商业银行授信业务管理及风险防范

i本科生毕业论文商业银行授信业务管理及风险防范学生姓名指导教师级别学院专业班级学号二0一年月日本科生毕业论文i商业银行授信业务管理及风险防范摘要目前我国商业银行授信业务管理存在着缺陷，授信质量受到影响。因此，国内商业银行必须完善法人治理结构，在此基础上建立健全科学的绩效考核指标、风险控制和决策机制，加强制度建设和执行力度，从而有效控制风险，培育良好的银行授信文化。本文从我国商业银行授信业务管理现状角度出发，深入研究在授信业务管理过程如何建立完善的管理体系，即可以从明确信贷部门职责和提高授信业务管理效率等方面入手，强化商业银行的内部控制。在授信业务风险测度方面介绍了一些近年来全新的测度方法，同时运用案例结合文章观点阐述了国内外商业银行授信业务风险防范成果。关键词：授信业务管理；风险防范；内部控制本科生毕业论文iiCreditManagementandRiskPreventionofCommercialBankAbstractAtpresent,ChinaCommercialBankCreditManagementisflawed,andcreditqualityisaffected.Therefore,domesticcommercialbanksmustimprovetheircorporategovernancestructureandestablishindicatorsofperformanceassessment,riskcontrolanddecision-makingmechanism.Then,theymuststrengthenthesystemconstructionanddosomeeffortstocontroltheriskeffectively.Atlast,theymustbringupgoodcultureofbankcredit.ThisarticlewillstartfromtheCommercialBankofChinaCreditManagementstatus,ItwillhaveadeepresearchinCreditManagementandthemanagementoftheprocessofhowtocreateaperfectsystem,suchasdutiesfromclearingthecreditsectorandimprovethecreditoperationsandotheraspectsofmanagementefficiencyandstrengthencommercialbank'sinternalcontrol.Thearticlewillalsointroduceanumberofnewmeasurementmethodsinrecentyearsatthepartofcreditriskmeasurement,whilethearticleexplainedsomecreditbusinessriskpreventionresultsfromdomesticandforeigncommercialbankstoelaboratethepointofviewofthisarticle.Keywords:CreditManagement,riskprevention,internalcontrol本科生毕业论文i目录一、绪论................................................................11.1选题背景和研究价值..................................................11.2主要研究内容........................................................1二、商业银行授信业务概述................................................22.1基本概念与理论......................................................22.1.1授信业务的概念..................................................22.1.2商业银行授信业务的范围和对象....................................42.1.3商业银行授信业务的管理和风险....................................42.2商业银行授信业务的管理现状及原因分析................................52.2.1我国商业银行授信业务管理现状....................................52.2.2国外商业银行授信业务管理现状....................................52.2.3我国商业银行授信业务管理问题分析................................5三、商业银行授信业务管理体系............................................83.1商业银行授信业务管理体系的概念......................................83.2商业银行授信业务管理体系的完善......................................83.2.1明确信贷部门职责................................................83.2.2提高授信业务管理效率............................................83.2.3提高授信业务从业人员素质........................................93.2.4规范授信业务具体操作............................................9四、商业银行授信业务的风险.............................................114.1商业银行授信业务风险的来源.........................................114.2商业银行授信业务风险的分类.........................................114.3商业银行授信业务风险的发展趋势.....................................11五、商业银行授信业务的风险防范.........................................135.1商业银行授信业务风险测度的方法.....................................13本科生毕业论文ii5.1.1授信业务风险的传统测度方法.....................................135.1.2授信业务风险的全新测度方法.....................................145.2商业银行授信业务的风险防范方法.....................................165.2.1改善商业银行公司治理结构.......................................165.2.2建立统一客户数据库和管理信息系统...............................165.2.3加强贷前调查和贷后监管.........................................205.2.4创新授信业务品种并分散风险.....................................21六、商业银行授信业务的风险防范成果.....................................246.1国内商业银行授信业务的风险防范成果.................................246.2国外商业银行授信业务的风险防范成果.................................276.3对我国商业银行授信业务未来发展的展望...............................27参考文献...............................................................29致谢..................................................................30声明及论文使用的授权...................................................30本科生毕业论文1一、绪论1.1选题背景和研究价值近年来,随着金融的全球化趋势及金融市场的不稳定性,商业银行的风险管理一直是国内外金融界关注的焦点。授信业务是商业银行日常运作中涉及最多的主营业务之一，商业银行在授信业务的操作中更加注重系统化、科学化、技术化的管理方法，从自身管理体系的现状入手，正在不断完善授信业务管理体系。另外，在授信业务的风险防范方面，商业银行在传统风险定性测度的基础上，开始转变为越来越重视定量分析,大量运用数理统计模型来识别、衡量和监测风险,并且通过建立统一客户数据库和创新授信业务品种等方法来防范授信业务的风险。1.2主要研究内容综上所述，本文通过商业银行授信业务管理及风险防范的研究，为商业银行如何完善授信业务管理体系，明确管理目标，同时正确认识授信业务中的风险并采用系统、科学的防范方法来规避风险提供了有力的分析，进而不断完善商业银行的授信质量，促进商业银行的健康稳定的发展。本科生毕业论文2二、商业银行授信业务概述2.1基本概念与理论2.1.1授信业务的概念授信从字面上来理解当然就是授予信用，对商业银行而言是指其向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。简单地来说是指商业银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。下图1显示的是银行授信业务登记咨询系统工作流程图，授信业务总体上表现为表内授信和表外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。本科生毕业论文3图1银行授信业务登记咨询系统工作流程图注：接口行为工、农、建三个行，其他金融机构为非接口行。资料来源：银行信贷数据网借款人到人行办理贷款卡，产生对应卡号、密码金融机构查验借款人是否持有有效贷款卡有效，可以建立信贷关系接口行通过接口系统下载贷款卡信息信贷网点登录各自信贷台账系统，录入信贷数据并上报分行分行检查补录部分数据无效，不能建立信贷关系非接口行（社）各信贷网点通过“商业银行信贷登记系统”下载贷款卡信息各信贷网点在“商业银行信贷登记系统”中录入信贷数据上报人行城市中心数据库，上报万州中心数据库上报省域中心数据库金融机构通过“Web查询系统”查询借款人资信情况，为信贷决策服务人民银行通过“城市人行子系统”查询汇总信贷信息，为制定货币信贷政策服务本科生毕业论文42.1.2商业银行授信业务的范围和对象商业银行授信业务的范围包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购，有时也会涉及贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。商业银行授信业务的对象主要分为企业授信和个人授信。企业与银行具体的授信项目的开展，一般