浙江天松新材料股份有限公司股东全部权益价值评估项

传化集团有限公司拟进行股权转让涉及的浙江天松新材料股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元评报〔2013〕452号坤元资产评估有限公司二〇一三年十二月十七日目录注册资产评估师声明.............................................................................................1资产评估报告·摘要................................................................................................2资产评估报告·正文................................................................................................4一、委托方、被评估单位及其他评估报告使用者................................4二、评估目的..............................................................7三、评估对象和评估范围....................................................7四、价值类型及其定义......................................................8五、评估基准日............................................................8六、评估假设..............................................................9七、评估依据.............................................................10八、评估方法.............................................................12九、评估过程.............................................................22十、评估结论.............................................................24十一、特别事项说明.......................................................25十二、评估报告使用限制说明...............................................27资产评估报告·附件一、被评估单位基准日资产负债表............................................28二、委托方和被评估单位法人营业执照........................................29三、委托方和被评估单位的承诺函............................................31四、签字注册评估师承诺函..................................................33五、评估机构资格证书......................................................34六、评估机构法人营业执照..................................................36七、签字注册评估师资格证书................................................37八、评估对象涉及的主要权属证明资料........................................39九、评估业务约定书........................................................43评估结果汇总表及明细表....................................................................................65子公司浙江传化天松新材料有限公司评估结果汇总表及明细表.........................112子公司临安南庄塑化有限公司附件...........................................................另行装册传化集团有限公司拟进行股权转让涉及的浙江天松新材料股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元资产评估有限公司1注册资产评估师声明一、我们在执行本资产评估业务中，遵循有关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则，根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。二、评估对象涉及的资产、负债清单等由委托方、被评估单位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。四、我们按照有关准则的要求对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行了必要的现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。但评估报告不能作为对评估对象及相关资产的法律权属的确认和保证。五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。传化集团有限公司拟进行股权转让涉及的浙江天松新材料股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元资产评估有限公司2传化集团有限公司拟进行股权转让涉及的浙江天松新材料股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元评报〔2013〕452号摘要以下内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当认真阅读评估报告正文。一、委托方和被评估单位及其他评估报告使用者本次资产评估的委托方为传化集团有限公司(以下简称“传化集团公司”)，本次资产评估的被评估单位为浙江天松新材料股份有限公司(以下简称“天松股份公司”)。根据《资产评估业务约定书》，本评估报告的其他使用者为国家法律、法规规定的评估报告使用者。二、评估目的传化集团有限公司拟进行股权转让，根据评估业务约定书的约定，需要对天松股份公司的股东全部权益价值进行评估。本次评估目的是为该经济行为提供天松股份公司股东全部权益价值的参考依据。三、评估对象和评估范围根据评估业务约定书的约定，评估对象为涉及上述经济行为的天松股份公司的股东全部权益。评估范围为天松股份公司的全部资产及相关负债，包括流动资产、非流动资产及流动负债。按照天松股份公司提供的截至2013年10月31日会计报表反映，资产、负债及股东权益的账面价值分别为208,679,292.77元、125,217,220.38元和83,462,072.39元。传化集团有限公司拟进行股权转让涉及的浙江天松新材料股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元资产评估有限公司3四、价值类型及其定义本次评估的价值类型为市场价值。市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。五、评估基准日评估基准日为2013年10月31日。六、评估方法根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，本次分别采用资产基础法和收益法进行评估。七、评估结论经综合分析，本次评估最终采用收益法的评估结果，天松股份公司股东全部权益的评估价值为128,307,900.00元（大写为人民币壹亿贰仟捌佰叁拾万零柒仟玖佰圆整）。八、评估结论的使用有效期本评估结论的使用有效期为一年，即自评估基准日2013年10月31日起至2014年10月30日止。评估报告的特别事项说明和使用限制说明请认真阅读资产评估报告正文。传化集团有限公司拟进行股权转让涉及的浙江天松新材料股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元资产评估有限公司4传化集团有限公司拟进行股权转让涉及的浙江天松新材料股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元评报〔2013〕452号传化集团有限公司：坤元资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，分别采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对贵公司拟进行股权转让涉及的浙江天松新材料股份有限公司股东全部权益价值在2013年10月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托方、被评估单位及其他评估报告使用者本次资产评估的委托方为传化集团有限公司，被评估单位为浙江天松新材料股份有限公司公司。(一)委托方概况1.名称：传化集团有限公司（以下简称“传化集团公司”）2.住所：杭州萧山宁围镇3.法定代表人：徐冠巨4.注册资本：伍亿壹仟万元人民币5.公司类型：有限责任公司6.企业法人营业执照注册号：3301810000559607.发照机关：杭州市工商行政管理局萧山分局8.经营范围：批发、零售：日用化工产品及精细化工产品（除化学危险品及易制毒化学品），农副产品，以及其他无需报经审批的一切合法项目；出口本企业自产的化工产品，化工原料，化纤原料；进口本企业生产、科研所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表及零配件；实业投资；软件开发；现代物流服务（国家专项审批的除外）；企业咨询服务。(二)被评估单位概况传化集团有限公司拟进行股权转让涉及的浙江天松新材料股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元资产评估有限公司5一)企业名称、类型与组织形式1.名称：浙江天松新材料股份有限公司(以下简称“天松股份公司”)2.住所：浙江省临安市太湖源镇南庄村3.法定代表人：徐忠根4.注册资本：6500万元人民币5.公司类型：股份有限公司（非上市）6.企业法人营业执照注册号：3300000000583107.发照机关：浙江省工商行政管理局8.经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：化工产品（不含化学危险品）研究、开发、制造及销售，化工项目投资及管理。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）二)企业历史沿革天松股份公司成立于2000年7月31日，资本6,500万元，成立时股东和出资情况如下：股东名称出资额(元)出资比例浙江天松集团有限公司41,900,484.0064.46%浙江大学3,250,000.005.00%深圳普印特实业有限公司3,250,000.005.00%杭州联翔有限公司1,300,000.002.00%施永强10,749,516.0016.54%王钱华1,950,000.003.00%吕永法650,000.001.00%方金华650,000.001.00%徐忠根650,000.001.00%何伟勤650,000.001.00%合计65,000,000.00100.00%经过多次股权变更后，截至评估基准日，天松股份公司的注册资本为6,500万元，股权结构如下：股东名称出资额(万元)出资比例传化集团有限公司5,655.0087.00%徐忠根390.006.00%浙江大学325.005.00%吕永法65.001.00%方金华65.001.00%合计6,500.00100%传化集团有限公司拟进行股权转让涉及的浙江天松新材料股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元资产