K3基础版培训-财务篇

欢迎您参加K3基础版培训课程！账套管理系统初始化财务篇供应链篇提纲财务总帐管理系统报表管理系统现金流量表系统财务分析系统现金管理系统工资管理系统固定资产系统应收款管理系统应付款管理系统总帐管理总账管理总账管理凭证录入案例：1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234。操作步骤：1、在K/3基础版主控台，点击【财务会计】【总账】【凭证处理】【凭证录入】，进入“记账凭证-新增”界面。该窗口的右上角显示凭证字、号等内容，凭证的下方显示有关制单人、审核人等信息。2、为了方便凭证的录入，可以使用系统提供的方便功能，单击“记账凭证-新增”窗口的【查看】菜单，在下拉菜单中选择并单击【选项】，系统弹出“凭证录入选项”参数配置窗口。总账管理3、在“凭证新增”窗口的第一行，“摘要”栏内输入“提现”；用鼠标单击“科目”栏，则系统会出现科目列表，用鼠标选择并双击“101现金”，则“101-现金”这个科目就填入到科目框内，（提示：直接输入科目代码101也可以）单击“借方金额”栏(提示：按“ENTER回车键”也可以跳格)，输入“1000”。4、单击第二行“摘要”栏，系统弹出“提现”字样（刚才在选项中已经设置了“自动复制上条摘要”选项），单击“科目”栏，在弹出的科目列表中，双击“102.01银行存款-工行”，在“贷方金额”栏中输入“1000”；此时，窗口的左下角“结算方式”下拉框也处于被激活状态，单击其输入框的下拉箭头选择并单击“现金”，在结算号框内输入“1234”（提示：输入银行存款类科目时，“结算方式”和“结算号”处于激活状态）。5、单击工具栏上“保存”按钮，则“记”字“1”号凭证被保存。6、（注：手工操作时单击工具栏上“打印”按钮，将此张凭证打印出来，并将原始凭证附在后面，被会计主管或部门经理审核，本教程将省略打印这一步骤，直接操作下一步骤）总账管理数量金额凭证输入案例：1月3日购买低值易耗品5个，单价200元。操作步骤：单击工具栏上【新增】按钮，在第一行摘要栏中输入“购买低值易耗品”，在“科目”栏中选择“129低值易耗品”，此时科目后出现了单价和数量的输入栏。第二行的摘要将自动继承第一行的摘要，“科目”栏中选择并双击“101现金”。点击【保存】。总账管理带核算项目的凭证输入案例：1月6日收到太和电脑公司的欠款，20000元支票入工行账户。支票号码1235操作步骤：单击工具栏上【新增】按钮，系统清空刚才录入的“记”字“2”号凭证，并自动将凭证号变为“3”。录入摘要，选择科目“1002.01银行存款-工行”，录入金额20000。选择下一条分录，选择科目“113-应收账款”，录入界面下方的客户栏目显示两家客户供选择，选择“太和电脑公司”，在金额出录入20000。点击【保存】。总账管理凭证的审核、查询、修改和打印案例：查询已录入系统的所有凭证操作步骤：1、在主界面，点击【账务会计】【总账】【凭证管理】【凭证查询】，弹出“会计分录序时簿过滤”窗口。2、在“会计分录序时簿过滤”界面，选择需要查询的会计分录。本案例不用修改任何参数，直接点击【确定】开始查询。总账管理凭证的修改如果凭证没有过账修改方法如下：操作步骤：在“序时簿”窗口，将光带定位于要修改的凭证中，在【操作】菜单中选择【修改】或单击工具条中相应的【修改】按钮或双击此凭证。在凭证修改页面对凭证进行修改，完成后，按“保存”按钮。总账管理凭证的审核方法1：对单张凭证一一进行审核操作步骤：在会计分录序时簿界面，将光带定位于需要审核的凭证上，然后在文件菜单中选择【审核】选项或工具条中单击【审核】按钮，系统即进入记账凭证窗口，在此窗口中您可以对记账凭证审核。此窗口中的项目不能修改，只能查看。查看完毕后可以对此张凭证审核并签章，按下【审核】按钮或【F3】即表示审核通过，系统会在审核人处进行了签章。如果记账凭证已经过审核，则在按下【审核】按钮后会消除原审核签章。总账管理凭证的审核成批审核操作步骤：在会计分录序时簿界面，选择【编辑】菜单中【成批审核】选项，弹出成批审核项目选择界面。