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冲刺线教育------ccxedu.com 历年真题及详解[视频讲解]2017年经济师《金融专业知识与实务（中级）》真题及详解一、单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选项中，只有1个最符合题意）1．我国回购协议市场买断式回购的交易期限由回购双方自行商定，但最长不得超过（ ）天。A．1B．60C．91D．365【答案】C【解析】买断式回购指债券持有人（正回购方）将债券卖给债券购买方（逆回购方）的同时，交易双方约定在未来某一日期，正回购方再以约定价格从逆回购方买回相等数量同种债券的交易行为。买断式回购的期限为1天到91天。2．债券是资本市场重要的工具之一，其特征不包括（ ）。A．流动性B．安全性C．收益性D．永久性【答案】D【解析】债券具有以下特征：①偿还性。债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金；②流动性。在到期日之前，债券一般都可在流通市场上自由转让变现，具有较强的流动性；③收益性。债券能够为投资者带来一定的收入，这种收入主要来源于投资者获得的定期的利息收入以及在二级市场上出售债券时获得的买卖价差；④安全性。与股票等其他有价证券相比，债券的投资风险较小，安全性较高。3．人民币普通股票账户又称为（ ）。A．基金账户B．A股账户冲刺线教育------ccxedu.comC．B股账户D．人民币特种股票账户【答案】B【解析】我国股票市场上可交易的股票包括A股和B股。A股即人民币普通股，是由中国境内公司发行，供境内机构、组织或个人以人民币认购和交易的普通股股票；B股即境内上市外资股，是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在中国境内证券交易所上市交易的外资股。4．在我国，负责监管互联网信托业务的机构是（ ）。A．中国人民银行B．中国银监会C．中国证监会D．中国保监会【答案】B【解析】互联网金融模式包括互联网支付、网络借贷、股权众筹融资、互联网基金销售、互联网保险、互联网信托和互联网消费金融六大模式。其中，互联网支付业务由中国人民银行负责监管；网络借贷业务、互联网信托业务、互联网消费金融业务由中国银监会负责监管；股权众筹融资业务、互联网基金销售业务由中国证监会负责监管；互联网保险业务由中国保监会负责监管。5．在我国实行现金管理的条件下，现金投放的主要渠道是（ ）。A．工资及个人的其他支出B．采购支出C．财政信贷支出D．行政管理费支出【答案】A【解析】现金投放的渠道有工资及对个人其他支出，采购支出，财政信贷支出，行政管理费支出四个渠道。工资及对个人其他支出是指各企事业单位对职工支付工资、奖金、稿费等现金支出，在我国当前实行现金管理的条件下，这是现金投放的主要渠道。6．在利率决定理论中，强调投资与储蓄相互作用的是（ ）。冲刺线教育------ccxedu.comA．马克思利率理论B．流动性偏好理论C．可贷资金理论D．古典利率理论【答案】D【解析】古典学派认为，利率决定于储蓄与投资的相互作用。储蓄（S）为利率（i）的递增函数，投资（I）为利率的递减函数。当S＞I时，利率会下降；当S＜I时，利率会上升；当S＝I时，利率便达到均衡水平。7．通常情况下，当市场利率（债券预期收益率）低于债券收益率（息票利率）时，发债企业多采用（ ）。A．折价发行B．溢价发行C．等价发行D．止损价发行【答案】B【解析】按照债券的实际发行价格和票面价格的异同，债券的发行可分平价发行、溢价发行和折价发行：①如果市场利率高于债券收益率时，债券的市场价格低于债券面值，即债券为折价发行；②如果市场利率低于债券收益率时，债券的市场价格高于债券面值，即债券为溢价发行；③如果市场利率等于债券收益率时，债券的市场价格等于债券面值，即债券为平价发行，也称等价发行。8．在均衡状态下，任何不利用全市场组合，或者不进行无风险借贷的投资组合均位于资本市场线的（ ）。A．上方B．线上C．