论新巴塞尔协议之操作风险管理

论新巴塞尔协议之操作风险管理作者：陆平欣学位授予单位：对外经济贸易大学参考文献(23条)1.巴塞尔银行监管委员会.中国人民银行巴塞尔银行监管委员会文献汇编20022.卡罗尔·亚力山大商业银行操作风险20053.蒋建华商业银行内部控制与稽核20024.张吉龙商业银行操作风险识别与管理20055.RobertHubner金融机构操作风险新论20056.李鑫.成学真商业银行风险与防范20027.章彰商业银行信用风险管理-兼论巴塞尔新资本协议20028.章彰解读巴塞尔新资本协议20059.寇日明.陈雨露风险管理实务200110.陈忠阳金融风险分析与管理研究200111.王卫东现代银行全面风险管理200112.何五星银行风险与管理199913.王春峰金融市场风险管理200014.巴曙松巴塞尔新资本协议研究200315.钟伟.王元略论新巴塞尔协议的操作风险管理框架[期刊论文]-国际金融研究2004(4)16.张成伟银行操作风险管理研究200517.张强新巴塞尔协议与商业银行风险管理研究200418.王春雨我国国有商业银行风险防范问题研究200319.BankforInternationalSettelmentOperationalRiskManagement199820.BaselCommitteeonBankingSupervisionOperationalRisk(ConsultativeDocument)200121.查看详情22.查看详情23.查看详情相似文献(10条)1.学位论文彭德强新巴塞尔协议框架下我国商业银行操作风险管理系统的建立初探2005一、选题背景2004年6月，巴塞尔银行监管委员会在经过多年的酝酿之后正式颁布了新的巴塞尔资本协议（BaselII）。并决定从2006年底开始在10国集团首先实施该协议。新协议作为国际银行业监管和经营的新标准，将对国际银行业产生极为深远的影响。新的巴塞尔协议相比1988年协议的最大进步之一就是把“操作风险”也纳入了资本充足率的监管框架。从此，银行必须像对待信用风险和市场风险一样，为操作风险也分配经济资本；操作风险管理也将上升到与信用风险管理和市场风险管理同等重要的地位。在我国，操作风险也已逐渐成为威胁银行业稳定发展的巨大隐患。最近几年银行业大案要案频发就是明显的证明。因此，建立起先进的操作风险管理系统已成为我国商业银行的迫切需要。在这样的背景下，笔者选择了操作风险管理系统作为研究的课题，对国内商业银行如何建立起符合新巴塞尔协议风险管理理念的操作风险管理系统进行了初步探讨。二、研究方法和逻辑架构由于国内对操作风险的研究和实践都才刚刚起步，因此，本文主要采用了比较研究方法，在对国内外银行业操作风险现状、特点和成因等各方面进行比较研究的基础上，批判地借鉴国外的操作风险管理理论和实践经验，来勾勒出国内商业银行操作风险管理系统的框架。同时，本文也综合运用了历史分析、统计分析、模型分析、图表支持等其他研究方法。本文共7章，约5万6千字。在逻辑上分为两个部分：从“Why”到“How”。第一部分是“Why”，即“为什么”需要建立操作风险管理系统，包括第一章和第二章，分别从国际背景和国内现状两个方面来阐述。第一章是国际部分，分析了国际银行业操作风险日益凸显并受到越来越多的重视的背景，并对国外操作风险的主流研究情况进行了回顾。第二章是国内部分，分析了我国国内银行业操作风险的严峻现状、其独特成因以及操作风险管理的众多缺陷。第二部分是“How”，即我国商业银行应该“怎样”建立操作风险管理系统，包括第三章至第七章。这一部分内部又采用总分式结构。第三章是对操作风险管理系统的总体概述，对我国商业银行操作风险管理流程和组织架构进行了设计。第四章至第七章则对操作风险管理系统的四个最重要的组成部分——风险识别、损失数据的收集、风险度量和风险控制——进行了分别论述。三、主要观点及结论1.操作风险虽然是银行业最古老的风险，但却直到最近十年才开始日益浮显出来，这与国际银行业最近十年来的发展背景深刻相关。