光大银行授信风险预警管理体系

授信风险预警管理体系2风险管理部目录风险预警概述风险预警的含义风险预警的管理原则预警信号的分类风险预警管理体系组织架构政策制度工作流程技术支持预警文化3风险管理部预警信号的分类全面预警原则风险预警工作涉及从支行、分行到总行多个层面、多个岗位，银行全员都有预警职责。及时报告原则相关人员须及时发现各种预警信号，并尽快报告。快速反应原则对于生效预警信号必须采取应对行动，在紧急情况下，可以本着有利于保全信贷资产原则，采取紧急应对程序。风险预警是指运用多种信息渠道和分析方法，收集风险预警信号，对预警信号进行识别、整理和衡量，并采取适当措施，以化解风险潜在的风险隐患。风险预警是授信后管理体系的重要组成部分，是一项对授信客户进行主动、系统和动态的管理过程。管理原则4风险管理部预警信号按涉及客户的数量划分为：系统性预警信号是指从行业、地区、产品等维度可能会对我行某组合层面客户的还款能力构成影响的预警信号。个案预警信号是指只会对我行单个客户或单个集团客户的还款能力构成影响的预警信号。预警信号按对客户还款能力的影响程度划分为：一级预警信号：情况非常紧急，该客户对银行的风险已经基本确定而且非常高，银行必须立即采取措施先控制风险，再研究其他对策。二级预警信号：情况比较紧急，要引起相关人员的高度重视，尽快进行评估分析，并根据评估结果采取相应措施。三级预警信号：情况不紧急，但必须进一步调查分析，了解预警信号的成因和客户风险状况。不同级别的系统性预警信号主要反映在国家、地区、行业等政策、环境以及发展趋势等发生变化，导致某类客户还款能力的下降幅度。不同级别的个案预警信号主要反映单一客户或集团在公司治理、银企关系及履约能力、公司运营、财务指标等发生变化，导致客户或集团还款能力的下降幅度。预警信号的分类5风险管理部目录风险预警概述风险预警的含义风险预警的管理原则预警信号的分类风险预警管理体系组织架构政策制度工作流程技术支持预警文化6风险管理部总行预警委员会分行预警委员会综合规划处风险监控处总行预警委员会工作小组地区风险经理总行条线职能部门外部信息来源政策合规处风险技术处分行风险管理部分行条线部门客户经理宏观预警微观预警行动线预警线风险预警流程总行预警委员会分行预警委员会综合规划处风险监控处总行预警委员会工作小组地区风险经理总行条线职能部门外部信息来源政策合规处风险技术处分行风险管理部分行条线部门客户经理宏观预警微观预警行动线预警线风险预警流程风险预警管理组织架构风险预警管理组织架构系统性预警个案预警总行风险管理部7风险管理部总行、分行风险预警委员会职责审议个案或系统性预警信号发现及处理情况的汇报；批准预警行动方案；批准跨区域集团客户预警行动方案（总行预警委员会）；有权指定某单位或个人开展专项预警调查或执行预警行动方案；有权批准或修改本办法；负责建立并维护全行风险预警体系。风险预警管理职责负责发现在行业、客户、地区和产品等维度的系统性预警信号；协助发现全行法人客户的重大预警信号，定期下发《授信客户风险预警名单》；负责发布总行预警委员会识别评估的预警信号；监督分行预警信号的发现和应对方案的执行情况；行使总行预警委员会办公室职能；负责全行预警体系的维护和管理。总行风险管理部职责8风险管理部风险预警管理职责分行风险管理部职责督促、指导辖内客户经理、风险经理和授信后管理岗开展风险预警的发现、评估工作；协助辖内经营单位落实预警行动方案;负责发现本行所在区域内系统性预警信号；监督、检查分行各层面风险预警工作开展情况；行使分行预警委员会办公室职能；向总行风险管理部汇报预警信号发现和处理情况、分行风险预警工作开展情况。总、分行公司管理部职责协助发现全行法人客户的预警信号和系统性预警信号；指导和协调分行重大预警客户和跨分行集团客户的预警工作；做好对系统性预警反应行动的组织协调工作；向总、分行风险预警委员会汇报发现的预警信号及处理情况。