下方D．不确定位置【答案】C【解析】资本市场线是在预期收益率和标准差组成的坐标系中，将无风险资冲刺线教育------ccxedu.com产和市场组合相连所形成的射线在均衡状态。资本市场线表示对所有投资者而言是最好的风险收益组合，任何不利用全市场组合，或者不进行无风险借贷的其他投资组合都位于资本市场线的下方。9．假设某公司股票的β系数为1.15，市场投资组合的收益率为8%，当前国债的利率（无风险收益率）为3%。则该公司股票的预期收益率为（ ）。A．8.25%B．8.50%C．8.75%D．9.00%【答案】C【解析】根据资本资产定价模型（CAPM模型）公式可得：E（ri）＝[E（rM）－rf]βi＋rf＝[8%－3%]×1.15＋3%＝8.75%，其中，E（ri）为该公司股票的预期收益率；E（rM）为市场投资组合收益率；rf为无风险收益率。10．根据资产定价理论，会引起非系统性风险的因素是（ ）。A．宏观形势变动B．税制改革C．政治因素D．公司经营风险【答案】D【解析】资产风险分为两类：①系统风险，是那些影响整个市场的风险因素所引起的。这些因素包括宏观经济形势的变动、国家经济政策的变化、税制改革、政治因素等；②非系统风险，是指包括公司财务风险、经营风险等在内的特有风险。11．目前，各国商业银行普遍采用的组织形式是（ ）。A．单一银行制度B．分支银行制度C．控股公司制度D．连锁银行制度【答案】B冲刺线教育------ccxedu.com【解析】分支银行制度又称为总分行制，是指法律上允许在总行（或总管理处）之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总机构为中心庞大的银行网络系统。它是各国商业银行普遍采用的组织形式。12．下列国家中，采用超级金融监管模式的是（ ）。A．英国B．美国C．中国D．澳大利亚【答案】A【解析】超级监管模式是统一监管模式的一种极端方式，即对不同金融机构的所有监管（包括审慎监管和市场行为监管）均交给一个监管机构统一负责。目前英国、新加坡、韩国等国家和地区采取这一模式，其主要特点是金融市场和金融机构相对集中，有利于超级监管模式的建立和运行。13．银行间交易商协会由（ ）监管。A．中国人民银行B．中国银行协会C．中国银行业监督管理委员会D．中国证券监督管理委员会【答案】A【解析】中国银行间市场交易商协会成立于2007年9月3日，是由市场参与者自愿组成的，包括银行间债券市场、同业拆借市场、外汇市场、票据市场和黄金市场在内的银行间市场的自律组织，是经国务院、民政部批准成立的全国性的非营利性社会团体法人，其业务主管部门为中国人民银行。14．我国小额贷款公司的主要资金来源是股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自（ ）。A．公众存款B．政府出资C．发行债券D．不超过两个银行业金融机构的融入资金冲刺线教育------ccxedu.com【答案】D【解析】根据有关规定，小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额的50%。小额贷款公司不能对外投资，不能设立分支机构，不能跨业经营。15．我国负责监管期货市场的机构是（ ）。A．中国人民银行B．中国银行业协会C．中国证券监督管理委员会D．中国银行业监督管理委员会【答案】C【解析】依据有关法律法规，中国证监会负责统一管理证券期货市场，按规定对证券期货监督机构实行垂直领导。16．随着经济全球化和金融自由化的深入，商业银行的营销越来越注意（ ）。A．产品营销B．关系营销C．“4P”营销组合策略D．“4C”营销组合策略【答案】B【解析】进入21世纪之后，随着经济全球化和金融自由化的深入，银行业的竞争更加激烈，如何与客户建立长期合作、积极互动、共同发展的稳定关系，成为银行应对竞争的重要手段。在这一时期，关系营销成为商业银行营销中备受重视的一种新的观念和做法。17．下列因素中，属于商业银行贷款经营“5C标准的是（ ）。A．客户（Consumer）B．成本（Cost）C．