巴塞尔委员会的推动是操作风险研究和管理发展的主要动力；新巴塞尔协议把操作风险也纳入资本监管框架之中的做法反映了国际银行业监管理念的转变，是对近十年来操作风险研究成果的全面总结，并为操作风险研究和管理的未来发展指明了方向。值得我国银行业学习和借鉴。2.我国银行业中的操作风险具有很多我国独有的特点，这与我国商业银行经营的宏微观环境有着深刻的关系。操作风险已成为威胁我国银行业稳定和发展的巨大隐患；在我国商业银行中建立起有效的操作风险管理系统已是燃眉之需。3．操作风险管理系统是一个逐渐演进的系统，在我国商业银行中建立操作风险管理系统不能奢望一蹴而就，必须要有实事求是的操作风险管理战略和完整、明晰的操作风险管理政策。操作风险管理系统由很多子系统组成，最重要的子系统包括：风险的识别系统、损失数据的收集系统、风险的度量系统以及风险控制系统。有效的操作风险组织架构中，最好要有独立的操作风险管理部门。各个部门之间必须要有明确的操作风险管理职责划分。4.新巴塞尔协议中对操作风险的定义并不完美，我国商业银行在使用时必须根据我国国情及商业银行自身的情况对这一定义进行补充或修正。5.损失数据对于操作风险管理具有重要的意义，我国商业银行应该现在就开始着手收集操作风险损失数据。银行应该建立起中央损失数据库，以简化报告程序，提高信息的使用效率。外部数据是内部数据的必要补充。对于像我国这样操作风险管理处于起步阶段的银行业，外部数据就更为重要。6.操作风险的自身特性导致操作风险几乎是不可能度量的。因而，新巴塞尔协议提出的操作风险度量三种级别的方法都只是某种程度上的近似，都具有很多缺陷。我国商业银行在采用这些度量方法时必须要对这些模型的不足有清醒的认识。我国大型商业银行为了避免在我国也引入新巴塞尔协议时陷入竞争被动，应该现在就开始按照巴塞尔协议高级度量法的资格标准来做准备：设立专门的操作风险管理机构、收集损失数据并开发数量模型等。7.有效的操作风险的控制应该是四类控制措施——避免、转移、缓释和接受——的配合。由于操作风险大部分都是内生风险，因此，商业银行的操作风险控制应该以内部控制机制为核心，以保险等风险转移措施为辅助。四、、创新和和不足本文的创新主要体现于下面几个方面：1.对操作风险在近十年来才开始凸显出来的原因进行了比较全面的分析，总结了共六个方面的原因。2.本文对我国商业银行的操作风险的特殊现状以及特殊成因进行了比较全面的分析。在分析造成我国商业银行操作风险高企的宏观方面的因素中，提出了风险管理缺口说。3.本文综合国外银行业的经验，提出了一个比较完整的操作风险管理框架，并对我国商业银行操作风险管理组织架构的设计进行了初步探讨。4.本文对操作风险损失数据库进行了系统的研究，比较完整的列出了操作风险数据库的应该包括的主要内容。5.本文对造成操作风险难以度量的原因进行了系统的研究，总结出了比较全面的原因；并对新巴塞尔协议中的操作风险度量方法进行了全面的分析和评价，为我国商业银行的选择提供了参考。6.本文对众多文献中纷繁复杂的操作风险控制措施进行了系统的整理，把操作风险管理措施归为了四大类；把“避免”和“接受”也归入了银行可选的操作风险的控制措施之中。论文的不足之处：由于本人才疏学浅，对很多问题还看得不够深入；操作风险本身也是一个比较大的领域，而本文又试图对操作风险管理系统勾勒出一个尽可能全面的轮廓；因此本文在很多问题都还只是浅尝则止，泛泛而谈，研究得还不够深入。比如，关于外部损失数据在使用时所存在的诸多问题（与内部数据的衔接、转换等），本身就是一个比较深奥的研究领域，而且在理论界还存在着很多争议；另外，操作风险度量模型的开发也是操作风险研究中最具有挑战性的部分。而本文受作者水平以及篇幅所限，对这些方面的内容都未能进行更深入的研究，只是在文中泛泛地做了介绍。另一方面，由于国内操作风险损失数据的缺乏，因此本文在很多问题上都只能定性地判断，没能进行定量检测。