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小额贷款公司的风险管理2011年2月主要内容一、风险管理的基本常识二、信用风险的防范与控制三、操作风险的防范与控制一、风险管理的基本常识•风险的含义•风险的特征•风险的种类•风险管理的手段与技术风险的含义风险：某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合•发生的不确定性•损失的不确定性银行风险：影响银行正常经营或造成资产损失的各种因素和可能性风险的特征•重要性：风险管理是现代银行业经营的核心内容•客观性•普遍性•复杂性•可控性风险与收益的关系•高风险高回报，低风险低收益•（风险偏好：激进型、稳健型、保守型）•经营管理好，风险才能获得收益风险的种类•按风险产生的来源分类•按风险本身的属性分类（新巴塞尔协议的规定）按风险产生的来源分类•外源性风险（7种）•内生性风险（2种）外源性风险•自然风险：特大自然灾害•政策风险：宏观调控•法律风险：理解与执行•行业风险:•市场风险：国际、国内•经营风险：借款人经营管理水平（制度与机制）、领导者的素质、队伍---还款能力•诚信风险：恶意逃废债、欺诈—还款意愿内生性风险•管理风险：战略目标（任务考核）、风险偏好、流动性、行业集中度；制度的健全、检查与监督、责任追究等•操作风险：违规风险：无意识道德风险：有意识系统风险：瘫痪宕机差错按风险本身的属性分类新巴塞尔协议把银行风险分为：信用风险：各种因素债务人或交易对手违约造成损失的风险。市场风险：金融产品价格的不利变化使交易头寸蒙受损失的风险。操作（其他）风险：由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险。风险管理的手段与技术1、信息库2、运行（操作与管理）系统3、风险分类4、资信等级评价工具5、违约率（PD）6、损失率（LGD）7、信贷定价二、信用风险的防范与控制信用风险：各种因素让借款人违约（未按期还款）造成贷款损失的风险。产生原因：还款能力的下降还款意愿的恶化来源:外部主要措施（一）风险（额度）控制（二）风险分散（三）风险转移（四）风险预防（五）风险预警和抑制（六）风险补偿（一）风险额度控制—授信•授信的涵义：金融机构对客户（集团、关联、单一企业，个人）统一确定风险限额（贷款总额）的工作。授信限额的确定•主要依据：客户的资产负债率、所有者权益、信用等级、所处行业的现状和发展前景等。•直接依据：第一还款来源—现金流，第二还款来源--担保能力•一般来讲，授信后借款人的资产负债率不超过70%、最多不超过75%。在无其他负债的情况下，也可按所有者权益的2-3倍掌握。•总的来讲，授信额度一定要控制在借款人的承受范围之内；长远来看，要建立一个理论与实际（经验）、定量与定性相结合的计算模型。（二）风险分散1、种类（品种）分散2、期限分散3、对象分散4、债权人分散（三）风险转移1、向保证人2、向抵（质）押物3、贷款转让（买断式）风险转移的注意点1、调查、审查时注意担保的有效性和充分性；2、发放时注意担保条件的落实；3、发放后注意担保人和物的变化情况（四）风险预防—内部管理主要手段：•贷前调查•贷时审查贷前调查—企业（一）真实性调查。对客户提供的资料是否完整、真实、有效进行调查核实，对提供的复印件应与原件核对相符。1、企（事）业法人营业执照，法人代表的身份证。2、法定代表人和授权人的签章。3、借款申请书，客户的住所地址和联系电话。贷前调查—企业（二）信用状况调查1、查询人民银行银行信贷登记咨询系统，了解其贷款及其对外担保情况。2、调查了解企业高管人员的品行、经营业绩和管理能力，是否有个人不良记录和不良嗜好等。贷前调查—企业（三）经济状况调查1、客户及其担保人财务状况。2、客户及其担保人生产经营情况。3、调查分析信贷需求的原因。4、调查分析信贷用途的合法性。5、查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性。6、调查分析还款来源和还款时间。贷前调查—个人对自然人贷款：调查分析个人及其家庭的基本情况、权属证明、经营执照、经济收入、承包租赁协议是否真实，是否具有生产经营项目和可靠的收入来源，借款额度与其经营规模是否匹配，是否具有偿还贷款本息的能力，有无不良信用或不良行为记录；提供担保的，还要对担保人的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定等情况进行调查。贷前调查四步曲、三三制•望：家庭财产，厂房、设备，车间、仓库，生产经营是否正常，以及财务报表、资产权证、水电税票等，推断其还款能力；•闻：有无不良嗜好，是否诚实守信，从外围了解其还款意愿；•问：就其收入来源、借款用途、还款计划等情况提出问题，判断其借款行为是否真实、可靠、合情合理；•切：就上述情况综合分析，提出贷款与否的意见。