小额贷款风险评估讲义

小额贷款风险评估、管理与决策韦盛信2010年10月28日深圳I小额贷款风险定义和类别II小额贷款评估风险III审贷委员会建设和风险把控•审贷委员会风险识别内容•贷后风险防控措施IV小额信贷风险管理与交流讨论目录I小额贷款风险定义和类别（一）小额贷款定义和特点（二）小额贷款风险定义（三）小额贷款风险类别2010-10-28中安信业创业投资有限公司3（一）小额贷款定义和特点1.小额贷款定义•小额贷款根据中国人民银行《个人贷款管理办法》，贷款发放方式是可以直接发放给个人账户的贷款•贷款发放对象：微小企业主、个体工商户、无独立营业执照的商场租赁经营者•贷款额度：个人使用：小于30万元（含）生产经营使用：小于50万元（含）2010-10-28中安信业创业投资有限公司4（一）小额贷款定义和特点2.小额贷款特点：无抵押品无担保品无正规合格的财务报表和纳税记录2010-10-28中安信业创业投资有限公司5（二）小额贷款风险定义1.风险及贷款风险风险贷款风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司6（二）小额贷款风险定义2.小额贷款风险定义小额贷款风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司7（三）小额贷款风险类别1.小额贷款风险分类（1）外部风险与内部风险（2）贷前风险与贷后风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司8（三）小额贷款风险类别（1）外部风险与内部风险1.外部风险国家政策风险市场风险利率及汇率风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司9（三）小额贷款风险类别2.内部风险产品设计与业务操作流程信贷政策与授权机制内部控制风险机构设置2010-10-28中安信业创业投资有限公司10（三）小额贷款风险类别（2）贷前风险与贷后风险1.贷前风险贷款客户还款能力贷款还款意愿2010-10-28中安信业创业投资有限公司11（三）小额贷款风险类别2.贷后风险合理非合理逾期坏账损失坏账损失准备拨备2010-10-28中安信业创业投资有限公司12II小额贷款风险评估（一）外部环境风险（二）家庭情况（三）企业本身风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司13II小额贷款风险评估（一）外部环境风险监管风险:监管条例发生变化直接影响企业的：•新的进出口政策•新的质量标准•限制或停止某行业的发展•税收政策间接影响企业的：•国家的宏观经济政策，导致经营环境恶化2010-10-28中安信业创业投资有限公司14II小额贷款风险评估市场风险：各种市场因素的变动，造成损失原料价格或物价的波动竞争对手增加营业地址拆迁新产品上市行业风险汇率波动（出口厂商）2010-10-28中安信业创业投资有限公司15II小额贷款风险评估不可抗力：没法预测而避免的情况天灾人祸意外社会动荡2010-10-28中安信业创业投资有限公司16II小额贷款风险评估（二）家庭情况：家庭对企业的影响小额贷款中，客户企业和家庭的关系非常密切客户的家庭状况对生意影响往往会非常大客户身体健康状况。客户不良嗜好。客户的社交圈子影响客户与家庭成员的关系及责任2010-10-28中安信业创业投资有限公司17II小额贷款风险评估（三）企业本身风险非财务风险评估（还款意愿）财务风险评估（还款能力）2010-10-28中安信业创业投资有限公司18II小额贷款风险评估1.非财务风险评估经营模式行业特征产品用途竞争优势管理能力诚信度家庭状况生活水平2010-10-28中安信业创业投资有限公司19II小额贷款风险评估2.财务风险评估整体还款能力资产结构是否合理（流动资产与固定资产，应收帐款是否过高）负债情况如何（资产负债率，速动比率）2010-10-28中安信业创业投资有限公司20II小额贷款风险评估利用财务比率分析负债比率=总负债/总资产X100%体现总资产中有多少是通过负债筹集的。是衡量企业风险程度的重要指标。小额贷款公司看，这个比率越低，股东提供的资本就越多，企业的偿债就越有保障。从贷款客户本身的角度看，合理的负债比率表明企业经营有效，具有较强的筹资能力。要注意负债的时间和类别，对偿还我们贷款的影响程度。2010-10-28中安信业创业投资有限公司21II小额贷款风险评估利用财务比率分析短期流动比率=流动资产/短期负债衡量企业短期负债偿还能力最常用的指标。公司最容易变现的部分（流动资产）是否有够应付在短期内到期的债务需求。2010-10-28中安信业创业投资有限公司22II小额贷款风险评估利用财务比率分析速动比率=速动资产/短期负债速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额，因为存货的变现速度较慢2010-10-28中安信业创业投资有限公司23II小额贷款风险评估一般认为，较好的流动比率为2，这表明公司对每1元的流动负债都有2元流动资产做准备。流动比率为2的公司在偿付流动负债方面几乎不存在问题。流动比率为1就比较低了。如果流动比率远低于正常水平，说明公司的短期偿还能力有问题2010-10-28中安信业创业投资有限公司24II小额贷款风险评估3.财务风险评估的难点客户财务报表的重构问题重构客户资产负债表重构客户资金平衡表重构客户现金流量表（特殊情况）信息的检验2010-10-28中安信业创业投资有限公司25III审贷委员会建设和风险把控（一）审贷委员会风险识别内容（二）贷后风险防控措施2010-10-28中安信业创业投资有限公司26（一）审贷会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（参见上述小额贷款风险评估）外部环境因素客户家庭因素企业本身因素（审贷会的原则）2010-10-28中安信业创业投资有限公司27（二）贷后风险防控措施1.客户信息管理2.逾期客户分类3.逾期客户催收管理4.逾期客户催收2010-10-28中安信业创业投资有限公司28（二）贷后风险防控措施1.客户信息管理客户档案管理客户信息系统建设2010-10-28中安信业创业投资有限公司29（二）贷后风险防控措施2.客户逾期分类按逾期期限分类按逾期性质分类2010-10-28中安信业创业投资有限公司30（二）贷后风险防控措施3.逾期客户催收正常催收法律诉讼2010-10-28中安信业创业投资有限公司31IV小额信贷风险管理与交流讨论1.全面风险管理的理念2.几个观点2010-10-28中安信业创业投资有限公司32全面风险管理的理念风险管理是一个有机体，不可能从某一个层面上、观念上、制度上解决所有问题建立有效的风险管理体系：产品设计、操作流程设计、制度体系设计、信贷员选拔、教育与培训2010-10-28中安信业创业投资有限公司33贷款风险水平的容忍度贷款风险水平的容忍度贷款不能是零风险（可接受的逾期率）不发放不良贷款的信贷员，过于保守，失去盈利机会2010-10-28中安信业创业投资有限公司34道德风险的零容忍道德风险的零容忍不能有任何的道德风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司35风险管理的体制架构风险管理的体制架构内部岗位设置、机构设置，根据业务发展规模适时调整2010-10-28中安信业创业投资有限公司36谢谢！2010-10-28中安信业创业投资有限公司37