选择“审核未审核的凭证”，则将会计序时簿中所有凭证成批审核（也可以选择反审核将已审核的凭证成批反审核）。总账管理凭证的过账案例：使用凭证过账向导将现有凭证过账处理。操作步骤：点击【财务会计】【总账】【凭证处理】【凭证过帐】，弹出“凭证过账”向导。不修改系统的默认参数，点击开始过账，完成过账操作后，显示凭证过账完成情况汇总情况。总账管理常用账簿报表总分类账案例：查询1月份各科目的总账。操作步骤：1、点击【财务会计】【总账】【帐簿】【总分类帐】，进入总分类账过滤条件界面2、不修改系统参数，点击【确认】按钮，进入总分类账查看界面总账管理总分类账簿引出案例：将2006年第1期所有科目总分类账簿引出为Excel文件。操作步骤：在总分类账查看界面点击菜单栏中的【文件】【引出…】，弹出“引出‘总分类账’”对话框，点选需要引出的文件格式，此案例中为“MSExcel97-2000（*.xls）”，点击【确定】按钮。系统提示输入需要保存的文件位置和名称。并在随后弹出的对话框中选择【确定】。系统提示，“成功导出‘总分类账’”。总账管理多栏账案例：查看金华电子公司2006年第1期应收账款多栏账。操作步骤：1、点击【财务会计】【总账】【帐簿】【多栏帐】，进入多栏式明细分类账查看条件设定界面。由于每个用户使用的多栏账都不尽一致，系统无法预设多栏账的格式，因此，多栏账只能由用户自己生成。系统为用户提供了十分方便的多栏格式生成器。在上面的界面中单击【设计】，弹出“多栏式明细账定义”界面对多栏账进行设计。总账管理2、2、选择该界面中的编辑页面，点击【新增】按钮，在“会计科目”栏中选择“应收账款”，在核算项目类别栏选择“客户”，币别代码中选择“人民币”，点击右下角的【自动编排】按钮。点击【保存】。结束多栏账设置。在多栏账选择界面选择刚定义完毕的“应收账款多栏明细账”。点击【确定】，进入多栏账查看界面。总账管理期末结账自动转账案例：金华电子公司本月发生制造费用10000元，月底将“制造费用”科目中的数据转入“生产成本”科目。操作步骤：1、按照上述凭证录入方法，制作一张制造费用凭证，并审核、过账。摘要：制造费用借：制造费用10,000元贷：银行存款－工行10,000元2．点击【财务会计】【总账】【结帐】【自动转帐】，系统弹出自动转账方案设置界面，点击【编辑】选项，进入编辑界面，点击【新增】按钮。总账管理3、在新增方案界面，在名称处录入“制造费用转出”，在“机制凭证”处选择“否”，转账期间选择所有月份。在“凭证摘要”处录入“制造费用转出”，科目分别选择“制造费用”和“辅助生产成本”，方向均为“自动判定”，转账方式为“按比例转出余额”和“转入”，转账比例均为“100%”。点击【保存】。4、点击浏览选项卡，选择“制造费用转出”方案，点击【生成凭证】，系统自动生产凭证。总账管理结转损益操作步骤：1、点击【财务会计】【总账】【结帐】【结转损益】，弹出“结转损益操作向导”，点击【下一步】，系统弹出所有损益类科目及各自对应的系统参数预设的“本年利润”科目。2、点击【下一步】进入结转损益设置界面，点击【完成】开始结转损益操作。总账管理期末结账操作步骤：点击【财务会计】【总账】【结帐】【期末结账】，弹出“期末结账”对话框，点击【开始】按钮开始操作。系统弹出确认提示，点击【确定】现金管理现金管理现金管理现金日记账案例：1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【现金】【现金日记账】，弹出“现金日记账”查看设置界面。2、点击工具栏中的【新增】按钮，或者点击“操作”菜单中的【新增】按钮。进入现金日记账新增操作界面，。4、在现金日记账录入界面中依次录入：日期：2005年1月2日对方科目：1002.01银行存款－工行借方金额：1000元现金管理现金盘点单案例：1月30日，公司保险箱内有100元现金共15张，50元现金10张进行现金盘点操作。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【现金】【现金盘点单】，进入“现金盘点单”查看界面。2、点击工具栏中的【新增】按钮，进入现金盘点单录入操作。