个人与企业信用体系的建立和发展

1世界银行国内客座研究项目报告:个人与企业信用体系的建立和发展项目承担人：夏业良北京大学中国经济研究中心博士后研究员项目指导人：海闻北京大学中国经济研究中心教授、常务副主任No.C20020022002年1月30日项目完成时间：2001年12月25日报告摘要：本报告从结构上分为信用与个人信用评分（第一部分）、西方发达国家个人信用评估的发展（第二部分）、我国个人信用评估的发展（第三部分）等内容，在重新审视信用与信贷涵义和回溯信用发展历史的基础上，对我国建立信用体系的历史与现状进行了简略的分析，并提出在我国建立和发展新时期个人与企业信用体系的某些设想和建议以及相应的路径。2第一部分:信用与个人信用评估第一节信用的概念及分类一、信用的概念随着人类社会商品经济的不断发展，信用交易已经发展为一种重要的市场交易方式，于是，现代信用管理技术和服务便有了用武之地。一方面，它能够指导企业对信用销售活动进行科学管理，提供企业适应在这种市场环境下进行成功销售的保障；另一方面，建立消费者信用记录，能够帮助广大消费者将自己的生活更深入地融入到社会经济生活中去，从而在新市场规则下享受到由超前消费带来的种种好处。因此，系统地研究信用管理方法，提供成熟有效的技术支持和服务，成为在新形势下开展我国经济金融创新活动的当务之急。信贷（Credit）是建立在商业信用基础上的一种借贷行为，受信人不用立即付款就可获取资金、物资或服务。但在债务双方事先商定好的时间期限内，受信人必须为所获得的资金、物资、服务而付款或还款，同时，他还要为提前支取行为付一定的费用，并以支付利息的形式返还给授信人。在现代市场经济中，信用也可以作为一种有限接受性的交易媒介，表现出一定的货币属性，在这种情况下，信用成为了货币的替代品。但它又与货币不同，只是一种付款的承诺。信用交易能否被接受，取决于买方信用的可靠性。如果可靠性良好，其付款承诺容易被卖方接受，在这种情况下，信用与货币现金等同，承担了商品流通的交易媒介职能。因而从某种意义上说，信用是商品经济发展到过剩经济阶段而形成的一种高级货币形式。而且，它有可能发展为下一代商品流通中的主要媒介。我们在这里所研究的信用是从属于商品和货币关系的一个经济范畴，这与通常意义下所说的道德范畴的信用有所不同。现代市场经济下的信用，是建立在商品流通和货币交换存在的条件之下，利用信用的个人或企业将承担一定的经济风险或获得一定的经济收益。二、信用的分类对信用的分类有许多种不同的方法，但基本类型是相似的，这里我们选择了一套比较符合我国国情的信用分类方法加以介绍。首先，根据受信人的身份类别，将信用分为公共（publiccredit）信用与私人信用（privatecredit）两大类。其中公共信用主要指各级政府的举债能力。这种信用行为主要出现在政府为弥补财政赤字，而发行和出售各种信用工具，如国债、地方政府债券等。一般来说，公共信用的级别3较高。有人认为，私人信用是企业（business）信用和个人（individual）信用的总和，是商品和劳务交易的承担媒介。其中，企业信用也叫做商业信用，个人信用也可以称为消费者信用。两者在经济体系中有非常密切的关系，构成市场连接环节中的要素。个人信用正是我们主要的研究对象。再往下细分，以信用的使用目的为标准，商业信用可细分为金融资本信用和商品信用。金融资本主要是指企业为了配置固定资产、支付员工薪水及其他固定费用。企业期望通过将来的经营赚取利润，用以偿还这些借款。一般这些信用行为主要发生在一般企业与金融机构之间。商品信用主要是发生在企业经营活动中的信用行为，经营活动本身能产生利润，可以用来偿还借款，属于自偿性交易。同样以信用的使用目的为标准，个人信用可以细分为零售信用、现金信用和房地产信用。以信用的支付方式为标准，零售信用可以再细分为循环信用、零售分期付款信用与专业服务信用；现金信用分为分期付款贷款、单笔贷款和一般用途信用卡。对信用分类的归纳见表1.1。