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1金蝶K/3ERP系统应用计算机工程学院王槐彬2020/5/102金蝶K/3ERP软件•系统管理•总账管理•供应链及应收应付系统•工资•固定资产管理•现金管理•报表2020/5/1032020/5/10总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。金蝶财务系统总体框架总账报表固定资产工资应收应付现金管理财务分析现金流量表42020/5/10总帐功能结构图设置日常处理期末处理账簿报表查询基础资料系统参数初始余额凭证过账凭证查询凭证录入凭证审核期末调汇结转损益期末结账核销管理52020/5/10金蝶K/3主界面6总账管理基础设置初始数据录入结束初始化计量单位凭证字核算项目会计科目初始化结束科目初始余额录入币别系统参数试算平衡7总账管理•系统初始化•日常凭证处理•摊提凭证处理•期末调汇•结转损益•期末结账2020/5/1082020/5/10总账系统参数的设置•主要用于一些往来业务的管理，特别是没有启用应收应付系统时，可以利用此功能进行简单的往来账款管理。•想要通过系统每月自动进行结转损益必须设置本年利润科目和利润分配科目，并选择结账要求损益类科目余额为零。92020/5/10总账系统参数的设置•在实际应用过程当中最好选择凭证过账前必须审核。•选择“新增凭证自动添补断号”，如不选，系统对断号不做检查，凭证号将可能不连续•选择“凭证中的汇率允许手要修改”，这样在做凭证时可随时修改当前汇率。102020/5/10总账系统参数的设置•选择“显示科目最新余额及预算额”，在录入凭证时可以随时了解科目最新余额。112020/5/10币别的添加记账汇率输启用期间的期初汇率12凭证字的添加2020/5/10如果采用收、付、转凭证字,借贷方科目就受到限制。如：收字需要设置借方必有：1001，1002，1012三个科目凭证字“记”不受科目范围的限制132020/5/10计量单位的增加•计量单位是采用计量单位组来管理的，首先增加的是计量单位组。•系统默认计量单位组中新增的第一个计量单位为基本计量单位。142020/5/10计量单位的增加对于每一个计量单位组只能有一个默认的基本计量单位，同一组内的其它计量单位均为辅助计量单并且和默认计量单位有着固定或浮动的换算关系。计量单位的增加：选择右侧空白区再点“新增”。152020/5/10会计科目的引入点击“文件”菜单下“从模板中引入科目”从中选择适合企业的会计科目，再进行引入。16会计科目的设置•1、银行存款下的最明细科目只能对单币别进行核算，有外币核算时选择相对应要核算的外币，并选择期末调汇，一旦明细科目有几种币别核算时，上级科目就要进行修改，必须对所有币别进行核算，开选择期末调汇。•2、在会计科目下增加核算项目类别相当于在此科目下开设明细科目，并且可在一个科目下增加多个核算项目类别，多个核算项目之间是平行关系，还可先在会计科目下开设明细科目，再对明细科目增加核算项目。•3、对于往来业务核算的科目，购买了应收、应付款管理的单位，选择“科目受控系统”，受控应收应付，一旦受控应收应付，就只能在应收应付模块中生成凭证传递到总账，对于没有购买应收、应付款管理的单位，而又想在总账中做往来业务核算的，就选择“往来业务核算”。•4、涉及到数量金额核算的科目，想在总账下查看”数量金额账薄“，就要针对这些科目开设明细科目，选择”数量金额辅助核算“，并选择相对应的计量单位组及缺省单位。2020/5/10172020/5/10涉及外币的新增明细会计科目•涉及外币的会计科目在新增时一定要选择其所核算的外币，并进行期末调汇。如要核算多种币别时，则此科目一定要选择核算所有币别。•余额方向：一般资产类科目的余额方向在借方，负债类科目的余额方向在贷方。182020/5/10涉及数量金额的新增明细会计科目•主要用于存货的数量管理。涉及数量金额的会计科目一定要选择数量金额辅助核算，并选择对应的计量单位组及缺省单位。192020/5/10挂核算项目的会计科目的设置•挂核算项目就相当于对会计科目开设明细科目，对于一个会计科目可以挂多个核算项目，而且多个核算项目之间是一种平行关系。202020/5/10涉及往来业务核算的会计科目•往来业务核算：用于在总账中进行一些简单的往来业务的管理。•科目受控系统：若购买了应收应付款管理的功能后，可以在科目设置时选择科目受控系统——应收应付，此时只能从应收应付生成凭证传到总账，而不能在总账里录入凭证。•涉及到的科目如:应收、应付、预收、预付、其他应收、其他应付款，根据公司的具体要求进行设置。22仓库的增加2020/5/10232020/5/10客户的增加首先我们可以将“客户”分类,如：按区域来划分先设置01为区域。再用01.001为区域下的具体公司.各公司可根据具体情况设置客户的代码。242020/5/10客户的增加查看客户的明细，可点击“查看”→“选项”，选择“显示所有明细”即可，也可直接点击“管理”查看明细，其他核算项目明细的查询方法与客户一样。252020/5/10供应商的增加•其添加的方式与客户完全相同，黄色区域为必输入项，粉红色区域为自动生成项，白色区域为可编辑项，其中不带有省略号的可手工直接录入，带有省略号的为可选择项，若没有可选内容可通过F7进入对话框新增。•对于上级组的设置：当核算对象很多时可以采用分组的形式来归类。