第四章银行管理-银行风险种类

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料银行业法律法规与综合能力第四章银行管理知识点：银行风险种类●定义：银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能：银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应很大。银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性系统性风险和非系统性风险银行风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、合规风险和战略风险九大类。●详细描述：①信用风险又叫违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。是银行最复杂的风险，也是银行面临的最主要的风险。银行所面临的除贷款之外的其他银行业务中所包含的的信用风险包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易、金融衍生业务、承诺和担保以及交易的结算等。②市场风险是因市场价格的变动带来损失的风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。利率风险是指由于利率水平的变化，使银行资产收益下降、负债成本增加，从而影响经营收益的可能性。汇率风险又称外汇风险，是由于汇率变动而使银行以外币表示的债权或债务的价值发生变动，从而遭受经济损失的可能性。股票价格风险是指股票价格的波动使银行遭受损失的可能性。商品价格风险是指可以在二级市场上交易的某种实物产品价格的波动而使银行遭受损失的可能性。③操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。可分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件引发四类，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，经常与市场风险、信用风险等其他风险交织并发，因此，人们往往难以将其与其他风险严格区分开来。④流动性风险指银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对到期债务的风险。包括融资流动性风险和市场流动性风险。⑤国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治、社会等方面的变化而遭受损失的可能性。分为政治风险、社会风险和经济风险三类。政治风险指商业银行受特定国家的政治动荡等不利因素影响，包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等多个方面。社会风险指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定而导致商业银行无法收回在该国的资产而遭受损失的风险。经济风险是指商业银行受特定国家经济衰退等不利因素影响，无法收回资产遭受损失的风险，如利率、价格等。⑥声誉风险：由于以外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对银行的声誉产生影响从而造成损失的风险。银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁。⑦法律风险：是商业银行因日常经营或业务活动无法满足或违法法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。⑧战略风险：指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。战略风险主要体现在四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程的质量难以保证。⑨合规风险：指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。例题：1.银行的市场风险不包括（）。A.流动风险B.汇率风险C.商品价格风险D.股票价格风险正确答案：A解析：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。2.不属于商业银行主要风险的是()。A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.战术风险正确答案：D解析：商业银行面临的主要风险有信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险。3.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。A.资产和预期收益B.声誉C.自有资本金D.存款正确答案：A解析：银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。4.在同一国家范围内，经济金融活动中不存在的风险是（）。A.法律风险B.国家风险C.信用风险D.操作风险正确答案：B解析：国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。5.市场风险是指因（）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。A.经济影响B.市场动态C.市场价格D.区域变化正确答案：C解析：市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。6.商业银行的操作风险不是由()所引发的风险。A.人员及系统B.外部事件C.无法满足客户流动性D.不完善的内部程序正确答案：C解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。可分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件引发四类。7.银行业务中断和系统失灵属于银行风险中的()。A.合规风险B.流动性风险C.操作风险D.信用风险正确答案：C解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。可分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件引发四类。8.关于国家风险，说法正确的是（）。A.国家风险由债权人所在国家的行为引起B.个人不会遭受国家风险带来的损失C.在同一国家范围内不存在国家风险D.通常在债权人的控制范围之内正确答案：C解析：国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。9.商业银行操作风险的表现包括（）。A.执行、交割及流程管理不完善B.实物资产损坏C.外部欺诈D.业务中断和系统失灵E.内部欺诈正确答案：A,B,C,D,E解析：分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。10.（）是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。A.战略风险B.流动风险C.信用风险D.市场风险正确答案：C解析：信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。11.战略风险主要来自四个方面（）。A.银行战略目标的整体兼容性B.为实现这些目标而制定的经营战略C.为这些目标而动用的资源D.战略实施过程的质量E.社会环境的稳定性正确答案：A,B,C,D解析：战略风险主要体现在四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程的质量难以保证。12.以下关于合规风险定义正确的是()。A.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁的风险B.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受监管处罚的风险C.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受重大财物损失的风险D.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受声誉损失的风险E.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受破产的风险正确答案：A,B,C,D解析：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。13.国家风险包括（）。A.政治风险B.社会风险C.经济风险D.声誉风险E.市场风险正确答案：A,B,C解析：国家风险包括政治、经济、社会三方面的风险。14.不属于商业银行最主要的三大风险的是()。A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.战略风险正确答案：D解析：商业银行最主要的三大风险的是信用风险、操作风险和市场风险。15.下列选项中，不属于银行信用风险的是（）。A.信用质量发生变化B.交易对手未能履行合同C.外部欺诈D.债务人未能履行合同正确答案：C解析：信用风险又叫违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。是银行最复杂的风险，也是银行面临的最主要的风险。外部欺诈不属于信用风险。16.商业银行操作风险的特点是（）。A.人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位B.操作风险事件具有发生频率很高，发生后造成的损失小的特点C.操作风险是银行经营中最重要的风险D.操作风险内容较信用风险、市场风险简单正确答案：A解析：商业银行的操作风险是指在银行运营过程中，由于人员操作失误、系统故障、流程管理不当、外部事件等原因给银行带来损失的风险。操作的主体是人，所以人为因素是操作风险中最直接、最主要的。由于操作风险存在于日常运营之中，所以其发生频率很高，而损失大小要根据具体风险事件而定，只说损失小是不对的。银行经营中最重要的风险不是操作风险，而是信用风险。操作风险可以转化为市场风险、信用风险等其他风险，因此不能笼统地说操作风险内容更简单。17.由于利率水平的变化而影响银行经营收益的风险属于（）。A.流动性风险B.市场风险C.操作风险D.信用风险正确答案：B解析：市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。18.下列表述中不属于商业银行操作风险的是（）。A.信用违约B.内部欺诈C.业务中断和系统失灵D.流程管理不完善正确答案：A解析：分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。19.下列因素不会引发商业银行操作风险的是（）。A.内部欺诈B.业务中断C.实物资产损坏D.交易对手未能履约正确答案：D解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。可分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件引发四类。D项不属于导致操作风险的原因。20.信用风险和操作风险均是银行日常经营中面临的主要风险。（）A.正确B.错误正确答案：A解析：银行面临的风险有很多，包括信用风险和操作风险。21.下列关于国家风险的表述，正确的是（）。A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险B.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围C.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险D.在国家金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失正确答案：A解析：国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治、社会等方面的变化而遭受损失的可能性。分为政治风险、社会风险和经济风险三类。国家风险通常是由债务人所在国家引起的，在同一个国家范围内的金融风险不属于国家风险。22.下列不属于银行国家风险的是（）。A.政治风险B.经济风险C.社会风险D.法律风险正确答案：D解析：国家风险分为经济、政治、社会风险三类。23.银行通常将（）看做是对其市场价值最大的威胁。A.信用风险B.市场风险C.国家风险D.声誉风险正确答案：D解析：银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁。24.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险属于（）。A.法律风险B.操作风险C.合规风险D.违规风险正确答案：C解析：合规风险指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。25.银行战略风险主要来自（）等几个方面。A.战略实施过程的质量B.银行战略目标的整体兼容性C.为实现战略目标而动用的资源D.为实现战略目标而制定的经营战略E.为实现总目标而制定的阶段目标正确答案：