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2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料公司信贷第一章公司信贷概述知识点：贷款利率和贷款费率●定义：(1)贷款利率。贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。(2)贷款费率。费率是指在利率以外的银行提供信贷服务的价格。费率一般是以信贷产品金额为基数按照一定比率计算。主要包括：担保费、承诺费、银团安排费和开证费等。 ●详细描述：(1)贷款利率。贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。(2)贷款费率。费率是指在利率以外的银行提供信贷服务的价格。费率一般是以信贷产品金额为基数按照一定比率计算。主要包括：担保费、承诺费、银团安排费和开证费等。1）法定利率&行业公定利率法定利率：是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具，适用于该国所有金融活动。行业公定利率：是指由非政府部门的民间金融组织(比如银行业协会等)所确定的利率。它的特点是仅仅对会员银行有约束力。2）固定利率&浮动利率固定利率：指在贷款合同签订时就设定好固定不变的贷款利率水平。在经济衰退阶段，市场利率一般都会走低，采用固定利率贷款对银行较为有利。浮动利率：是指在借贷期限内，贷款利率随着物价、市场利率或其他因素的变化而相应调整的利率。在经济繁荣阶段，市场利率一般都会走高，采用浮动利率贷款对银行较为有利。在具体贷款中，浮动利率就是采用基准利率加点或确定浮动比率的方式。3）本币利率&外币利率本币利率：是指以本国货币(即人民币)进行贷款时所确定的利率外币利率：是指以外国货币(即外汇)进行贷款时所确定的利率。4）基准利率&市场利率基准利率：是指被用作贷款(或其他金融产品)定价基础的标准利率。在我国，中国人民银行公布的贷款基准利率为法定(贷款)利率。市场利率：是指根据市场资金供求关系的变化而自由变动的利率。5）中长期利率&短期利率中长期利率：是指1年以上的贷款利率，分为1—3年(含3年)、3—5年(含5年)和5年以上三个档次。实行一年一定。贷款(包括贷款合同生效日起应该分笔拨付的资金)根据贷款合同确定的期限，按照贷款合同生效日的相应档次法定利率计息，满一年后再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一年度的利率。短期利率：是指1年以下的贷款利率，分为6个月以下(含6个月)和6个月到1年(含1年)两个档次。在贷款合同期内，若利率调整不分段计息。5）日利率&月利率&年利率日利率：也称为日息率，它是以日为计息周期，一般按本金的万分之几表示。毫(即万分之几)，每10毫为1厘。月利率：也称为月息率，它是以月为计息周期，一般按本金的千分之几表示。厘(即千分之几)，每10厘为1分。年利率：也称为年息率，它是以年为计息周期，一般按本金的百分之几表示。分(即百分之几)。6）单利&复利单利：指在计息周期内对已计算未支付的利息不计收利息复利：指在计息周期内对已计算未支付的利息计收利息。7)贷款展期：期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息；达不到新期限档次时，按展期日的原档次利率计息。不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年8)逾期贷款(或挤占挪用贷款)：从贷款逾期(或挤占挪用)之日起，按照罚息的利率计收罚息，直到清偿本息为止。遇到罚息的利率调整，则分段计息。例题：1.根据《人民币利率管理规定》，中长期贷款利率按贷款合同（）相应档次的法定贷款利率计算A.签订日B.成立日C.生效日D.实施日正确答案：C解析：《人民币利率管理规定》有关利率的相关规定。中长期贷款(期限在1年以上)利率一年一定。贷款(包括贷款合同生效日起应分笔拨付资金)根据贷款合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，满一年后，再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一年度利率。2.下列关于贷款利息的说法，正确的有（)。A.贷款人应当按借款合同和中国人民银行有关计息规定按期计收利息B.贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收C.逾期贷款按规定计收罚息D.为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息E.借款人应当按借款合同和中国人民银行有关计息规定按期交付利息正确答案：A,B,C,D,E解析：《贷款通则》规定：（一）贷款利率的确定：贷款人应按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定每笔贷款利率，并在借款合同中载明；（二）贷款利息的计收：贷款人和借款人应当按照借款合同和中国人民银行有关计息规定，按期计收或交付利息。贷款的展期期限加上原期限达到新的利率档次时，从展期之日起，按新的期限档次利率计收。逾期贷款按规定计收罚息。（三）贷款的贴息：根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。对有关部门贴息的贷款，承办银行应自主审查发放，并根据《贷款通则》有关规定严格管理。（四）贷款停息、减息和免息：除国务院规定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、和免息。贷款人应当根据国务院的决定，按照职责权限范围具体办理停息、减息和免息。3.如一年期贷款法定年利率为4.8%，某银行准备对某客户贷款利率上浮30%，则该银行该笔贷款利率为（）。A.3.36%B.6.24%C.4.8%D.5.28%正确答案：C解析：基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率，通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。短期贷款利率(期限在1年以下，含1年)，按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。4.贷款合同履行期间如遇国家调整法定利率或变更法定计算方法，则贷款合同项下借款利率或计算方法（）A.不做调整B.相应调整C.部分调整D.比例调整正确答案：B解析：短期贷款利率(期限在1年以下，含1年)，按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。中长期贷款(期限在1年以上)利率一年一定。