能源装备股份有限公司股东全部权益价值项目评估报告

中广信评报字[2013]第318号━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━南方风机股份有限公司拟以现金及发行股份购买资产事宜涉及中兴能源装备股份有限公司股东全部权益价值项目评估报告书评估机构名称：广东中广信资产评估有限公司委托方：南方风机股份有限公司被评估单位:中兴能源装备股份有限公司报告提交日期：二〇一三年十二月三十日南方风机股份有限公司拟以现金及发行股份购买资产事宜涉及中兴能源装备股份有限公司股东全部权益价值评估项目·评估报告书广东中广信资产评估有限公司目录注册资产评估师声明................................................................................................................1评估报告书摘要........................................................................................................................3资产评估报告书正文................................................................................................................8一、绪言................................................................................................................................8二、委托方、被评估单位（或者产权持有单位）和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况................................................................................................................................8三、评估目的......................................................................................................................39四、评估范围及对象..........................................................................................................39五、价值类型及定义..........................................................................................................49六、评估基准日..................................................................................................................51七、评估依据......................................................................................................................511、行为依据........................................................................................................................512、法规依据........................................................................................................................513、准则依据........................................................................................................................534、产权依据........................................................................................................................545、取价依据........................................................................................................................546、参考资料及其它............................................................................................................55八、评估方法......................................................................................................................55九、评估程序实施过程和情况..........................................................................................70十、评估假设......................................................................................................................71十一、评估结论..................................................................................................................74十二、特别事项说明..........................................................................................................78十三、评估报告使用限制说明..........................................................................................81十四、评估报告日..............................................................................................................82资产评估书备查文件目录......................................................................................................84南方风机股份有限公司拟以现金及发行股份购买资产事宜涉及中兴能源装备股份有限公司股东全部权益价值评估项目·评估报告书广东中广信资产评估有限公司第1页注册资产评估师声明敬启者：一、本项目签字注册资产评估师执业过程中恪守了独立、客观和公正的原则，严格遵循了有关法律、法规和资产评估准则等的规定，并对本资产评估报告依法承担相应的责任。二、本资产评估报告中陈述的事实是基于本项目评估人员在执业过程中依据资产评估有关法律、法规和资产评估准则等要求，在履行必要评估程序后，形成的书面专业意见和结论。为评估人员提供必要的资料并保证所提供资料的真实性、合法性、完整性是委托方和相关当事方的责任。三、本资产评估报告中的分析、意见和结论受到报告中已说明的评估假设和限制条件的限制。评估报告使用者应关注并充分了解评估报告特别事项说明和评估报告的使用限制等对评估结论的影响四、本资产评估报告仅供报告使用者在报告载明的特定评估目的下于报告载明的合法使用期内使用有效。评估报告使用者应恰当使用评估报告。五、本项目评估人员与本资产评估报告中的评估对象没有利害关系，也与委托方或评估目的涉及经济行为的其他关联方没有个人利害关系或偏见。六、本项目签字注册资产评估师及其所在评估机构具备本评估业务所需的职业资质和相关专业评估经验。除已在评估报告中披露的运用评估机构或专家的工作外，评估过程中没有运用其他评估机构或专家的工作成果。七、注册资产评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行南方风机股份有限公司拟以现金及发行股份购买资产事宜涉及中兴能源装备股份有限公司股东全部权益价值评估项目·评估报告书广东中广信资产评估有限公司第2页估算并发表专业意见，并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。八、注册资产评估师及评估人员已根据评估准则的要求进行了现场勘查，并对评估对象的法律权属状况给予了必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，但不对评估对象的法律权属做任何形式的保证。本报告亦不能成为有关资产的权属证明文件，也不为有关资产的权属状况承担任何责任，特提请报告使用者注意。南方风机股份有限公司拟以现金及发行股份购买资产事宜涉及中兴能源装备股份有限公司股东全部权益价值评估项目·评估报告书广东中广信资产评估有限公司第3页评估报告书摘要广东中广信资产评估有限公司接受南方风机股份有限公司的委托，根据国家有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，按照必要的评估程序及公认的评估方法，并结合委估对象的实际情况，对中兴能源装备股份有限公司的股东全部权益进行了评估工作，于评估基准日所表现的市场价值作出了公允反映。委托方：南方风机股份有限公司被评估单位：中兴能源装备股份有限公司（以下简称“中兴装备公司”）主要产权持有者：自然人股东仇云龙、陈卫平、孙振平、姜志军等20人及上海国润投资发展有限公司、浙江富国金溪创业投资合伙企业等2家单位。评估目的：本次评估目的是为南方风机股份有限公司拟以现金及发行股份购买资产事宜而涉及的中兴能源装备股份有限公司股东全部权益在评估基准日时的市场公允价值提供参考依据。评估范围与对象：本次评估对象为中兴能源装备股份有限公司股东全部权益；本次评估的范围包括中兴装备公司申报的评估基准日表内各项资产及负债，该评估范围中表内资产及负债对应的会计报表已经广东正中珠江会计师事务所审计并出具了标准无保留意见审计报告；评估资产类型主要包括流动资产、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用、递延所得税资产、其他非流动资产及相关负债。及中兴装备公司申报的表外资产为3项房屋所有权、5项商标专用权及13项实用新型所有权。重要提示以下内容摘自评估报告书正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应认真阅读评估报告书全文，本摘要单独使用可能会导致对评估结论的误解。南方风机股份有限公司拟以现金及发行股份购买资产事宜涉及中兴能源装备股份有限公司股东全部权益价值评估项目·评估报告书广东中广信资产评估有限公司第4页价值类型：本次评估的价值类型为市场价值。市场价值系指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。评估