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1/29投资程序、预算、结算规则、结转资产部分（全部以江西亚东为例）1、创建投资程序结构1.1进入投资程序结构如标11.2各公司选择对应的投资程序和SAP上线的批准年度。如标1112/29投资程序结构层次及编码原则：·第1层：总体预算为“公司代码”·第2层：预算别“公司代码_流水号”·第3层：厂别“公司代码_流水号_厂别”·第4层：工程项目“公司代码_流水号_厂别—2位年度3位流水号”·第5层：资本支出厂别—工程项目—工程别（G/H/I/O）1.3创建结构层次·两种方式：1.附属的（标1）：指创建下面层次2.平等安排（标2）：指创建同级层次·操作方法（右图例）：选中标3；点击标4；勾选标1，则创建其下层资本支出如标5；勾选标2，则创建同级工程项目如标6。·使用标1创建时，定位标识结构标7为标8的上层；·使用标2创建时，定位标识结构标7等于标8，以末三位流水号编制。·注：资本支出为结构中最低层，不予以附属的方式创建。第1层第2层第3层第4层第5层346521783/292、创建资本支出2.1进入CJ01创建如标12.2项目定义标1输入于IM22新建的资本支出·项目参数文件标2选择各公司的项目概要。·勾选带WBS凭证及模板参数文件数据标3。11234/292.3需手工输入工程名称（此处不会从IM22自动连接文本过来），标1输入业务范围、工程及利润中心，标2保存即完成此步骤3、创建WBS要素3.1进入CJ02更改WBS中，标12115/293.2建立WBS·根据CJ01中建立的资本支出输入第一层次的WBS，并输入文本，标1·对新创建的WBS进行下达命令，标2·不做下达命令，则会出现该资本支出下WBS无法使用的情况3.3WBS有两个层次·第一层次为WBS主结构，是与投资程序、资本支出预算勾稽的中介。·第二层次作为第一层子项，第一层次中的预算将会被分配到子项WBS中，进行工程发包，也是工程发包案的唯一标实。·在创建第二层时，需将层次改为2，标1所示·退出保存，本步骤操作完成1第二层21第一层6/294、资本支出的勾稽关系建立本步骤主要是对IM22、CJ01、CJ02三者相互勾稽。回到IM22中，双击新建资本支出，进入如下界面，如图：4.1、单击分配按钮，标14.1.2勾选WBS要素，标1预算主要是由WBS互相连接勾稽的，所以此步骤不可遗漏，遗漏此步，在IM52预算在第六层分配时，将会出现灰色，不可更改状态。117/294.1.3、此处手工填写资本支出，标1退出保存后，本步骤完成。18/295、初始预算的编列5.1、进入IM32中，标1所示注：对已分配完成的预算应工程需要进行追加，在签呈核准后，应在IM30编辑附录中进行编辑。129/295.1.2、找到新建的资本支出案号对应的工程名称，双击，标1在IM32&IM30中编辑预算时只需编辑第五层，第四层在合计时系统会自动生成。5.1.3由于有些公司只有总体预算没有年度预算，此步骤可以省略，直接在预算追加栏输入金额即可。5.1.4、预算金额的录入：须在总体和年度栏中分别输入，例：分别在总体（标1）和2008（标2）输入预算金额100011第四层第五层1210/295.1.5、合计步骤是将此次追加的金额合计到总体预算中，标1漏掉此步，将会无法进行后续操作。5.1.6、勾选年度值与总计值，标1、标2.此为将本次追加预算的年度值与总体值合计到总体预算中。5.1.7、标3处一般为系统默认年度区间，可不做更改。保存退出后，投资程序及初始预算追加均已完成。112311/29二、关于工程发包部分的几点说明（1）工程款≤5,000，不做订单，直接发包；1、工程发包分两种情况（2）工程款＞5,000，作采购订单发包；2、工程付款，应严格遵循合约载明条款进行，不得在合约未签订前付款；工程完工结算后，待使用单位确认完工后方可支付尾；为减小风险，留足质保金。3、合约金额有变动应作工程变更手续，含实做实算工程工程追加（减）部分，应按资讯处发布的工程变更操作手册进行处理。4、工程转资产，未付工程款应将其估进在建工程，贷方以其他应付款科目记账，待发票检验时再进行冲账。12/29三、结转资产：1、领料进资产；2、工程结转的资产准备工作3.1.1、将当月领料进资产的找出后，并单独结转。方法：（1）因领料单是会计人员控制签核，所以会了解到领料进资产事物，物料组将物料入账（SAP）后，可在系统中找到以实际价格（计划价）入账之物料。（2）双击进入S_ALR_87013542中，标13.1.2、数据库概要选择--标准选择（结构）注：可以手工输入标1；亦可选择标211213/293.1.3、输入全部在用的资本支出，标1确定当期发生在建工程总额（当月），领料进资产一般出账在建工程-工程物资消耗科目中。4、输入成本控制范围A000(各公司代码)，标2会计年度、期间为当期，标33.1.4因领料进资产在在建工程-工程物资消耗科目反映，所以当打开所有选定项目时，标1，可看到当月该资本支出（WBS）出账情况112314/293.1.5（1）双击实际的在建工程-工程物资消耗，标1，可得到领料的详细信息（下页所示情形）（2）标2处为在进行WBS分配时手工输入之文本信息，其将会在此处全部显示，为方便起见，江西目前是输入物料名称+数量、单位+（使用部门）+采购订单.注：此做法将会帮助快速找到相关信息。