搜索
第六章公司治理模式及公司治理模式的趋同第一节全球典型公司治理模式一、英美公司治理模式“股东主权加竞争性资本市场”的外部控制模式§6.1全球典型公司治理模式一、英美公司治理模式存在高度发达的证券市场，公司融资以股权融资为主且股权结构较为分散，开放型公司大量存在；公司控制权市场十分活跃，对经营管理者的行为起到重要的激励作用；外部经营者市场和与业绩紧密关联的股票期权制的报酬机制对经营者行为有着重要作用。§6.1全球典型公司治理模式一、英美公司治理模式英美法系国家公司法人治理结构主要采取单线制，即股东大会下面仅设置董事会，而不设立专门的监督机构。其内部的权利分配是：由公司股东大会选举董事组成董事会，全面负责经营管理事务并进行监督，董事会直接对股东大会负责。外部控制型治理模式特点•（1）股东缺乏“用手投票”参与公司经营的积极性，主要根据公司获利水平采取“用脚投票”的方式向经营者实施压力。•（2）股票期权成为激励经理人员工作的重要手段。经理人员非常关注短期收益。•（3）外部成为监控经理人的重要力量。–首先是证券市场–其次是资本市场收购或兼并的风险–发达的经理人市场–完善的法律监督体系•（4）董事会中独立董事比例大外部控制模式的优点及缺点•优点：–经理人员压力产生动力–完善的法律体系，保护股东利益•缺点：–公司管理层面临较大的盈利压力，易产生短期行为，不利于对涉及公司长远利益的投入。–公司股权的高分散性和高流动性，导致公司的资本结构缺乏稳定性，公司被兼并接管的可能性加大。§6.1全球典型公司治理模式一、英美公司治理模式（一）英美公司治理模式的成因分析1、英美公司治理模式形成的社会文化因素2、英美公司治理模式形成的法律制度因素§6.1全球典型公司治理模式二、德日公司治理模式“股权加债权共同治理的银行导向型”内部控制模式§6.1全球典型公司治理模式二、德日公司治理模式德日模式主要是按欧洲国家大陆法系，强调公司应平等地对待股东和雇员。因此，这些国家一般侧重于公司的内部冶理，较少依赖证券市场“用脚投票”的外部治理机制。采用和效仿德日模式的国家有瑞典、比利时、挪威等国。§6.1全球典型公司治理模式二、德日公司治理模式德国股东会监事会执行董事会决策+监督执行§6.1全球典型公司治理模式二、德日公司治理模式日本股东会执行董事会监事会执行监督德日公司治理模式•德国公司中股东大会权限较小，主要通过由股东大会和工会组织推选股东监事和职工监事组成的监事会履行监控职能。直接任免董事会成员并负责全面监督其经营活动•董事会对监事会直接负责，定期向监事会报告营业情况，公司的重大业务也必须经监事会同意后才能进行。监事会成员和董事会成员不得交叉任职•日本公司董事会成员由股东大会任免并对股东大会负责，重大事务需经股东大会表决通过。§6.1全球典型公司治理模式二、德日公司治理模式德日模式的特征：1、在股权结构中，法入之间交叉持股，法人和银行则是股份公司最大的股东，股权集中程度较高。2、以债权人及利益相关者作公司治理目标。3、外部治理机制较弱，以内部控制即“用手投票”机制为主。§6.1全球典型公司治理模式二、德日公司治理模式（一）德日公司治理模式的成因分析1、社会文化因素2、法律制度因素§6.2全球公司治理模式的趋同化一、公司治理模式趋同的原因（一）公司治理模式本身存在缺陷1、英美模式的缺陷2、德日模式的缺陷§6.2全球公司治理模式的趋同化一、公司治理模式趋同的原因（二）经济全球化对公司治理的影响1、经济全球化促进了跨国公司的发展2、经济全球化促进了股权的国际化3、经济全球化促进了公司治理原则的趋同§6.2全球公司治理模式的趋同化二、公司治理模式趋同的表现（一）在治理理念方面（二）在内控结构方面（三）在约束机制方面（四）在银行对公司治理的作用方面（五）在持股比例方面一、企业3、企业的分类•按照所有制形式分为：国有和非国有企业。•按照规模大小分为：大型、中型、小型企业。•按照经营方向和技术基础分为：工业企业、农业企业、运输企业、建筑安装企业、邮政和电信企业、商业企业、旅游企业、金融企业等。