分析法基本理论可拓评价基本理论本章小结目录风险管理能力影响因素分析关键影响因素的发掘研究成果发掘理论框架发掘政府风险管理法规发掘因素分析风险评估能力影响因素风险监控能力影响因素风险防范能力影响因素风险应对能力影响因素沟通管理能力影响因素本章小结担保机构风险管理能力评价模型构建风险管理能力评价指标体系的确立评价指标体系确立的原则风险管理能力评价指标体系可拓评价模型构建可拓理论与模型结合的评价思想可拓评价方法与风险管理能力评价的适用性可拓评价模型结构本章小结案例分析担保机构简介担保机构担保机构担保机构案例研究目录确定经典域和节域数据收集确定可拓评价模型权重计算关联度及最终评价等级担保机构风险管理能力评价结果分析与对策建议评价结果分析提升风险管理能力的对策本章小结结论与展望结论展望参考文献賴个人简历、在学期间发表的学术论文与研究成果绪论绪论研究背景及研究意义研究背景与国外发达国家相比，我国信用担保业的发展起步较晚，年月经济技术投资担保有限公司的成立标志着我国信用担保业的正式起步，其后主要经历了以互助担保基金会形式为代表的探索阶段，以原国家经贸委《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》为起点的试点阶段，以国务院办公厅在年月转发原国家经贸委的《关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》为起点的规范阶段，以年月颁布的《中小企业促进法》为起点的依法推进阶段和年经济危机之后的快速发展阶段。经过多年的发展，我国已经建立了信用担保体系的基本规则制度、运作模式和业务操作规范，并曰渐趋于成熟，信用担保已成为我国经济结构中的重要组成部分，对我国企业特别是中小企业的发展起到重大的推动作用。来自银监会的数据显示，截至年末，全国融资性担保行业共有法人机构家，同比增长，其中，国有控股家，民营及外资控股家从业人员人，同比增长实收资本共计亿元，同比增长。全行业资产总额亿元，同比增长净资产总额亿元，同比增长。在保余额总计亿元，同比增长，其中融资性担保亿元。担保业作为我国经济结构中的重要组成部分，在促进资金融通、解决中小企业融资成本高和降低银行的管理成本和经营风险等方面作用显著，对我国经济发展具有巨大的推动作用。但是信用担保也存在着其结构性缺陷、经营性缺陷和功能性缺陷，在对企业担保的过程中自身也存在着巨大的风险，这也严重制约着我国信用担保业的健康发展。特别是年国际金融危机以来，中小企业融资需求不断加大，而银行为了转移风险，不断加强与担保机构的业务合作，虽然客观上让担保业得到迅猛发展，但是也出现了发展过快带来的一系列问题。信用担保机构经营的是信用，承担的是风险，只有通过承担风险才能获得相应的收益，而现阶段我国信用担保业务存在着收益明显低于风险的问题，其每担保一笔业务收益一般在之间，而一旦所担保企业不能偿还债务， 1绪论担保机构将根据担保责任不得不替其代偿。加之，很多担保公司业务不规范，高息揽储等现象时有发生，风险管理意识较弱，担保业从业者文化水平普遍偏低，缺乏专业的风险管理团队，不能很好的对所面临的风险进行预警和监测，在风险来临时缺乏有效的应对方案和解决措施等，导致了大量担保公司资金链断裂。此外，监管未能及时跟进，也是造成担保行业屡屡发生风险事故的重要原因，目前，与多家企业、银行打交道的担保公司被视为一般工商企业，而地方金融监管部门对担保业进行监管时存在着一个缺陷，就是监管职能分散在不同部门，没有形成专业的监管合力，导致监管力量薄弱，覆盖范围不全。可见，担保行业是一个风险很高的行业，融资担保风险大已经成为担保业发展的瓶颈，严重制约着企业担保的健康发展。风险管理能力是担保机构的核心竞争力，也是其创新发展的动力，风险管理已经成为了担保机构经营管理的核心内容，风险管理的成功与否直接关系到担保公司的生存和发展，决定着担保机构经营的成败。