小额贷款风险评估

小额贷款风险评估I小额贷款风险定义和类别II小额贷款评估风险III审贷委员会建设和风险把控•审贷委员会风险识别内容•贷后风险防控措施IV小额信贷风险管理与交流讨论目录I小额贷款风险定义和类别（一）小额贷款定义和特点（二）小额贷款风险定义（三）小额贷款风险类别3（一）小额贷款定义和特点1.小额贷款定义•小额贷款根据中国人民银行《个人贷款管理办法》，贷款发放方式是可以直接发放给个人账户的贷款•贷款发放对象：微小企业主、个体工商户、无独立营业执照的商场租赁经营者居民个人、普通工薪族•贷款额度：个人使用：小于30万元（含）；生产经营使用：小于50万元（含）4（一）小额贷款定义和特点2.小额贷款特点：无抵押品无担保品（有共同借款人或担保人）无正规合格的财务报表和纳税记录5（二）小额贷款风险定义1.风险及贷款风险风险贷款风险2.小额贷款风险定义小额贷款风险6（三）小额贷款风险类别1.小额贷款风险分类（1）外部风险与内部风险（2）贷前风险与贷后风险7（三）小额贷款风险类别（1）外部风险与内部风险1.外部风险国家政策风险市场风险利率及汇率风险8（三）小额贷款风险类别2.内部风险产品设计与业务操作流程信贷政策与授权机制内部风险控制机构设置9（三）小额贷款风险类别（2）贷前风险与贷后风险1.贷前风险贷款客户还款能力贷款还款意愿10两个基本理念---借给有能力并愿意准时还款的客户--风险控制端口前移是最有效的风险控制手段一个逾期客户的时间管理=八个正常客户的管理（三）小额贷款风险类别2.贷后风险合理非合理逾期坏账损失坏账损失准备拨备12II小额贷款风险评估（一）外部环境风险（二）家庭情况（三）贷款企业的风险13II小额贷款风险评估（一）外部环境风险监管风险:监管条例发生变化直接影响企业的：•新的进出口政策•新的质量标准（食品安全等）•限制或停止某行业的发展•税收政策间接影响企业的：•国家的宏观经济政策，导致经营环境恶化14II小额贷款风险评估市场风险：各种市场因素的变动，造成损失原料价格或物价的波动竞争对手增加营业地址拆迁新产品上市行业风险汇率波动（出口厂商）15II小额贷款风险评估不可抗力：无法预测或避免的情况天灾人祸意外社会动荡16II小额贷款风险评估（二）家庭情况：家庭对企业的影响小额贷款中，客户企业和家庭的关系非常密切客户的家庭状况对生意影响往往会非常大客户身体健康状况。客户不良嗜好。客户的社交圈子影响客户与家庭成员的关系及责任17II小额贷款风险评估（三）贷款企业的风险非财务风险评估（还款意愿）财务风险评估（还款能力）还款习惯（是否按时还款—逾期）---小额贷款客户的信用教育很重要—信贷文化18II小额贷款风险评估1.非财务风险评估（软信息分析）贷款用途经营模式行业特征竞争优势管理能力诚信度家庭状况生活水平19非财务风险评估贷款用途风险分析：合法性—--贷款的政策及法律风险合理性---分析客户的还款意愿及还款能力如何从客户经营模式看贷款用途的合理性经营模式风险分析制造类贸易类加工类服务类如何从经营模式看客户的资产负债机构及风险点非财务风险评估非财务风险评估行业特征竞争优势管理能力诚信度家庭状况生活水平客户的经营历史—非常重要—他的权益从哪里来的？II小额贷款风险评估2、财务风险评估（财务信息分析）大额贷款与小额贷款在理念上的差异---大额贷款与小额贷款理念差异银行大额贷款---重视客户的第二还款来源—资产抵押--第三方担保小额贷款---重视客户的第一还款来源---现金流小额贷款的基本原理----基于客户现金流的分析技术月可支配收入----是每月客户最高还款能力的重要评估指标资产负债表---简易表现金银行存款应收款存货固定资产其他资产房租押金总资产应付款应付工资短期借款信用卡透支长期借款负债所有者权益表外资产资产负债表注意----资产负债表的各项指标与贷款用途、经营模式之间有非常强的逻辑关系，可以进行交叉检验II小额贷款风险评估财务风险评估要点资产负债表的风险评估要点---资产结构是否合理（流动资产与固定资产，应收帐款是否过高）负债情况如何（资产负债率，速动比率）---如何交叉检验客户资产负债结构之合理性？