对于具体的客户绝对不能做成上级组，否则在调用该资料会无法找到。也就是说只有下面有明细级次的才可做为上级组的形式出现，一旦做为上级组就只起到汇总的作用。26部门的增加注:进行具体核算的部门不能作为上级组,一旦作为上级组,就只起到汇总的作用2020/5/1027职员的增加2020/5/1034初始数据录入2020/5/10352020/5/10初始数据录入•白色单元格可直接录入数据,如果是1月份启用账套,则只需录入期初余额即可,如是2-12月启用需录入本年累计借方发生额、本年累计贷方发生额及期初余额。•当录入损益类金额时，还需录入实际损益发生额。根据核算币别的不同，分别录入初始数据。362020/5/10外币初始数据录入外币余额录入：需把币别切换为外币窗口，把原币金额录入即可，系统将自动算出本位币金额。372020/5/10往来核算科目数据录入挂了核算项目：点击核算项目里的“√”录入数据382020/5/10数量金额科目数据录入涉及到数量金额核算:点击此科目系统将自动弹出数量栏,然后将数据录入即可.392020/5/10试算平衡数据录入无误后将窗口切换为“综合本位币”然后点击“平衡”试算结果平衡即可。412020/5/10结束初始化完成科目初始数据录入、现金流量数据录入，并且试算平衡、检查正确后结束初始化。若发现初始数据有误可以通过反初化来修改42总账业务处理主办会计会计人员会计人员财务主管根据原始单据编制记账凭证期未处理登记账簿业务流程审核记账凭证系统实现流程报表输出主办会计期末处理凭证过账凭证制作凭证审核所用系统编制报表总账系统43总账日常处理2020/5/10442020/5/10凭证录入设置借贷自动平衡一般适用于一借一贷的凭证也可使用“..”自动复制上条摘要，使用“//”自动复制第一条摘要点击“查看”菜单下的“选项”设置这些项目是为了加快凭证的录入速度45核算项目的凭证2020/5/10•管理费用科目设置了核算项目“部门”，必须输入核算项目才完整，凭证才能保存。•光标移至部门文本框中，点击F7键选择合适的核算项目内容462020/5/10数量金额凭证涉及到数量金额的凭证，直接在凭证录入时录入单价、数量即可472020/5/10外币凭证的录入涉及到外币业务时，如在总账系统参数设置时选择了“凭证中的汇率允许手工修改”这个选项，在录入凭证时可以随时修改记账汇率，然后直接录入原币金额。482020/5/10往来业务凭证的录入如果没有应收模块的涉及到往来业务的科目，需点到此科目然后将光标移到“往来业务处”，选择相对应的往来业务492020/5/10凭证的审核审核凭证时必需点击“更换操作员”审核人与制单人不能为同一个人。点击此处“审核”可以单张的审核凭证，编辑菜单下可以选择“成批审核”凭证502020/5/10凭证过账凭证审核完成后点击凭证过账将所有凭证过账，也可在凭证查询界面通过”编辑菜单“下的”全部过账“进行凭证过账。512020/5/10多栏账的设计多栏账的设计：先点设计，再点“编辑”下的“新增”，选择会计科目，最后再点“自动编排”，设计完毕后可保存。522020/5/10凭证的冲销•凭证在过账之后结账之前发现错误，•只能采用红字冲销或者是补充登记。532020/5/10冲销所生成的凭证注：最后红字冲销所生成的凭证还要审核过账542020/5/10凭证的修改及处理过程•凭证在录入之后审核之前发现错误，由录入员在凭证查询当中直接进行修改或删除。•凭证在审核之后过账之前发现错误，应先由审核员取消审核，再进行修改。（谁审核的凭证必须谁取消审核，在那里审的就可以返回到那里取消审核）•凭证在过账之后结账之前发现错误，只能采用红字冲销或者是补充登记。•凭证在结账之后发现错误，可在下一个月进行冲销，但要手工调整本月会计报表。•金蝶软件提供反结账、反过账、反审核、反初始化的功能。但正常运行后最好还是采用正常的冲销修改方式。•在做期末调汇之前必须将当月所有外币业务凭证审核过账。•在结转损益之前必须将当月所有模块生成的凭证审核过账再结转损益。以免有未被结转的损益科目余额存在。•在冲减损益类科目的发生额时最好用原本方向红字冲减。552020/5/10凭证摊销每个月点击凭证即可生成当月凭证当费用按多少月分摊时，直接按回车键或者按Ctrl+N当序号为几时就代表几个月，系统自动进行等额分摊。562020/5/10凭证预提可以直接录入每期计提金额，也可通过公式取数，从账簿上查到短期借款的金额乘利率算出月利息,也可采用ACCT来取数设置公式，按实际设置预提月份数后保存，最后再点凭证。57期末调汇•对于有外币业务的凭证，期末需要根据记账汇率对科目余额进行相应调整。•修改汇率，设置原汇率失效，新增新汇率2020/5/10582020/5/10期末调汇•当期末调汇时，必需将本期所有涉及到外币的凭证审核、过账后才进行；•先点击汇率类型设置外币的当前公司汇率，再双击公司汇率进行调汇。592020/5/10期末调汇选择汇兑损益的科目：6603.01，系统会自动生成一张凭证,然后回“凭证处理”中的“凭证查询”查询此凭证602020/5/10结转损益•结转损益之前必需将所有的凭证审核、过账。•系统将会自动生成一张损益凭证；也可以生成收益和损失两张。•生成的凭证还要审核、过账。61期末结账•相关业务处理完毕后，生成凭证，并审核、过账后，再做期末结账工作。•结账完成后，系统进入下一会计期间。2020/5/10