一、企业4、企业的构成要素（五个）•目标：指产品或服务。•信息：指各种指标、数据、报表、图纸等。•人：指符合企业经营要求的各种具有专业知识和工作技能的人。•财：指各种资金。•物：指企业开展正常生产经营活动所需的能源、原材料、土地、厂房、设备、设施和各种工具等。产品能源资金物资信息等用户投入产出投入产出的转换过程图生产过程一、企业一、企业5、企业的社会责任:是指企业要对社会和国家承担应负的责任。社会政府职工债权人顾客所有者社会责任二、企业制度1、经济制度与经济体制•经济制度：本质性、根本性的问题。是上层建筑赖以存在的经济基础。如社会主义、资本主义等。•经济体制：是指社会经济制度或生产关系所采取的具体经济组织形式和经济管理制度，决定着人们在一定的社会经济制度基础上应该怎样从事经济活动和在怎样的相互关系下从事经济活动。如计划经济、市场经济等。二、企业制度2、企业所有制与企业制度•所有制：确定生产资料所有者和劳动者的基本经济利益及利益关系的性质。•企业制度：是指企业的组织形式、经营方式、管理体系、分配制度等方面的统称。二、企业制度3、企业法律形式（1）个人业主制：•个体企业：业主个人出资兴办，自己直接经营的企业。（2）合伙制：•合伙制企业：有两个或两个以上的个人联合经营的企业，合伙人分享企业所得，并对营业亏损共同承担责任。•合作制企业：以本企业或合作经济实体内的劳动者平等持股、合作经营、股本和劳动共同分红为特征的企业制度。二、企业制度（3）公司制：•无限责任公司：是指有两个或两个以上的股东所组成，股东对公司的债务承担连带无限清偿责任的公司。•有限责任公司：是指有两个以上股东共同出资，每个股东以其认缴的出资额对公司行为承担有限责任，公司以其全部资产对其债务承担责任的企业法人。•股份有限公司：是指注册资本由等额股份构成，并通过发行股票（或股权证）筹集资本，公司以其全部资产对公司债务承担有限责任的企业法人。二、企业制度4、现代企业制度（1）含义：是以完善的企业法人制度为基础，以有限责任制度为保证，以公司制为企业的主要形式，产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学的新型企业制度。（2）特征：•产权明晰•权责明确•政企分开•管理科学三、企业的组织机构1、建立的原则•根据企业的性质、规模、特点来设置•实行统一领导，分级管理•既要有明确分工，又要便于协作•精兵简政三、企业的组织机构2、基本形式：•直线制：•职能制：•直线职能制：•事业部制：•矩阵制：•公司制：•模拟分散管理：三、企业的组织机构厂长车间主任车间主任班组长班组长班组长班组长直线制组织结构简图三、企业的组织机构厂长职能科室职能科室职能班组职能班组车间主任车间主任车间主任班组长班组长班组长职能制组织结构简图三、企业的组织机构厂长职能科室职能科室职能班组职能班组车间主任车间主任车间主任班组长班组长班组长直线职能制组织结构简图三、企业的组织机构总经理职能部门职能部门职能部门职能部门C产品B产品A产品销售部门生产部门采购部门事业部制组织结构简图三、企业的组织机构厂长职能部门职能部门职能部门丙产品组乙产品组甲产品组矩阵组织结构简图三、企业的组织机构股东大会监事会董事会经理层最高权力机构最高决策机构最高执行机构监督机构公司制组织结构简图四、企业管理1、管理：管理者或管理机构，在一定范围内，通过计划、组织、控制、领导等工作，对组织所拥有的资源进行合理配置和有效使用，以实现组织预定目标的过程。•管理是一个过程•管理的核心是达到目标•管理达到目标的手段是运用组织拥有的各种资源•管理的本质是协调四、企业管理2、管理的职能•计划职能•组织职能•指挥职能•协调职能•控制职能亨利·法约尔四、企业管理3、中国管理思想的演变（1）中国古代的管理思想•儒家管理思想：以“人”为中心，为政以德，正己正人•道家管理思想：以“道”为中心，道法自然，无为而治•法家管理思想：以“法”为中心，“法（制度）、术（技巧）、势（权威）”，上法而不上贤•兵家管理思想：以“谋”为中心，谋攻庙算，因变制胜，“水因地而制流，兵因敌而制胜。