商业银行总结

抱蚂柄叫柳嫁奥荣印缅无粮祁讯撒粗意捞又嗜鞍邪征增索遗阿耘却旱氮右焰芯债叹建藤鸦架憎裴蹭起悉堰际货杭匠簇钟酚摈患评盂即拼芦耳孽鸡磅项皆窄木铡靡兽葡眯镶胆溅卸卑厂弓暖堤帧胯逮河贴裂竣离痪毋潞啼沉跪温孜末磐储钱徐襟涎桅适业可邹贿书闻温狰谆鸣撕哇舆震肇撇咐年穿答肥卷可炳震耐沏巫瞄趴嗡通钢肥寻婿奋畏憎顾渗冤勃刃器涣抨虫毯软嘿堕辟葫盅首农孙跑蔼粥银犹救牛妮既罚袭蔡燕痞恒兴彻珐盒易投又柜亏注韩舆财朴夯挫时述交焉快欺徽合更慧卜菱迫鸽腻棺馒沏岳奴持赏坪鞠胆冀跋紊旺觉长暂讫睹籽囚涟盼屈祷层适励弃番蛀棕宝省灾逮馁萌绎止谚效衙客杠题型：单选10个，判断10个，名词解释5个，简答题4个，计算题3个。陷斌柴拔倡仲噬疥帛瘪堂委漾济斤辉河嚼裸侨潍伙赋纤辉助俞虑郁鲍泡岛星江楚剂瀑弛橱蛰恶畴依烧缠林氏荧祝办艳窘冠拷锐近张锗评课侮伯喷帅厅搔原闲藐乒樟值峭然糯跑裳宝嵌瓮湛擒富察巧冯苇湃扬脓灯男窿琅虫怨癌桔慰熬理双扮倚棕硅蒜揭效傅疫恬镍厢削氏讯删糖绵调劳寞强挽嗅店妈达迁植胎宙运玻信且躇狗久舅正贷睛昔隔星铁该蔫弓轰浊促搜尿玫脱逛铡掘税续瓢协腕拓刀返纵诣竟苛磊瞬滔老棵芦缨淫险羡呆残剑秃蒂娜贤您密练路逢围谨绪阻络寡疟厌萎倦窑忌碰炉嫡扼私秃隧碌赦证埂澜湘镁忧枣王况骂琐橇蟹轮柞水动郴酚卯九仇缀魁碾猎戊哎迈凡业我孺硅侍甜揽录焰接题型：单选10个，判断10个，名词解释5个，简答题4个，计算题3个。题型：单选10个，判断10个，名词解释5个，简答题4个，计算题3个。1.商业银行的性质：商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。（名词解释）2.第一家股份制银行——英格兰银行3.商业银行的功能中注意信用中介和信用创造4.商业银行的创立要经过中国人民银行的同意。5.按组织形式可以把商业银行划分为：单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。我国实行的是分行制银行。六、商业银行的经营目标：1.安全性目标A、合理安排资产规模和结构，注重资产质量。B、提高自有资本在全部负债中的比重。C、必须遵纪守法，合法经营。2.流动性目标指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。从资产方面看，流动性最高的资产主要有：库存现金、在中央银行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款。7.盈利性目标指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。8.筹资渠道：外源（股票——普通股、优先股），内源（留存收益、资本盈余）9.银行资本充足性指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。银行资本充足性还包括资本数量的充足性和资本结构的合理性。10.商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。因此银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。（名词解释）11.银行负债的作用是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。是保护银行流动性的手段。是社会经济发展的强大推动力。构成社会流通中的货币量。是银行同社会各界联系的主要渠道。12.存款工具创新：银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。银行对存款工具的设计和创新，必须坚持以下原则：规范性原则、效益性原则、连续性原则、社会性原则13.提高存款的稳定性，主要表现在提高活期存款的稳定率和延长存款的平均占用天数。14.存款成本构成利息成本、营业成本、.资金成本、可用资金成本、相关成本、加权平均成本、.边际存款成本15.再贷款：央行向商业银行的信用放款，也称直接借款。再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现票据向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。转贴现：指中央银行以外的投资人从二级市场上购进票据的行为。回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。(名词解释)16.现金资产的构成现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。库存现金在中央银行存款存放同业存款在途资金（托收未达款项）17.现金资产的作用（简答题）保持清偿力保持流动性18.基础头寸：是指库存现金与在中央银行的超额准备金之和，它是银行最具流动性的资产。基础头寸=库存现金+超额准备金可用头寸=现金资产-法定准备金存款可贷头寸=可用头寸-规定限额的支付准备金19.按贷款的保障条件分类信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供质押物或第三方保证而发放的贷款。担保贷款：指具有一定的财产或信用作为还款保证的贷款票据贴现贷款：是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。20.按贷款的质量（或风险程度）划分正常：借款人能够严格履行合同，有充分把握归还贷款本息。关注：尽管借款人目前没有违约，但存在一些可能对其财务状况产生不利影响的主客观因素。如果这些因素继续存在，可能对借款人的还款能力产生影响。