贷款(包括贷款合同生效日起应分笔拨付资金)根据贷款合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，满一年后，再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一年度利率。5.在贷款合同期内，（）不随市场利率的变动而变动A.浮动利率B.固定利率C.年利率D.月利率正确答案：B解析：固定利率是指在借贷期间内不随资金的供求情况变化而波动的利率。固定利率不随市场利率的变动而变动。6.下列银行收费服务中，采用政府指导价的是（）A.担保B.承诺C.本票D.汇兑E.委托收款正确答案：C,D,E解析：实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务，包括银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇兑、委托收款、托收承付等。7.基准利率包括（）A.市场利率B.行业公定利率C.法定利率D.年利率E.月利率正确答案：A,B,C解析：·基准利率基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率，通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。8.贷款利率计息方式包括（）A.按日计计息B.按月计息C.按季计息D.按年计息E.按旬计息正确答案：A,B,C,D解析：按计算利息的周期通常分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。按是否计算复利分为单利计息和复利计息。单利计息是指在计息周期内对已计算未支付的利息不计收利息；复利计息是指在计息周期内对已计算未支付的利息计收利息。9.下列关于我国计算利息传统标准的说法，不正确的是（）。A.我国计算利息传统标准是分、豪、厘B.每10毫为1分C.月息几厘用千分之几表示D.日息几毫用万分之几表示正确答案：B解析：利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示；月利率也称月息率，以月为计息期，一般按本金的千分比表示；日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本金的万分比表示。我国计算利息传统标准是分、厘、毫，每十毫为一厘，每十厘为一分。年息几分表示百分之几，月息几厘表示千分之几，日息几毫表示万分之几。10.（）是指非政府部门的民间金融组织确定的利率。A.基准利率B.行业公定利率C.市场利率D.法定利率正确答案：B解析：公定利率是非政府的民间金融组织，如银行业协会等所确定的利率。11.我国中央银行公布贷款基准利率是（）。A.市场利率B.法定利率C.行业公定利率D.浮动利率正确答案：B解析：法定利率也称官方利率，是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率。12.下列关于我国计算利息传统标准的说法，正确的是（）。A.我国计算利息传统标准是分，毫，厘B.每10毫为1分C.月息几厘用千分之几表示D.日息几毫用万分之几表示E.每十厘为一分正确答案：A,C,D,E解析：我国计算标准是分毫厘，月利率用千分之几表示、日利率用万分之几表示。三者间的换算为：1分=10厘，1厘=10毫13.贷款利率的种类包括（）。A.本币贷款利率和外币贷款利率B.浮动利率和固定利率C.法定利率，行业公定利率和市场利率D.基准利率和非基准利率E.差别利率和非差别利率正确答案：A,B,C解析：利率的分类有：本币贷款利率和外币贷款利率；浮动利率和固定利率；法定利率、官定利率以及市场利率；基准利率、套算利率；长期利率、短期利率等14.根据《人民币利率管理规定》，下列关于利率的说法，正确的有（）。A.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止B.短期贷款合同期内，遇利率调整分段计算C.中长期贷款利率实行半年一定D.贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按贷款合同向借款人收取利息正确答案：A,D解析：短期贷款利率(期限在1年以下，含1年)，按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。中长期贷款(期限在1年以上)利率一年一定。贷款(包括贷款合同生效日起应分笔拨付资金)根据贷款合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，满一年后，再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一年度利率。贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息；达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息。逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整则分段计息。借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。15.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为（）。A.票据贴现利率B.短期贷款利率C.展期贷款利率D.久期贷款利率E.中长期贷款利率正确答案：A,B,E解析：我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率。16.下列关于固定利率和浮动利率的说法，正确的有（）。A.浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率B.浮动利率的特点是可以灵敏地反应金融市场上资金的供求状况C.浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较大D.在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息E.浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化正确答案：A,B,D,E解析：浮动利率是指在贷款合同期内随市场利率的变化而定期调整的利率，能反应金融市场上资金的供求状况。固定利率是指在整个借款期间，不随借贷资金的供求状况而变化的利率。浮动利率借贷双方所承担的风险是比较小的。17.目前，我国外汇贷款利率已经实现市场化，但仍由人民银行定期公布外汇贷款利率。（）A.正确B.错误正确答案：B解析：我国中央银行目前已不再公布外汇贷款利率，外汇贷款利率在我国已经实现市场化。