故兵无常势，水无常形；能因敌变化而取胜者，谓之神。”——《孙子·虚实篇》四、企业管理（2）中国近代的管理思想•林则徐、魏源的管理思想：“师夷之长技以制夷”•理想天国的美丽蓝图——《天朝田亩制度》：“有田同耕、有饭同食、有衣同穿、有钱同使、无处不均、无人不饱暖”•毛泽东的管理思想：“天下者我们的天下。国家者我们的国家。社会者我们的社会。我们不说，谁说？我们不干，谁干？”“民主集中、群众路线、集体领导”。四、企业管理4、西方管理思想的演变：（1）古典管理阶段•泰罗（F.W.Taylor）(1856-1915):科学管理•法约尔（H.Fayol）(1841-1925):一般管理理论•韦伯（MaxWeber）(1864-1920):理想的行政组织理论四、企业管理（2）近代管理理论阶段•梅奥（G.E.Mayo）（1880-1949）：霍桑实验（1924-1932）行为科学的奠基人四、企业管理（3）当代管理理论阶段：•社会系统学派：切斯特·巴纳德•决策理论学派：赫伯特·西蒙•经验主义学派：彼得·德鲁克•权变理论学派：•管理科学学派：•企业文化管理：四、企业管理5、企业管理：是指由企业经理人员或经理机构对企业的经济活动过程进行计划、组织、指挥、协调、控制，以提高经济效益，实现盈利这一目的的活动的总称。四、企业管理6、企业管理的基础工作：•标准化工作•定额管理工作•原始记录和统计工作•计量工作•信息工作•规章制度•基础教育思考题：•企业•管理？？第二章企业战略管理企业战略管理战略管理概述公司层战略选择经营层战略选择企业战略新发展（略）孔明曰：“自董卓造逆以来，天下豪杰并起。曹操势不及袁绍，而竟能克绍者，非惟天时，抑亦人谋也。今操已拥百万之众，挟天子以令诸侯，此诚不可与争锋。孙权据有江东，已历三世，国险而民附，此可用为援而不可图也。荆州北距汉、沔，利尽南海，东连吴会，西通巴蜀，此用武之地，非其主不能守：是殆天所以资将军，将军岂有意乎？益州险塞，沃野千里，天府之国，高祖因之以成帝业。今刘璋暗弱，民殷国富而不知存恤，智能之士思得明君。将军既帝室之胄，信义著于四海，总揽英雄，思贤若渴，若跨有荆、益，保其岩阻，西和诸戎，南抚彝、越，外结孙权，内修政理。待天下有变，则命一上将将荆州之兵以向宛、洛，将军身率益州之众以出秦川，百姓有不箪食壶浆以迎将军者乎？诚如是，则大业可成，汉室可兴矣。此亮所以为将军谋者也。惟将军图之。”言罢，命童子取出画一轴，挂于中堂，指谓玄德曰：“此西川五十四州之图也。将军欲成霸业，北让曹操占天时，南让孙权占地利，将军可占人和。先取荆州为家，后即取西川建基业，以成鼎足之势，然后可图中原也。”玄德闻言，避席拱手谢曰：“先生之言，顿开茅塞，使备如拨云雾而睹青天。”后人有诗赞曰：“豫州当日叹孤穷，何幸南阳有卧龙！欲识他年分鼎处，先生笑指画图中。”一、战略管理概述1、战略管理：企业确定其使命，根据企业内外部环境分析设定战略目标，为保证目标的正确落实和实现进行谋划，并依靠企业的资源与能力把这种谋划付诸实施，对实施过程进行合理和有效控制的动态管理过程。一、战略管理概述2、战略管理的特点：•全局性:以企业全局的发展规律为研究对象，是指导整个企业一切活动的总谋划。•长远性：对企业未来较长时期内，企业如何生存和发展等问题进行统筹规划。•竞争性：在激烈的市场竞争中提升自己的实力，占据相对优势地位。•相对稳定性：战略在一定时期内具有稳定性。•风险性：•社会性：企业积极履行社会责任有利于企业长期利益最大化。•配置性：战略实施需大量内外资源的配置。一、战略管理概述3、战略管理层次：多元化公司总体战略C产品事业部经营战略B产品事业部经营战略A产品事业部经营战略财务管理战略人力资源战略生产运作战略研究开发战略市场营销战略公司层战略经营层战略职能层战略一、战略管理概述（1）公司层战略：总体战略•应当从事哪些业