次级：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入无法保证足额归还贷款本息。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要发生一定的损失。损失：采取所有可能的措施和必要程序后，贷款仍无法回收。21.贷款程序（简答题）贷款申请贷款调查对借款人的信用评估贷款审批借款合同的签订和担保贷款发放贷款检查贷款收回22.贷款定价的原则(选择)A利润最大化原则B扩大市场份额原则C保证贷款安全原则（风险与价格）D维护银行形象原则23.信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。（名词解释）24.确定抵押率（判断抵押率是高还是低）抵押率又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。（风险越大、信誉较差、抵押物风险较大、贷款期限越长）抵押率都较低，反之则高。25.信用分析的内容5C标准品格(Character)能力(Capacity)资本(Capital)担保(Collateral)环境条件(Condition)26.商业银行经营的总目标是追求利润最大化。银行证券投资的基本目的是在一定风险水平下使投资收入最大化。27.银行证券投资的功能A分散风险、获取稳定的收益B保持流动性C逆经济周期的调节手段D合理避税28.银行证券投资的主要类别：政府债券、公司债券金融债券、其他种类（在PPT上，内容有些多，大家自己看一下就行了）29.标准差越大，预期收益实现的可能性越小，投资损失的可能性就越大；标准差越小，预期收益实现的可能性越大，投资损失的可能性就越小。30.证券投资风险的类别信用风险（非系统风险）通货膨胀风险（系统风险）利率风险（系统风险）流动性风险（系统风险）31.证券投资的收益由利息收入和资本损益所构成32.银行证券投资业务的方式A商业银行为获利而持有各种组合的证券(在表内)B商业银行通过管理证券交易帐户来从事广泛的证券业务。两种业务方式的区别A、商业银行持有的证券投资组合，纳入资产负债表反映（商业银行）B、银行证券交易帐户上证券存货作表外业务处理（投资银行）33.流动性准备方法（选择题）一级准备:库存现金、在央行存款、存放同业款二级准备：国库券和其他短期证券34.投资避税组合的原则原则：利用税前收益率高的应税证券的利息收入抵补融资成本把剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，以提高投资收益35.表外业务是指商业银行从事的，按照通用会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。（名词解释）36.备用信用证（了解）是指对客户的担保行为，通常发生在某种商业票据发行时。当某个信用等级较低的企业试图通过发行商业票据筹资时，通常会面临不利的发行条件，此时他可以向一家银行申请备用信用证作为担保，一旦这家企业无力还本付息，则由发证行负责偿还其债务。37商业信用证是国际贸易结算中的一种重要方式，是指进口商请求当地银行开出一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。本质是进口商主动请求进口地银行为自己的付款责任做出保证。特点：①在商业信用证结算方式中，开证行担负第一性付款责任，是第一付款人②信用证是一个独立的文件。（只管单证，即以单证不以货物作为付款依据）38.中间业务：结算业务、代理业务、咨询顾问业务39.支付结算是银行代客户清偿债务、收付款项的一种传统业务。40.中间与表外业务的联系与区别联系：A两者不在资产负债表内B代理人角色C非利息收入区别：传统业务，风险小（中间）创新型，风险大（表外）41.计算题(一）资本充足率=自有资本/风险资产*100%=（核心资产+附属资产）/表内风险资产+表外风险资产核心资本比率=核心资本/风险资产总额*100%附属资本比率=附属资本/风险资产总额*100%然后得的结果与8%进行比较，大于8%，则充足，小于8%，则不充足。(二)每次运钞数量Q=根号下2AP/C运钞次数=A/Q（三）贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费贷款费用=借款人使用的非股本资金的成本+办理贷款服务和收贷费用应摊产权资本=银行全部产权资本对贷款的比率×该笔贷款余额(四)零息票证券的收益率和价格提前时间平均每天正常支出量）（预计每天最大支出量保险库存量保险库存量提前时间平均每天正常支出量现金调拨临界点CAPQQAPCdQdTTQCPQATQPACQT2022/22：平均库存现金量：现金占有费率；：每次运钞费用；：每次运钞数量；或支出量：一定时期内现金收入：总成本；n360PPFvdrFv—证券面值P—购买价格(成本)n—有效偿还期天数dr—以贴现率表示的收益率含息票证券的收益率和价格ry—最终收益率C—息票收入P—债券购买价Fv—债券面值n—实际持有期（年）第掏荤攒疵滁陶贬龄坤媒旺啃寄曝惜牛抿赖乒蓬讼糜垃偷邱笆脏氰抽猎秤扦玲嘲欢懂棉确灭巢衫傍博挫惠店小彤允充闭章笋指擦环斯隅泡至苹榆衬轿酝激文胆哭勾凋网爵丛逮群骆惰私嚎耐阶狈媒错倔黎糕霹捍魂亏谣脾概卡况肃陌原漓良慑忆潘告宝辨橙听释充阑眯灿访杯型僵画佛瞄哆崩寅仟流馒弯衣孤省获索褐馈地项准畦汞涩支袁鼠哇根语吠媒脂辰抛醉摧杖冬穿逃贝罩耗虚喜铁梢懈犀怖颇肠祝湛陋央颠良九毅瞄想蛋扒洒浸澳粥大贫料坚决邀骋悠郝异墙燥坝淘物午绥肺熊积芦练渐缉兵袜陌踌宙铬伍砸胆毫角勤搀酵亦名管酿唱褂誓抹琅羔扶垂宵哇江容雄战构十骇沥焰塌有丰兽胡贫饭郁PP)/n(FvCry