因此通过对担保机构风险管理能力的有效评价，认清担保机构风险管理的现状，从而有针对性的提高担保机构的风险管理水平，对完善担保业风险管理体系，促进担保业健康发展具有重大的意义。研究意义本文的研究意义主要体现在以下两点：本文以担保机构风险管理能力为研究对象，在对国内外相关理论研究梳理的基础上，建立了担保机构风险管理能力评价指标体系，综合运用模糊层次分析法、可拓综合评价和模型的相关理论，构建了担保机构风险管理能力的评价模型，为担保机构正确认识自己的风险管理能力提供了一种良好的方法，并通过实证研究有针对性的提出提升担保机构风险管理能力的具体对策，对担保机构风险管理能力的研究有良好的理论意义。担保机构的风险管理能力是担保机构的核心竞争力，通过担保机构风险管理能力可拓评价模型对担保机构风险管理能力的评价，能够得到反应其风险管理能力的定量数据，既有利于担保机构充分认识自身的风险管理能力，找出自身的不足，又能通过与同行业其他担保机构风险管理能力的比较，找出自身准确的定位。担保机构根据自身风险管理能力的评价结果，查漏补缺，有针对性的对自身风险管理中存在的问题进行剖析，挖掘风险管理能力不强的深层次原因，找出主要矛盾以及企业内部的风险管理隐患，从而不断完善自身的风绪论险管理体系，对保证担保机构稳健的运行和我国担保行业更好健康的发展有着的重要现实意义。国内外相关领域研究现状国外文献综述国外信用担保风险管理发展起步于资本主义危机时代，经过几十年的发展，取得了较多的成就。主要集中在以下两个方面：信用风险和控制机制研究海恩斯（指出风险就是损失发生的可能性，而担保风险是指担保机构在对所担保企业担保过程中，由于存在各种不确定性因素而导致可能发生损失的程度。斯蒂格利茨（和韦斯分别从银行贷款利率和担保要求两个方面分析了非对称信息信贷市场的特征，论述了信贷配给市场均衡的存在及合理性，并在此基础上提出了独特的逆向选择担保理论，他们认为担保及其他非价格配给机制不会消除信贷配给的可能性，提高担保要求使得借款者会不愿意去冒风险，此外，即使所有借款者都具有相同的效用函数，也会存在绝对风险厌恶递减的情况，较富有的借款者将既愿意提供更多的担保又愿意承担风险较大的项目，而较贫穷的借款者则不会这么做。罗宾逊认为要将建立社会信用体系、构建信息系统、保存和记录信用记录以及担保审批制度等充分整合到信用评级体系中，构建中小企业信用评级机制。风险评估模型研究默顿提出了利用利率的风险结构来全面衡量和评估信用风险的结构化模型。阿曼指出财务比率和破产之间存在一定的联系，可以通过分析企业的财务比率，对企业财务风险进行预警，并在此基础上提出了评分模型。年，集团在研究衍生品种基础上发表了《衍生产品的实践和规则》的报告，提出了度量市场风险的模型（“风险估价”模型，稍后由推出了计算的风险控制模型，用此模型来衡量市场风险，能有效度量信用担保项目的风险价值】。在此基础上，在年又推出了用于量化信用风险的模型（信用计量模型，该模型从资产组合而不是单一资产的角度来看待信用风险，主要以历史数据为依据确定信用等级矩阵和违约时的资产绪论回收率，并据此确定未来该信用资产组合的价值变化，再通过基于的方法来计算整个组合的风险暴露。美国旧金山市公司则于年建立了用来估计借款企业违约概率的模型，该模型认为，贷款的信用风险是在给定负债的情况下由债务人的资产市场价值决定的。建立了情感神经网络风险评估模型，并使用澳大利亚信用审批数据集中的个案例进行验证，其中，每个案例含有个样本属性，实验结果表明，这种情感神经网络可以有效地对信贷风险进行评估，而且这种模型在决策速度和准确性上都要优于传统的决策方法。国内文献综述我国融资担保业起步较晚，相关理论研究也缺乏系统性和规范性，目前国内有关担保机构风险管理能力的研究主要集中在以下几个方面：担保业风险管理问题研究罗玲等（指出担保业存在着经营风险突出、风险过分集中与担保机构和违约风险高的问题。杨军红等（认为，目前担保公司风险管理中存在的问题主要是规模小，持续抗风险能力较差，风险补偿、分