流动资金需求测算

期初存货186期末存货219期初应收账款4286期末应收账款3561期初预付账款1052期末预付账款93期初应付账款3311期末应付账款3038期初预收账款200期末预收账款168年度成本14295上年度销售利润率4%借款人自有资金-22663年度收入23459预计销售收入年增长率10%现有流动资金贷款17200流动资金需求测算营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)12.16营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数2037.74预付周转天数应付周转天数平均预收账款202.53923.5新增流动资金贷款额度＝营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金7500.74预收周转天数5.1060.2114.4279.952.82存货周转天数应收账款周转天数572.53174.5184平均存货平均应收账款平均预付账款平均应付账款期初存货4529.7期末存货9718期初应收账款7235期末应收账款8433期初预付账款22.7期末预付账款40期初应付账款798.8期末应付账款998.6期初预收账款0期末预收账款0年度成本24327.8上年度销售利润率15%借款人自有资金19872.7年度收入28750.6预计销售收入年增长率30%现有流动资金贷款4800流动资金需求测算-华龙光平均存货7123.85存货周转天数105.42平均预付账款31.35预付周转天数0.46平均应收账款7834应收账款周转天数98.09平均预收账款0预收周转天数0.00平均应付账款898.7应付周转天数13.30新增流动资金贷款额度＝营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金1133.93营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)1.23营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数25806.63