9风险管理部战略管理部审计部其他部门信贷审批部机构信贷审批部、风险总监和风险经理应在日常审查审批工作中关注预警信号，评估预警信号对客户还款能力的影响，科学合理地批准授信方案风险经理经核实后，有权直接在CECM系统中录入生效预警信号，或者使他人录入的提醒预警信号生效。负责关注和研究宏观经济运行情况，发现宏观经济运行方面的系统性预警信号。通过审计检查发现个案预警信号或其他系统性预警信号，负责对预警信号发现、处理流程的规范性进行审计。通过日常专业条线管理、研究分析、外部媒体等途径识别预警信号，并录入CECM系统，经客户经理或审查分析员确认后生效。风险预警管理职责10风险管理部发现管辖客户预警信号的主要责任人，其职责为：（一）通过各种渠道及时发现风险预警信号；（二）对预警信号提出初步评估意见和行动方案；（三）将预警信号和行动方案及时录入CECM系统，并每日通过CECM系统检查其他人员录入或系统导入的提醒性预警信号，及时展开相应调查并作出使之生效或申请解除的处理；（四）具体执行风险预警行动方案，并及时报告处理效果和最新情况。发现辖内客户预警信号的主要责任人，其职责为：（一）督促客户经理完成日常授信后管理和风险预警工作；（二）对客户经理授信后管理和风险预警工作进行指导；（三）直接参与“四类客户”的授信后管理和风险预警工作；（四）对客户经理提出的风险预警评估和应对预案进行审核，批准实施“紧急行动方案”，并组织和跟进预警行动方案的落实。负责人客户经理经营单位（一）协助发现预警信号，维护CECM系统预警信号，有权直接在CECM系统中录入生效预警信号，或者使他人录入的提醒预警信号生效；（二）协助经营单位分析评估预警信号等级，制定预警行动方案；（三）参与“四类客户”的授信后管理和风险预警工作；（四）跟进、汇报预警行动方案的落实情况。风险管理部授信后管理岗风险预警管理主要岗位职责11风险管理部目录风险预警概述风险预警的含义风险预警的管理原则预警信号的分类风险预警管理体系组织架构政策制度工作流程技术支持预警文化12风险管理部分层政策体系风险预警管理政策制度《中国光大银行授信风险管理手册》第12章“贷后管理和授信风险分类”第3条“风险预警”基本政策制度流程《中国光大银行授信风险管理操作手册－对公分册》第11章“风险预警管理”共6节、50条、4个附件操作细则《中国光大银行总行风险预警委员会工作制度》13风险管理部风险预警管理政策制度《预警信号指标体系》（《中国光大银行授信风险管理操作手册－对公分册》第11章附件1）公司治理方面8个银企关系及履约能力11个公司运营方面10个财务指标方面11个系统性预警信号国家产业、货币、税收、法律、进出口贸易等政策发生变化，经济或市场状况不稳定、借款人从事的行业不景气；国际、国家或地区经济环境不景气（如经济萧条、金融危机）或出现突发事件等；借款人所属行业出现重大不利因素，如行业衰退或主要材料稀缺导致价格上涨；某类型信贷产品违反监管规定；或在产品设计、操作流程、合同文本等方面存在重大缺陷。个案预警信号详见後文14风险管理部公司治理方面8个银企关系及履约能力11个公司运营方面10个财务指标方面11个系统性预警信号国家产业、货币、税收、法律、进出口贸易等政策发生对企业不利的变化，经济或市场状况不稳定、借款人从事的行业不景气；国际、国家或地区经济环境不景气（如经济萧条、金融危机）或出现突发事件等；借款人所属行业出现重大不利因素，如行业衰退或主要材料稀缺导致价格上涨；某类型信贷产品违反监管规定；或在产品设计、操作流程、合同文本等方面存在重大缺陷。