在票面100元－尾款处输入15张，在票面50元－尾款处输入10张。合计2000元现金。点击【保存】退出。现金管理现金对账案例：1月31日会计进行现金对账操作。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【现金】【现金对账】，弹出“现金对账”条件设置界面。2、点击【确认】进入现金对账查看界面，可以看到本期现金对账平衡。现金管理银行存款管理银行存款日记账案例：1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【银行存款】【银行存款日记账】，弹出“银行存款日记账”查看设置界面。直接点击【确认】进入“银行存款日记账”查看界面。2、在“银行存款日记账”查看界面，点击工具栏中的【新增】按钮，或者点击“操作”菜单中的【新增】按钮。进入银行存款日记账新增操作界面.3、在银行存款日记账录入界面中依次录入：日期：2005年1月2日摘要：提现对方科目：101现金贷方金额：1000元现金管理银行对账单操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【银行存款】【银行对账单】，弹出“银行对账单”设置界面。2、点击【确定】进入银行对账单查看界面，点击工具栏中的【新增】按钮，进入对账单新增界面，输入银行对账单数据。注意：银行对账单中的借贷方向与账簿刚好相反，银行存款增加在银行对账单中数据要录入到贷方金额中，反之减少要在借方金额中录入。现金管理银行存款对账案例：进行银行存款对账操作。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【银行存款】【银行存款对账】，进入银行存款对账选项设置界面。2、点击确认进入“银行存款对账”操作界面。在该表上，选定条件的银行存款对账单和银行存款日记账的所有内容分别列示在该表的上，下两段区域。3、用户如果要进行自动对账，单击“编辑”菜单中“自动对账”选项，并让用户选择是“按结算方式、结算号和金额相等”等自动对账的方法。系统会根据我们所设定的条件进行勾对。现金管理4、用户如果想完全按手工情况下的程序对账，则单击“编辑”菜单中“手工对账”选项，手工对账还可以解决自动对账中“一对多”的问题。此时，选择对应的多笔记录，只要金额相等，就可进行勾对。5、当银行对账单中存在调账或内部冲销记录时，比如：借贷方向相同，金额相同，一正一负或借贷方向相反，金额相同的记录等，可以单击“对账单内部冲销”，将对账单内部的记录核销。6、账务中对以前的凭证进行更正的现象是比较常见的，日记账也同样会遇到这种情况，日记账内部冲销就是处理这类记录在日记账中的内部冲销业务。操作与对账单内部冲销相似。7、如果发现记录被错误的勾对，此时，你可以选择“编辑”菜单中的“已钩对记录列表”，再按“取消勾对单条或全部记录”重新进行对账。现金管理银行存款与总账对账案例：进行银行存款与总账对账操作。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【银行存款】【银行存款与总账对账】，弹出对账设置对话框。2、点击【确定】，进入对账画面。现金管理支票管理支票购置案例：1月10日从工商银行购置转账支票10张，转账支票号：10001～10010。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【票据】【支票管理】，进入“支票管理”主窗口。点击【购置】进入“支票购置”查看界面。2、在“支票购置”查看界面，点击工具栏中的【新增】按钮，进入“支票购置”操作界面。。在银行名称处选择“工行”，支票类型为“转账支票”，支票规则为“100**”，起始号码为“1”，结束号码为“10”，购置日期为“2006-1-10”。点击【确定】并退出。现金管理支票领用案例：采购部张铁1月20日领用工商银行转账支票1张，转账支票号：10001，限额10000元。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【票据】【支