资本（Capital）冲刺线教育------ccxedu.comD．便利（Convenience）【答案】C【解析】在银行的信贷人员对客户的信用调查中，通常采用信用的5C标准，即：品格（Character）、偿还能力（Capacity）、资本（Capital）、经营环境（Condition）、担保品（Collateral）。18．2005年中国银监会发布了《商业银行风险监管核心指标》，其中属于信用风险指标的是（ ）。A．核心负债比率B．流动性比率C．不良资产率D．利率风险敏感度【答案】C【解析】2005年中国银监会发布了《商业银行风险监管核心指标》，风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标。其中，信用风险指标包括：①不良资产率；②单一集团客户授信集中度；③全部关联度指标。19．下列经营活动中，属于商业银行中间业务特点的是（ ）。A．运用银行自有资金B．以收取服务费的方式获得收益C．赚取利差收入D．留存管理现金【答案】B【解析】相对传统业务而言，商业银行中间业务具有以下特点：①不运用或不直接运用银行的自有资金；②不承担或不直接承担市场风险；③以接受客户委托为前提，为客户办理业务；④以收取服务费、赚取价差的方式获得收益；⑤种类多、范围广，在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。20．在资产负债管理中，商业银行衡量利率变动影响全行经济价值的分析方法是（ ）。A．久期分析冲刺线教育------ccxedu.comB．缺口分析C．外汇敞口分析D．情景模拟分析【答案】A【解析】久期分析是商业银行衡量利率变动对全行经济价值影响的一种方法。商业银行通过改变资产、负债的久期，实现资产负债组合的利率免疫，提高全行的市场价值和收益水平。21．经济资本是商业银行为了应对未来一定时期内的非预期损失而应该持有的资本金，其管理内容不包括（ ）。A．经济资本的计量B．经济资本的并表C．经济资本的评价D．经济资本的分配【答案】B【解析】商业银行经济资本管理主要包括三项内容：①经济资本的计量。是指运用风险计量技术和组合计量技术，将各类风险量化为资本占用的过程；②经济资本的分配。是根据银行风险偏好和发展战略，将经济资本科学分解到分支结构、业务部门和产品，提高各维度的风险管理水平；③经济资本的评价。是对各分支机构、业务部门和产品维度的经营绩效进行考核评价，属于银行绩效考核的范畴。22．在商业银行成本管理中，能够计入经营管理费用的是（ ）。A．利息支出B．研究开发费C．固定资产折旧D．保险费【答案】D【解析】商业银行的成本主要包括①利息支出；②经营管理费用；③税费支出；④补偿性支出；⑤营业外支出；⑥其他支出。其中，经营管理费用是指商业银行为组织和管理业务经营活动而发生的各种费用，包括员工工资、电子设冲刺线教育------ccxedu.com备运转费、保险费等经营管理费用。23．巴塞尔协议Ⅲ要求商业银行设立“资本防护缓冲资金”，其总额不得低于银行风险资产的（ ）。A．1.5%B．2.0%C．2.5%D．3.0%【答案】C【解析】“巴塞尔协议Ⅲ”要求商业银行设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的2.5%，各国可根据情况要求银行提取0～2.5%的逆周期缓冲资本，以便银行可以对抗过度放贷所带来的风险。24．在我国当前股票发行中，首次公开发行采用询价方式的，公开发行股票数量在4亿股（含）以下的，有效报价投资者数量应不少于（ ）家。A．10B．20C．50D．100【答案】A【解析】首次公开发行股票采用询价方式的，公开发行股票数量在4亿股（含）以下的，有效报价投资者的数量不少于10家；公开发行股票数量在4亿股以上的，有效报价投资者的数量不少于20家。剔除最高报价部分后有效报价投资者数量不足的，应当中止发行。25．根据2016年发布的《市场化银行债券转股权专项债券发行指引》，债转股专项债券发行规模不超过债转股项目合同约定的股权金额的（ ）。A．30%B．50%C．60%D．70%【答案】D冲刺线