说明：当双击上图（标1）所示位置时，可得到如下信息本图标处金额7700元为标准价格（计划价格），月末应根据实际价格（发票价格）进行调整。12115/29四、工程转资产说明：1、工程转资产与领料进资产原理上基本相同，只是工程转资产较为复杂。2、工程转资产资料的搜集过程：1、资本支出在S_ALR_87013542-CO中，年度区间要涵盖工程进行的始末，这样才能抛出工程所发生的所有费用2、将资料初步分类归集整理，将资料分送的经办单位，与其充分讨论后，划分资产归属（主设备划分）。3、主资产划分完成后，需将领用的物料及物资、工程用产成品等划分各个资产中4、建立结算规则，结转资产。五、转资产结算规则的建立5.1.1、在CJ02或AS01中建完全资产2、先以CJ02为例，进入CJ02中，标1116/295.1.2、输入资本支出或WBS此处可输入资本支出，标1。也可输入WBS，标2都可以进入下一界面，不同的是当资本支出与WBS不是同一子母项时，（即WBS不是资本支出子项）则下一界面默认为WBS对应的选项。5.1.3·不能在WBS的第一层次建结算规则，标1·应选中第二层次的WBS，标2.·选附加-创建完全资产，标31223117/295.1.4·输入资产分类（判断此资产属于哪一类别资产，并在资产分类中输入）标1注：·A020房屋设备·A030机械设备·A040动力设备·A050机械车辆·A060/61交通及运输设备·A070事务设备·A080/81杂项设备·A111无形资产·标2处为系统自带出的信息·输入使用单位的成本中心，并填写相应的业务范围，标3·单击附件数据，填写详细信息，标412318/295.1.5·在一般的数据信息中，标1输入描述-资产名称，标2；资产主号文本-采购订单，标3（此处主要为了方便查找），采购订单在资产报表中不反映出来；数量和单位的不能漏掉，标4，若漏掉后，则会在各资产报表中缺失此资产原始信息。5.1.6·相关时间信息填列，标1·本处主要填写业务范围、成本中心、及责任成本中心，标2234411219/295.1.7·源信息的填列，标1·领料进资产的需填写供应商（方便查找），标2，并勾选新采购资产，标3注：工程转资产可不必填写2、3。·投资订单处要填写F-+成本中心格式，成本中心为资产使用部门，标4所示·退出保存后，资产创建完成。注：在AS01中同样也可以创建资产·注1：如图，进入AS01中，标11234120/29·注2：同样的输入资产分类，标1和公司代码，标2·注3：以下的做法同CJ02的操作方法。1221/29·输入完成后，退出保存，结算规则即操作完成22/296、结算规则的显示：6.1.1·cj02中建立完全资产后，即可产生如图效果，即结算规则建立完成。·结算规则建完之后会产生资产号，如标1所示标2在建工程-工程物资标3在建工程-自制产成品标4在建工程-工程款标5在建工程-其他支出标6在建工程-资本化利息标7表示为资产标8资产权数（即指在建工程转资产时，全部接收）标9在建工程归集时41*凭证转16*凭证全部就收标1010-50为在建工程的5个科目标11为序列号123456111178910101123/296.1.2·工程转资产因资本支出下靠的WBS较多，且有可能转入同一资产或相同几个资产，所以就不能如CJ02中一样在系统直接生成，需手工输入结算规则。·标1所示为例建立结算规则，选中一行WBS，如图·单击结算规则，标26.1.3·当一个WBS转到两个以上资产时，应在结算接收方输入所有资产号标1、2所示·视分配金额不同调整权数，标3·完成后退出保存，结算规则创建部分完成。1212324/29七、·工程资产月结7.1.1进入CJ88，标17.1.2·在建工程月结·在项目中输入资本支出案号，标1·勾选带有层次、带有订单，标2·结算期间，会计年度，为当期，标3·在建工程结算处理类型为自动，结转资产处理类型则为完全结算，标4·记账期间为当期，标5·在建工程月结资产价值日则无需填写，结转固定资产时则必须填写，因是计提折旧的开始日期，标6·首先要测试运行，标71123456725/297.1.3·测试运行后，会看到如下界面，当系统提示错误为0时，方可进行正式结算，否则结不过去·出现错误提示后，应打开错误信息，找到其根源后，解决方可继续操作。·正式运行完成后，在建工程结转完成。注：下图为工程转资产结算图，与上步操作基本相同，不同的是处理类型（标1）及资本化日期（标2）的填写。11226/29八·折旧运行8.1.1折旧运行是月结的收尾阶段·进入AFAF折旧运行，标18.1.2·输入公司代码、会计年度、记账期间，标1·勾选列出资产、手工折旧清单，标2·首先要测试运行，标3·进入下个界面没有错误提示后，方可正式运行112327/298.2·折旧计提-正式运行8.2.1·去掉测试运行，标1·程序-后台执行，标28.2.2·选择从页面打印，标1；从1-1·标3处为默认打印机，无需更改。·继续（换挡）标421231428/298.2.3·单击立刻按钮，标1，会产生标2所示结果·选择保存进入下一界面，标38.2.4·选择系统/服务/作业/作业总揽，标1123129/298.2.5·系统自动默认的时间，一般不需更改，标1·执行进入下一界面8.2.6·执行后，所有资产折旧都已经计提后，界面会显示完成任务，标1，这个过程一般需要一点时间。·至此，工程月结部分全部完成121