个案预警信号详见後文风险预警管理政策制度15风险管理部个案预警信号（一）被吊销（或停止使用）贷款卡、法人营业执照、专营权、主导产品生产许可证，或涉及偷、逃、骗税等违法经营行为，被勒令停产整顿，被查封、冻结资产，或未参加工商年检被有关职能部门查处；（建议为一级预警）客户被有关监管机构列入“黑名单”或取消有关资格；（建议为一级预警）涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷；（建议为一级预警）企业核心管理人员、董事会成员频繁变动（建议为三级预警）、失踪（建议为一级预警）或出现违法行为被处罚（建议为二级预警）、或被拘审、“双规”或监视居留（建议为一级预警）；借款人组织形式发生不利于我行授信安全的重大变化，包括资产委托经营、承包、兼并、被收购、公司分立、资产重组等重大改制；（建议为一级预警）经营策略重大调整，致使公司收入来源大幅下滑，如兼营不熟悉的业务或在不熟悉的地区开展业务；（建议为二级预警）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利变化；（建议为二级预警）公司经常性拖欠工资、大规模裁员或大批人员离职、罢工、士气低落，引起社会关注。（建议为二级预警）公司治理风险预警管理政策制度16风险管理部个案预警信号（二）长期严重亏损，资不抵债、企业停产、半停产或经营停止，名存实亡；已经或准备申请破产或清盘，以及正在破产清算等；（建议为一级预警）信贷业务用于建设的项目被取消或停缓建，或项目的建设条件、技术条件、产品市场发生不利于债务偿还的重大变化，如出现工期延长、投资超预算、资金缺口难以落实等情况；（建议为一级预警）遭受重大灾害等原因不能获得赔偿导致重大损失；（建议为一级预警）对外提供大额的担保被索偿或大量资产被抵押，接近或超过自身的承受能力；（建议为二级预警）主要客户、不可替代的关键原材料供应商和主要产品销售商丢失（建议为一级预警）；代理经营权、特许经营权丧失（建议为二级预警）；我行“全程通”项下经销商丧失该品牌汽车经销商资格（建议为一级预警）；保证人出现重大突发事件导致保证能力下降；（建议为一级预警）产品严重积压滞销；存货过于陈旧；超过正常生产需要的投机性地购买存货；存货的结构不合理；（建议为二级预警）重大投资失败；（建议为二级预警）企业出售、变卖主要的生产、经营性固定资产；（建议为二级预警）股票价格相对市场发生重大变化，被ST/PT或被证券管理机构发布不利的预警信息。（建议为二级预警）经营管理风险预警管理政策制度17风险管理部个案预警信号（三）借款人制作虚假报表，或被审计机构出具保留性意见；（建议为二级预警）大额资金被关联方占用；（建议为二级预警）净现金流量出现负值或经营性现金流入大量减少；（建议为三级预警）债务结构出现大幅变化，对银行或关联企业负债出现大量增长；（建议为三级预警）出现亏损或亏损额呈逐步增加的趋势；（建议为三级预警）坏账损失大量增加；（建议为三级预警）应收帐款周转天数明显上升（批发零售业超过60天，其他行业超过180天）或应收款数额急剧增加；（建议为三级预警）存货周转天数明显上升（批发零售业达90天，其他行业180天）；（建议为三级预警）速动比率明显下降（批发零售业降到0.4以下，其他行业降到0.8以下）；（建议为三级预警）负债率大幅上升（比最近一次月报上升了10个百分点）；（建议为三级预警）保证人的财务状况出现严重问题。（建议为三级预警）财务指标风险预警管理政策制度18风险管理部个案预警信号（四）企业非临时性欠息、逾期、出现垫款或在他行出现不良记录；（建议为一级预警）不按贷款合同规定的贷款用途使用贷款，逃避银行监督，将贷款挪作不正当用途，尤其是挪用贷款炒作股票或房地产；（建议为一级预警）满足我行“评级管理办法”定义的“违约”条件之一；（建议为一级预警）由于擅自处理抵、质押物等原因致使抵质押率上升；（建议为一级预警）抵、质押物严重贬值、损毁导致担保类型改变；（建议为一级预警）采取违规、非法或其他弄虚作假等手段骗取银行贷款；（建议为一级预警）对银行的态度有所转变，还款意愿差，出现不合作的态度，如不按时提供或提供虚假资料等；（建议为二级预警）其他金融机构，特别是曾提供较大额度授信、历史较长的国有商业银行突然退出；（建议为三级预警）外部机构下调了借款人的信