27II小额贷款风险评估利用财务比率分析负债比率=总负债/总资产X100%体现总资产中有多少是通过负债筹集的。是衡量企业风险程度的重要指标。小额贷款公司看，这个比率越低，股东提供的资本就越多，企业的偿债就越有保障。从贷款客户本身的角度看，合理的负债比率表明企业经营有效，具有较强的筹资能力。要注意负债的时间和类别，对偿还我们贷款的影响程度。28II小额贷款风险评估利用财务比率分析短期流动比率=流动资产/短期负债衡量企业短期负债偿还能力最常用的指标。公司最容易变现的部分（流动资产）是否有够应付在短期内到期的债务需求。29II小额贷款风险评估利用财务比率分析速动比率=速动资产/短期负债速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额，因为存货的变现速度较慢30II小额贷款风险评估一般认为，较好的流动比率为2，这表明公司对每1元的流动负债都有2元流动资产做准备。流动比率为2的公司在偿付流动负债方面几乎不存在问题。流动比率为1就比较低了。如果流动比率远低于正常水平，说明公司的短期偿还能力有问题31II小额贷款风险评估财务风险评估要点---客户损益表如何检验客户的营业额如何检验客户的固定成本损益表---简易表营业收入可变成本（毛利润）固定成本—工资水电房租交通、通讯交际分期还款其他利润家庭开支分期付款月可支配收入---小额贷款的重要评价指标II小额贷款风险评估财务风险评估要点---现金流量表在工程行业普遍适用II小额贷款风险评估3.财务风险评估的难点客户财务报表的重构问题重构客户资产负债表重构客户损益表重构客户现金流量表（特殊情况）信息的检验35II小额贷款风险评估财务风险评估要点小结：资产负债表、损益表、现金流量表三个表之间的关系财务风险评估客户权益的检验期初权益+期间利润+还款本金—期间提取—折旧=应有权益应有权益---实际权益5%--合理误差照片与电影的类比III审贷委员会建设和风险把控（一）审贷委员会风险识别内容（二）贷后风险防控措施38（一）审贷会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（参见上述小额贷款风险评估）外部环境因素客户家庭因素企业本身因素总结：还款意愿及还款能力（只贷给有能力并愿意按时还款的客户）---关键是如何快速的找到问题所在？（审贷会的原则）39审贷会的原则审贷会是贷款决策的唯一机构审贷会成员的平等机制审贷会决议内容的任何更改必须全体同意授权机制审贷会分级授权制---不同级别不同的授权----不同经验不同授权----定期考核--定期分析审贷会成员的信贷质量---能上能下---管理能力的重要评价指标审贷会授权机制---与管理授权的差异----只能向上授权、不可向下授权（二）贷后风险防控措施1.客户信息管理2.逾期客户分类3.逾期客户催收管理4.逾期客户催收---信贷文化的培养问题42（二）贷后风险防控措施1.客户信息管理客户档案管理客户信息系统建设43（二）贷后风险防控措施2.客户逾期分类按逾期期限分类按逾期性质分类44（二）贷后风险防控措施3.逾期客户催收正常催收法律诉讼45IV小额信贷风险管理与交流讨论1.全面风险管理的理念2.问题讨论46全面风险管理的理念风险管理是一个有机体，不可能从某单一层面、单项观念、单项制度解决所有问题建立有效的风险管理体系：产品设计、操作流程设计、制度体系设计、信贷员选拔、教育与培训全流程风险管理47贷款风险水平的容忍度贷款风险水平的容忍度贷款不能是零风险（可接受的逾期率）不发放不良贷款的信贷员，过于保守，失去盈利机会48道德风险的零容忍道德风险的零容忍不能有任何的道德风险49风险管理的体制架构风险管理的体制架构内部岗位设置、机构设置，根据业务发展规模适时调整双人四眼原则50谢谢！