表1.1信用的分类公共信用中央政府信用地方政府信用私人信用企业信用银行信用投资信用产品和商品零售信用个人信用零售信用循环信用零售分期付款信用专业服务信用现金信用分期付款贷款单笔贷款一般用途信用卡房地产信用第二节：个人信用评估的定义一、个人信用评估的定义个人信用评估概括地说，是指通过使用科学严谨的分析方法，综合考察影响个人及其家庭的内在和外在的主客观环境，并对其履行各种经济承诺的能力进行全面4的判断和评估。个人信用评估的概念主要包括三个方面。第一，对个人信用的考察范围应该是综合性、全方面的，不但有反映其外在客观经济环境的指标，如个人的资产状况、收入水平、社会职务与地位以及该人所生活的经济环境的宏观经济状况等，还包括能反映其内在道德诚信水平的指标，如历史的信用行为记录、犯罪记录等。第二，个人信用评估应使用科学的分析方法，得到定量化的评估结果。第三，个人信用评估应包括对该人履行各种经济承诺的评价，对不同的征信单位分别给出相应的评估结果。二、个人信用行为管理制度模式框架个人信用评估制度在一些发达国家已有一百多年的历史，经过不断的改进和完善，形成了一些符合各自特点的、较为科学的个人信用评分体系。而近几年来，我国也根据自身的国情，对个人征信制度做了一些探索和尝试。一般而论，成熟的信用行为模式如图1.1所示：首先，个人消费者要在信用评估公司建立自己的信用档案，这是进行信用消费的前提条件。在征得个人消费者允许的前提下，信用评估公司将对个人的信用情况进行调查，并获得有关资料。个人在使用信用消费时，应向授信公司提出申请，此时，授信公司获得向信用评估公司调查该消费者信用评级的权力，以决定是否授信以及授信额度。此后，消费者便可在授信额度的范围内行使信用行为，并承诺在一定期限内还款付息。授信公司可再将个人消费者的还款情况反馈给信用评估公司，便于信用评估公司对个人的信用行为进行跟踪管理。应注意的是，信用评估公司应对个人的相关资料绝对保密，在未经个人允许的情况下，不得擅自向任何企业或个人透露客户信息。而对于信用销售公司的请求，也只能根据其权限在一定程度范围内披露消费者的信用情况。在实际的操作过程中，信用行为的具体步骤可能有所调整。如，对于一些小型的信用行为，企业可以根据自己所掌握的客户信息决定是否向信用评估公司征询该客户信用，信用评估公司也可以在企业提出要求后再调查客户的信用情况建立信用档案等。但在一般情况下，个人信用行为管理制度的基本要素可以由图1.1来描述。5图1.1：个人信用行为管理制度略图三、个人信用行为评分框架在个人信用管理中，信用评估公司起到了一个核心的作用。信用评估公司通过建立个人信用制度，进行个人信用等级评定。个人信用制度的建立主要包括个人信用档案的建立和个人信用等级评定两部分。个人信用档案主要由个人的身份证明和个人社会档案、个人税务情况、个人的社会保险、商业保险记录、个人储蓄和债务记录、个人信用历史、个人资产情况、个人所处社会环境等资料组成，是个人信用的原始资料。个人信用等级评定是通过客观公允的评估方法把个人信用的原始资料量化处理，得到在经济活动中易于引用的个人信用评分。授信者（提供信用消费的企业）信用评估公司（建立个人信用档案及评价的公司）受信者（个人消费者）6图1.2个人信用评分框架草图个人信用评分是个人信用评估的最核心部分。最初的个人信用评分都是由评价人依个人的经验进行主观评价，之后发展到3C评价原则（即品德character、能力capacity、担保collateral），近年来为了降低信用评估中的主观因素，越来越多的数学方法被应用到信用评估中来。这些方法主要有：判别分析、回归分析、数学规划法、递归判别法、专家系统、神经网络法、非参数法以及时间变动模型等方法。关于信用评分的这些方法我们将在后续部分节中详细论述。四、个人信用评估的作用对消费者而言，个人信用评估，是个人进入信用经济交易活动的一个重要环节和步骤，是对个人在参与市场经济的交往过程中，对履行有关与资本项目、融资、合同、契约，取得某种服务有关的能力及其可信度的综合评定。