•看三品：人品、产品、押品•查三表：报表、电表、水表贷时审查（一）基本要素审查：1、客户及担保人有关资料是否齐备；2、信贷业务内部运作资料是否齐全。贷时审查（二）主体资格审查：1、客户及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；2、客户及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰；3、客户及担保人的法定代表人、主要部门负责人有无不良记录。贷时审查（三）信贷政策审查：1、贷款用途是否合规合法，是否符合国家有关政策；2、贷款用途、期限、方式、利率等是否符合本单位信贷政策。贷时审查（四）信贷风险审查：1、审查核定调查人拟定的授信额度；2、分析，揭示客户的财务风险、经营管理风险、市场风险等；3、提出风险防范措施。贷时审查（五）提出审查结论和有关限制性条款：审查岗必须提出明确的审查意见，包括贷款的种类、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等。五、风险预警和抑制主要手段：贷后检查（一）检查客户是否按贷款合同规定的用途使用信贷资金；违背的，应查明原因并提出处置的意见和建议；（二）检查客户、担保人的资产和生产经营、财务状况是否正常；（三）了解掌握客户、担保人的机构、体制及高层管理人员人事变动等重大事项，分析这些变动是否影响或将要影响客户生产经营；（四）检查抵（质）押物的完整性和安全性。抵押物的价值是否受到损失，抵押权是否受到侵害，质押物的保管是否符合规定主要预警信号1、行业预警信号：衰退、有不利消息等；2、企业预警信号：财务指标恶化、开工不足甚至停产、重大决策失误、谈判失败等；3、管理预警信号：体制经常变化，管理层不团结，主要领导人更换、死亡或违法，关联企业发生重大问题；4、银企关系预警信号：存款持续下降，多头开户、多头借款，他行催债或退出等。抑制措施1、果断退出2、减少追加授信3、派驻信贷员4、追加担保5、及时保全（六）风险补偿各类保险：农业险、财产险、小额贷款意外险等政府置换：三、操作风险的防范与控制•操作风险：由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成贷款直接或间接损失的风险。•来源:外部,内部•对策:•对外：防欺诈•对内：防道德风险、违规操作、系统失控、瘫痪（一）外部欺诈的几种形式1、编造引进资金、项目骗取贷款；2、使用虚假的经济合同骗取贷款：3、使用虚假的证明文件骗取贷款（1）借款人假身份证明：个人身份证、企业法人执照、营业执照、法人授权委托书、代理合同等冒名贷款—重点防范对象（2）假资信证明：财务报表、资产或资信评估报告、固定资产的产权证书4、虚假担保骗取贷款（1）保证人虚假或无效：A、不具备民事行为能力的自然人；B、国家机关；C、公益性质的事业单位、社会团体；D、企业法人的分支机构、职能部门；E、无实力F、转移资产G、非自愿（2）抵押虚假或无效：A、利用不合法的第三人作抵押：如无民事行为能力的人、管理他人财产的人、滥用代理权的代理人；B、假产权证明：C、重复抵押、重复登记（3）质押虚假或无效：A、产权不明确、有争议、不足值的动产；B、权利凭证：伪造的:存单\银票作废的未止付5、虚假破产逃废债•伪造并提供虚假的破产证明文件；•另设帐户转移资金；•另设企业转移资金或资产；•向关联企业转移资金或资产。（二）外部欺诈的风险防范1、认真调查分析借款人的偿债能力和商业信誉—定量分析：财务报表—定性分析：（1）社会调查：社会公众、授信银行、征信系统、水电部门、税务机关、工商部门等；（2）实地考察（3）综合分析2、严格执行贷款担保制度（1）担保要合法、有效：保证人：主体资格合法，有担保能力抵（质）物：物体本身合法，价值充足（2）订好借款合同和担保合同：合同要严密、一致，条款要解释清楚，自愿，尽量在营业场所完成（3）做好抵押登记3、加强贷后检查（三）内部操作（道德）风险的防范•防范对象：所有内部人员，尤其是要害岗位•主要防范内容：•—违规操作、差错•—道德风险：违法犯罪、人情贷款（三）内部操作（道德）风险的防范1、建立健全独立、制衡的内部控制制度目的：相互核对、相互牵制、相互监督、防止舞弊，任何业务不能一手清。职责：调查要尽职，审查要细致，决策要科学，检查要认真。防止：超权限、逆程序、化整为零、垒大户、自批自贷、借名自用。2、严格制度执行，按规定流程操作，创立良好的企业文化。工具：计算机系统、授权卡或密码、指纹、眼红膜3、加强检查、监督（对帐），加大对违规操作的处罚力度。4、建立定期轮岗、换片（客户）和业务交接制度，或强制性休假制度。5、关注信贷人员8小时以外行为，排查“九种人”。6、加强全体员工的风险意识教育和警示教育。银监会对“九种人”的定义1、沾染黄赌毒，2、经商办企业，3、炒股票、期货，4、在行社大量贷款、或向客户借款，5、有犯罪前科，6、长期无故不上班，7、交友混乱，8、经常进出高档娱乐场所高消费，9、轮岗和强制休假中发现隐患的人。谢谢大家!