储蓄挂失业务中的几个操作风险点

储蓄挂失业务中的几个操作风险点自参加工作以来，本人一直感觉挂失业务的办理似乎永远是个烫手的芋头。大家都谈“挂”色变，目前在柜台柜员业务办理中有以下几个风险点亟待研究消除，否则将不利于防控操作风险，因而危及农信资金安全和形象声誉。一、工作人员违规办理挂失手续的风险。特别是在以前内控制度不太完善之际，工作人员对于内部职工或社会上的熟人来挂失，没有认真审核挂失人身份，不按照规定的流程办理挂失业务，仅凭领导一句话、同事一声招呼，一枚印章或是代签个名字就办理挂失手续，未能切实做到防范风险于未然。如果某一名领导代理其家属来办理存单挂失，我们的柜员在办理挂失手续过程中，没有严格按照规定要求确认本人身份、本人签字，仅凭该领导打招呼、盖个印章或代签其家属姓名就办理了挂失手续，并于当日经授权将此款取出（或是七天以后由代理人取得）。其风险在于，如果有一天该存单的本人找到了失落的存单，即使是代理人与其本人有亲属关系，只要其本人据此真实有效的存单要求银行支付该款项，并对以前挂失事项不予承认，根据诉讼适用“举证责任倒置”原则，银行根本无法举证证明其没有违反国家有关规定的，人民法院认定合法持有人与金融机构间存款关系成立，金融机构只能承担兑付款项的义务，如拒付该笔存款将承担存款合同的违约责任。“风险防范”相关法律、法规及规定：储蓄机构办理挂失手续时必须按《储蓄管理条例》第三十一条及中国人民银行《关于执行〈储蓄管理条例〉的若干规定第三十七条的规定，要求储户持本人身份证明办理存单、存折和密码、印鉴的挂失手续。根据国务院《储蓄管理条例》的规定：“储户遗失存单、存折或者预留印鉴、印章的，必须立即持本人身份证明，并提供储户的姓名、开户时间、储蓄种类、金额、帐号及住址等有关情况，向开户的储蓄机构书面申请挂失。”另外，中国人民银行在《关于办理存单挂失手续有关问题的复函》中规定：储户遗失存单后，委托他人代为办理挂失手续，只限于代为办理挂失申请手续，挂失申请手续办理完毕后，储户必须亲自到储蓄机构办理补领新存单或支取手续。根据中国人民银行《关于执行〈储蓄管理条例〉的若干规定》第三十七条规定：“……挂失七天后，储户需与储蓄机构约定时间办理补领新存单（折）或支取存款手续”。储蓄机构未待存单挂失七天后，便为申请人（冒领人）办理了支取存款手续，如若造成储户的储蓄存款被冒领，该储蓄机构应承担赔偿责任。二、工作人员办理挂失手续审查不实之风险；工作人员办理挂失手续时，必须仔细核对储户的姓名、开户时间、储蓄种类、金额、帐号及身份证等有关情况，在确认该笔存款未被支取的前提下，应及时办理挂失手续。例：《人民法院报》载，一储户存单遗失后，立即持本人身份证前往原储蓄机构申请挂失，该储蓄机构按照相关规定和程序为该储户办理了挂失止付手续，并告之储户七日后前来办理补领新存单手续。但七天后，该储户前往储蓄机构办理补领新存单手续时，储蓄机构告之其存款已于挂失前一小时在其他网点被冒领。于是发生纠纷，储户遂向法院起诉要求储蓄机构赔偿损失。一审法院认为存款在挂失前已被冒领，储蓄机构不承担责任，遂根据《储蓄管理条例》第三十一条第二款的规定，判决驳回原告的诉讼请求。原告不服上诉，二审法院认为虽然事实上可能该笔存款确实在挂失前已被支取，而储蓄机构在办理挂失手续时因疏忽大意而未发现。但储蓄机构违反了中国人民银行《关于执行〈储蓄管理条例〉的若干规定》第三十七条“储户的存单、存折如有遗失，必须立即持本人居民身份证明，并提供姓名、存款时间、种类、金额、帐号及住址等有关情况，书面向原储蓄机构正式声明挂失止付。储蓄机构在确认该笔存款未被支取的前提下，方可受理挂失手续……”的规定，认为既然储户的挂失申请，储蓄机构予以受理并办理了挂失止付手续，足以推定储蓄机构应承担相应责任。