从实际绩效来看，个人信用评估的推出，能使得一部分信用好的个人，通过信用提前购买生活资料，以享受到物质生活的便利和舒适。当个人需要资金进行生产经营活动时，还能通过使用信用缩短生产资料积累的周期，增加个人对社会贡献的时间。个人信用的建立还能帮助消费者应付各种突发事件，提供一种支付这些紧急开支的手段，提高个人解决突发事件的能力。个人社会档案个人税务情况个人储蓄和债务记录个人身份证明个人的社会保险个人信用历史个人所处社会环境资料个人信用评分零售信用评分现金信用评分房地产信用评分…………7对企业而言，个人信用评估可以增加消费者的购买力，为企业提供更广阔的市场。当前社会市场经济的发展导致市场竞争日益激烈，客户的数量以及市场占有率已成为企业赖以生存的重要基础。在西方发达国家，多数企业都采取通过信用销售的方式扩大销售，以达到扩展市场的功能。此外，通过有效的个人信用消费管理，还能帮助企业安全地进行信用销售，在一定程度上避免了坏帐风险，从而保证企业的金融安全。对社会整体而言，由于信用的货币属性，个人信用能够实现一定的经济政策功能，成为国家调控宏观经济的重要工具。一方面，大力提倡和发展个人信用的使用，能有效地刺激消费、拉动经济需求；另一方面，个人消费信用发展到一定阶段，能使得个人的信用能力增值，并转化为商业资本或产业资本，进一步带动国民经济的需求。以上两个方面分别通过加速效应和乘数效应起作用，作用于整个国民经济体系，从而保证社会经济快速、稳定的增长。对个人信用评估的管理应该是严格的，如果处理不好，也会带来一定的负面作用。比如，如果消费者不恰当地使用信用消费，就有可能陷入过度消费的险境。对于企业来说，会造成企业坏帐损失增大，从而加大了成本，使企业处于不利的竞争地位，甚至走向经营失败。而对于消费者个人来说，将有可能无力偿还借款，甚至有违法的风险。第二部分：西方发达国家个人信用评估的发展第一节:西方发达国家个人信用评估发展概况个人信用评估是市场经济发展到一定阶段的产物，任何一个国家的资信评估业都是随着经济的不断发展而发展的。世界上最早的征信机构为1801年于英国布鲁林克成立的征信局，经过整整200年的发展，资信行业在欧美发达国家已经相当成熟并在社会经济领域占据了不可替代的一席，相对来说欧洲的英国和美洲的美国是资信行业最发达的国家。在很多西方国家，由于人们经常迁徙，人口流动性大，使户籍管理非常困难，应该说资信调查也是不容易的。一般在这些国家，每个公民都有一个无法伪造的终身社会安全号码，通过这个社会安全号码，资信公司就可以跟踪个人的信用行为，出具信用报告，任何银行、公司或业务对象也可据此号码付费查询其个人信用状况。一旦有不良记录，将在7年之内无法从信用记录中抹去，由此会给其贷款、经营生意等活动带来极大麻烦，因此每个公民都非常珍视自己的信用。在美国，每人都有一个社会保障号码，其所有经济活动都要用到社会保障号码。国家专门设置有联网电脑记录这些资料，每个人的收入、纳税情况，特别是与银行的交往记录都可以通过电脑查到。8个人信用评估公司再据此做出长期保存的信用报告，这些报告在法律允许的范围内可以有偿提供给银行、公司或业务对象等授信方，他们将根据这些个人信用信息来决定是否向其提供贷款及贷款额度的多少。伴随IT应用的深入，个人信用评估体系获得了极大发展：货币电子化极大方便了档案登记，个人信用状况可以通过发达的网络反应出来，信用评估机构可以通过网络获取比较全面的个人信用资料，银行等授信方也可方便快捷地得到更加详实的客户信用报告。西方发达国家的信用评估行业基本是以二战为界划分为两个发展阶段。在第二次世界大战以前，西方发达国家的资信业发展缓慢，即使在美国资信评估业同样也很不发达。当时只有极少数的零售商采用信用销售，而且其客户也仅局限于那些非常知名的客户，因为缺乏便捷有效的交通工具与通讯设施，人们的信贷活动受到很大的局限。1910年的摩利斯计划银行可以被称为最早提供消费信贷的银行。1916年，一个名为Russe