XX供电局固定资产清查工作方案

数据清理方案XX供电局资产全生命周期管理固定资产清理方案广东电网公司XX供电局二○一二年八月目录一、前言..................................................................................................................................................1二、固定资产数据清理概述..................................................................................................................1（一）、目的................................................................1（二）、范围................................................................1（三）、工作原则............................................................2三、固定资产数据清理组织架构及职责分工......................................................................................3（一）组织架构.............................................................4(二)专业组职责.............................................................4四、固定资产清理工作计划................................................................................................................11（一）现场实物与设备台帐核对阶段...........................................11（二）实物标识张贴阶段....................................................12（三）设备台帐与固定资产卡片核对阶段.......................................12（四）固定资产卡片差异处理阶段.............................................13（五）、更新维护阶段.......................................................13（六）、数据导入阶段.......................................................14五、固定资产清查工作流程................................................................................................................14(一)固定资产清理总体流程..................................................14(二)固定资产清查的详细流程................................................15六、固定资产清理价值差异处理方法................................................................................................15（一）、差异原因分类和处理原则如下：........................................15（二）拆分合并处理方法：..................................................15（三）、盘盈盘亏处理方法：.................................................16七、推进机制........................................................................................................................................17（一）例行周报和周例会制度................................................17（二）问题管理............................................................18（三）考评检查............................................................18附件：....................................................................................................................................................18附件1：固定资产清查工作计划表及重点里程碑阶段工作任务表....................18附件2：资产设备台帐与固定资产卡片核对清查表模板...........................18附件3：固定资产清查工作流程...............................................18附件4：固定资产清查工作周报模板...........................................18附件5:主网设备统一设备资产目录及编码.....................................19附件6：资产和物资实物标识贴标规范.........................................19附件7：设备台帐与固定资产卡片清查结果情况表...............................19附件8：固定资产清查工作问题反馈表.........................................19附件9：佛山供电局制标、贴标指导人员联系表.................................19附件10：主网资产级设备与资产卡片核对人员联系表............................19附件11：资产级设备台帐核查确认单..........................................19佛山供电局固定产数据清理方案1一、前言数据清理是资产全生命周期管理体系建设的重要基础工作，高质量的数据是企业级资产管理系统成功上线的重要保障。固定资产数据作为电网企业的核心基础数据，具有量大、面广、管理难度大的特点，而由于历史原因，帐卡物一致率较低，是数据清理工作的重点和难点。为了紧密配合企业级资产管理系统的建设，确保质量和进度，在省公司固定资产数据清理作方案的基础上，特制定本固定资产清理方案。二、固定资产数据清理概述（一）、目的按照企业级资产管理信息系统上线的时间进度要求，以广东电网公司统一设备资产目录为标准，进行主网设备资产的现场盘点与帐务清理，确保主网设备资产现场实物和生产设备台帐一致、主网生产设备台帐和财务资产台帐一致，建立设备和资产的对应关系。达到帐卡物一致的固定资产数据清理目标，为企业级资产管理系统的成功上线奠定基础。（二）、范围固定资产数据清理范围包括：序号资产名称是否纳入清理范围1发电及供热设备不适用2输电线路是3变电设备是4配电线路及设备暂不清理5用电计量设备是6通讯线路及设备是7自动化设备及仪器仪表是佛山供电局固定产数据清理方案28水工机械设备不适用9检修维护设备暂不清理10运输设备暂不清理11生产管理用工器具暂不清理12非生产用设备及器具暂不清理13房屋暂不清理14建筑物暂不清理15土地暂不清理其中：1、变电站内和退回仓库的退运资产，需要尽快处理分为闲置资产和待报废资产。闲置资产，需要纳入本次资产清理范围，且需要贴标和价值核对；对于待报废的资产需要清理，但不贴标。2、变电站内的计算机也需要纳入本次清理范围,但办公用计算机设备不须贴标。3、代维资产需要纳入本次资产清理范围，其中超高压公司资产只进行实物清查，建立设备台帐，但不需贴标；对省电通公司管理的资产由省电通公司建立设备台帐，也不需贴标。4、非变电站内的仪器仪表设备需进行实物清点，并与固定资产卡片核对，不需建立设备台帐和贴标。（三）、工作原则资产清理工作执行“以生产设备台帐为基础，以统一设备资产目录为纲，以现场实物为准”的工作原则，其中：1、“以生产设备台帐为基础”解决盘点的数据来源和资产的数据来源问题。主要体现在两个方面：一是在实物清理阶段，采取实物盘点以生产系统数据为基础，数据修正结果采取“从哪里来，到哪里去”的处理方式，完成了对生产系统数据的查漏补缺，有效提高了生产系佛山供电局固定产数据清理方案3统的数据质量。二是在价值核对阶段，资产数据完全以带实物标识码的设备数据为基础，解决了哪些设备是资产的问题。2、在实物清理过程中，生产系统的所有数据必须“以统一资产分类为纲”。凡与统一设备资产目录不符的数据，应作相应调整、维护。这样，统一设备资产目录才能真正起到“纲”的作用。3、在资产清理的工作中，体现“以实物为准”的基本原则。现场盘点时，如果设备台帐与实物不一致，严格按照现场实物调整设备台帐，确保设备台帐和实物保持一致。在资产卡片与设备数据关联时，资产卡片以设备台帐为准，有资产卡片无设备台帐的记录，经确认无误后进行价值分摊或报废，有设备台帐无资产卡片记录,需要增加资产卡片，确保资产台帐和设备台帐一致。三、固定资产数据清理组织架构及职责分工固定资产数据清理工作，按照专业组开展工作，各专业部门负责其归口管理资产的清理。在主网资产清理工作中，生技部负责主网设备及通信设备等电网资产的清理工作、协助开展站内计量设备资产的清查工作，包括实物清理、张贴标签、设备与资产的对应关系等；财务部主要负责提供设备与资产对应的标准、进行价值差异处理，其它部门负责各自专业分工范围内的资产清理工作。在局企业级资产管理系统项目推广组织架构下,增设质量检查小组；在生产技术专业组下分设输电、变电、自动化、通信、计量专业组。组织架构图如下所示。佛山供电局固定产数据清理方案4（一）组织架构佛山供电局资产清理协调小组财务专业组生产技术专业组信息技术专业组物流专业组质量检查组变电设备二组自动化设备组变电设备一组通信设备组输电设备组计量设备组(二)专业组职责根据省公司固定资产清查工作安排及我局固定资产管理各相关部门职责，成立资产清查专业组，负责资产清查相关工作。佛山供电局固定产数据清理方案51、佛山供电局资产清理协调小组由分管局领导任组长，由财务部、生技部、信息部、物流中心、调通中心、输电部、变电一部、变电二部、试验研究所、计量部、通信设备运维部等相关部门负责人组成。职责：（1）审议确定固定资产数据清理工作的总体规划（2）审议确定固定资产数据清理工作的相关决策（3）总体把控固定资产数据清理工作推进情况（4）总体协调固定资产数据清理工作2、财务专业小组牵头单位:财务部职责：负责组织开展主网固定资产卡片与设备台帐对应的清理工作、资产差异处理工作，以实现资产卡片与设备台帐的一致，为信息系统的推广打下基础。（1）负责制定主网固定资产清理工作方案（2）组织开展