于是撤销一审判决，改判储蓄机构赔偿存款被冒领的损失。虽然《储蓄管理条例》第三十一条第二款规定：“储蓄机构受理挂失后，必须立即停止支付该储蓄存款；受理挂失前该储蓄存款已被他人支取的，储蓄机构不负赔偿责任”。（其含义为储蓄机构受理挂失后，立即停止支付储蓄存款的，挂失前存款被他人冒领的损失由储户本人承担。储蓄机构受理挂失后，没有立即停止支付蓄储存款，导致挂失后存款仍被他人冒领的，损失由储蓄机构承担），但在司法实践中法院不会简单地以挂失前被冒领还是挂失后被冒领一概划分责任，正如上例，法院还是更注重储蓄机构的工作人员在办理此过程中是否存在过失，如是否未尽职责或是疏忽大意，存在的过失是否与储户遭受的损失之间有因果联系，由此判断储蓄机构是否承担相应的责任。可见在办理挂失手续时必须按规定、循序渐进地完成每个步骤，抓住每个细节，把紧每道关。三、办理口头挂失应注意的问题；关于储户在进行口头、电函挂失时是否需要按照书面挂失的要求提供证件及帐户资料的问题。《储蓄管理条例》第三十一条规定：“储户遗失存单、存折或者预留印鉴的印章的，必须立即持本人身份证明，并提供储户的姓名、开户时间、储蓄种类、金额、帐号及住址等有关情况，向其开户的储蓄机构书面申请挂失。在特殊情况下，储户可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在五天内补办书面申请挂失手续。”《若干规定》第三十七条规定：“储户的存单、存折如有遗失，必须立即持本人居民身份证明，并提供姓名、存款时间、种类、金额、帐号及住址等有关情况，书面向原储蓄机构正式声明挂失止付。……如储户不能办理书面挂失手续，而用电话、电报、信函挂失，则必须在挂失五天之内补办书面挂失手续，否则挂失不再有效。”由此可见，《储蓄管理条例》和《若干规定》仅规定了在特殊情况下，储户可以用口头或者函电形式申请挂失，但对于口头或者函电挂失是否需要按照书面挂失的要求提供储户的身份及帐户资料则未作出规定。对此，司法实践中可能产生两种截然不同的理解：a认为口头挂失是在特殊或紧急情况下发生的，申请人不必按照书面挂失的要求提供身份及帐户资料；而且法律关于申请人须在口头或者函电挂失后五天内补办书面挂失手续，否则挂失将自动失效的规定，在一定程度上避免或限制了第三人错误或恶意申请挂失可能对真正的储户可能造成的损害。b认为在书面申请挂失的场合，银行有机会面对申请人本人，通过对照身份证，对其身份进行核验，以审查其是否确属储户本人，而在口头或函电挂失的场合则无此条件。在第一种场合，申请人尚须依法提供开户时间、储蓄种类、金额、帐号及住址等有关资料，第二种场合更不能例外。可见如果我们在办理业务时图快或是疏忽大意而对口头或函电挂失申请降低审查要求，将为第三人恶意申请挂失，侵害储户的合法权益提供可乘之机，借此银行将面临侵权之诉。综上所述，本人建议：（一）在办理储蓄挂失业务中每位员工都应摆平心态，摒着对自己负责、对客户负责、对单位负责的态度，加强学习法律法规，严格遵循《储蓄管理条例》、《关于执行〈储蓄管理条例〉的若干规定》，不违章操作，不违规办理，全身心投入、杜绝失误。（二）加强与储户联系，特别是挂失储户，尽可能的预留存款者本人联系电话和地址，强化对客户身份的甄别观念，防范资金诈骗，避免因作假而产生挂失风险。（三）建议农村信用社出台专门性内部规章《关于挂失业务操作细则》，就口挂、密挂、书挂、书密挂、解挂、挂失补开、代理挂失（无民事行为能力的挂失处理、授权代理）、挂失收费（密挂收费的合理性）、挂失登记簿的保管，银行卡挂失以及银行就挂失问题面临的相关法律责任等细节性问题作出书面规定，进一步抑制挂失带来的风险，保证业务安全、高效、规范。风险不可能完全消除，但可以降低。我们对储蓄挂失业务尽可能要做到有章可循，有据可依，制订章程，统一操作。