这些问题都有待于我在以后的学习和工作中继续努力去完善。2.期刊论文刘正良.刘厚俊.LIUZheng-liang.LIUHou-jun新巴塞尔协议下的操作风险与我国银行业改革-财经理论与实践2005,26(2)作为创新之一,新巴塞尔协议首次将操作风险纳入了银行资本计量与监管的范围,并对其概念与计量标准作了界定,尽管我国暂时不采用,但向新巴塞尔协议的靠拢不可避免,新巴塞尔协议下的操作风险规则对我国银行业无疑将产生影响,按照国际规则加强对操作风险的管理,构建责权明晰的风险管理架构,完善银行资本金补充机制与信息库建设,推进高级风险计量模型开发是我国银行业改革应该考虑的内容.3.期刊论文钟伟.沈闻一新巴塞尔协议操作风险的损失分布法框架-上海金融2004,(7)中国银行业缺乏严格的操作风险管理是造成银行体系积累巨额不良资产的重要原因.如何对操作风险进行量化管理已日益紧迫.本文侧重讨论新巴塞尔操作风险的损失分布法(LDA)框架,并对其目前所面临的挑战进行简要总结.4.学位论文张程新巴塞尔协议条件下商业银行操作风险管理分析2008第一章是对操作风险的概述。这一章给出了操作风险的基本定义。与理论界和银行界早已非常熟悉的信用风险和市场风险相比较，操作风险是一个比较新，而且不断发展的概念。于是，不同的操作风险研究和管理的主体各自给予了不同的涵义。这其中不仅有相互交叉重叠，而且存在都没有涵盖到的部分。其定义，最终在巴塞尔新资本协议当中确定下来，被大多数的商业银行认可和接受。文章通过介绍各方面对操作风险的定义，阐述对操作风险认识的过程，排除对操作风险的错误理解。文章从不同的角度对操作风险进行了分类。从不同的视角来审视商业银行这个操作风险产生、研究和管理的主体，把各式各样的操作风险事件归类，并且相互联系起来。然后，文章基于对操作风险定义和操作风险事件分类的了解，对操作风险的特点进行了归纳。由于操作风险基于业务自身特点和人为因素的特性，使得操作风险和其它风险的产生密切相关，也使得操作风险的产生与预期收益高低的相关性很弱。这些就加大了准确测量和科学管理操作风险的难度。但是，操作风险无处不在并且危害巨大，商业银行作为操作风险管理主体不能够忽视对其的管理。第二章的主要内容是对商业银行操作风险的国内外相关文献进行了系统的综述。国外研究操作风险的文献多集中于操作风险测量方法或者是计量模型的研究，集中于多操作风险的定量分析。对操作风险进行研究的主体大多是金融机构的操作风险管理部门，能够通过实际运用来证明研究结果的实用性。但这些只是在微观层面上的研究，只考虑了风险管理主体为单个金融机构的情况下，如果运用各种手段控制风险，没有考虑宏观因素以及行业内部竞争对操作风险管理成本收益的影响。国内的文献则侧重于对操作风险的定性分析和研究，分析了操作风险的定义，分类，特性以及操作风险管理内控措施设立等制度性问题。国内文献当中研究操作风险计量方法的文章主要是在国外研究结论的基础上加以变化或者深入，自主创新的研究不多。综合国内外的文献来看，给本文的研究留下了一定的空间。第三章的主要内容是对巴塞尔新资本协议操作风险条款的解读。这样的解读来自两个方面。一个方面是对新资本协议文稿的研究，包括第一和第二节的内容。本章第一节认为巴塞尔新资本协议提出操作风险的概念为商业银行实施全面风险管理开辟了道路和提供了理论支持。介绍了银行全面风险管理的概念，全面风险管理系统的设置，以及操作风险管理模块在其中的重要作用。文章同时表明了巴塞尔新资本协议已经涵盖了银行全面风险管理思想的观点，认为新资本协议三大支柱从不同的角度对把操作风险纳入银行全面风险管理起到了推动作用。本章第二节对新资本协议三大支柱如何提高改善操作风险管理现状，从而提高银行管理操作风险的水平分别进行了解读，并介绍了一些操作风险计量的方法。另一个方面是对新资本协议操作风险条款实施的国际比较分析，包括第三节的内容。文章选取美国，德国，印度和香港这四个具有代表性的国家和地区，就他们实施新资本协议的情况进行分析。巴塞尔新资本协议的精