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1费用报销管理规定为了加强集团的财务管理工作，统一各部门的费用报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合集团的具体情况，特制定本制度。（１）集团不使用现金付款，每笔付款金额不论大小，均通过银行转账的方式支付。（２）集团统一使用“借款单”不使用“领款单”、“预支款单”。是指“钉钉”批完后，手写“借款单”附在“钉钉”审批单后面。（３）索取发票时发票上必须填写我方税号，否则发票均为废票，出纳要拒绝付款。（４）转账时需提供发票，每笔付款原则上要求均需上传发票。（５）如有先付款后才能取得发票的情况下，在一周内提供，最迟不得超过一个月。（６）不合规发票，退回重新开具方可报销，不合规发票包括如太隆税号错误，缺少税号，名称错误、发票数量为一批，缺乏销货清单等。（７）贴票规定，沿A4纸最上边粘贴。发票先归类再粘贴（如交通费和餐费发票归类），按照发票面积由小到大的的顺序粘贴。（８）发票取得规定，不要提供烟酒茶的发票、根据税法规定与生产经营无关的个人消费不得报销。（９）四流合一的要求:票据流、合同流、资金流、实物流合一，每一笔付款都要上传发票、合同、收款单位对公账户、领导签批付款单（费用报销或合同用款）。保证四项统一。2（１０）原始单据及报销单的要求：原始单据必须真实、合法，所有原始单据优先选择正规发票不得提供假发票，财务收到假发票拒绝报销。（１１）报销单大小写金额必须相符，报销单小计和合计必须填写无误；所提供的发票总金额必须大于等于报销金额。不得小于报销金额。（１２）报销单要书写清楚规范，每张报销单必须有本部门领导和公司高层签字。不得随意涂改、刮擦、挖补；（１３）从外单位取得的原始凭证必须加盖填制单位的发票章；其中办理收付款业务的需加盖单位财务专用章；所有报销发票或收据都需经办当事人在发票或收据后面签字，材料（包括零星材料）发票报销需在使用部门的仓库保管员入库签收签字（或项目部后勤管理人员的签收签字）方能报销；（１４）凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予以退回或重新补正。原始单据必须真实、合法，所有原始单据选择正规发票不得提供假发票，财务收到假发票拒绝报销。（１５）报销期限：基本业务费（招待费、餐费、办公费等）：在使用后三天内办理报销审批手续，其它费用每周报销一次，最长时间不得超过30天；（１６）下列票据财务部可不予报销：①审批手续不全的票据；②内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据；③无公章，无私人签章白条收据；④购物无用途、资产无验收的票据。3费用报销审批签字流程（１）备用金报销：项目部采用备用金管理办法，备用金负责人凭手续齐全、审核无误后的费用报销单在集团财务冲销备用金，原则上前款不清，后款不借。项目部每次备用金借款均由项目经理填写备用金借款单流程：项目经理报送总经理审核签字董事董事长（２）工程款支付：工程部发起流程并上传发票、合同等附件成本部审核签批财务部审核签批总经理审核董事董事长（3）费用报销流程：经手人发起流程并上传发票、合同等附件成本部审核签批财务部审核签批总经理审核董事董事长（4）工资审批签字流程行政部/出纳制作工资表单财务经理/行政经理审核总经理董事董事长