搜索
現代風險管理ManagementSeries理論基礎此篇介紹風險管理全貌，風險理論與風險管理的方法論以及實質理論。全方位風險管理的面貌學習目標1.認識現代全方位風險管理的涵意2.瞭解現代風險管理思維與範圍的演變3.認識主要國家當前風險管理的發展4.認識現代風險管理的多元類型與其功能定位5.瞭解風險管理專業人員的職業生涯第一章全方位風險管理的面貌一、風險管理的涵意風險管理的界定均應像所有控制系統一樣，涵括三項要素：第一，管理的目標。第二，資訊的蒐集與解釋。第三，影響人們行為與調整系統架構，所採取的措施（Jones&Hood,1996）。第一章全方位風險管理的面貌風險管理係指為了建構風險與回應風險，所採用的各類監控方法與過程的統稱。對照其原文解釋如下：第一，「Toshapethedevelopmentofandresponsetorisks」包含上列三要素中的前兩項。就管理的目標與對風險的解釋言，風險的客觀實體派與主觀建構派有所不同。第一章全方位風險管理的面貌第二，這個界定含括所有的風險。財務性風險與危害性風險或謂投機風險（SpeculativeRisk)與純風險（PureRisk）均屬之。第三，「Allregulatorymeasures（inpublicpolicyandcorporatepractice）」是上列三要素中的最後一項。各類監控方法係指各個經濟個體（個人、家庭、公司、政府與國際組織）與總體社會，針對風險所採取的任何手段。第一章全方位風險管理的面貌二、風險管理思維與範圍的演變第一階段：風險管理出現前第二階段：風險管理出現後迄一九七O年代前第三階段：一九七O年代後迄一九九O年代前第四階段：一九九O年代迄今**第五階段第一章全方位風險管理的面貌圖表1-1全方位風險管理的面貌第一章全方位風險管理的面貌三、主要國家當前風險管理發展簡況美國英國台灣中國大陸第一章全方位風險管理的面貌四、風險管理的多元類型私有與公有部門的風險管理前者又可分為單一個人風險管理、家庭風險管理、公司團體風險管理等；後者又可分為政府單位風險管理、國家風險管理等。然而值得注意的是，依團體組成的目的又可再細分為營利團體風險管理與非營利團體風險管理。第一章全方位風險管理的面貌危害性與財務性風險管理前者管理的對象為起因於資產的實質毀損或人員傷亡等的風險。後者管理的對象為起因於市場價格波動引發的風險。金融保險業與一般企業均有面臨此兩類風險的可能。第一章全方位風險管理的面貌風險管理亦可大體歸納為兩大類別：一、個體風險管理（Micro-RiskManagement）；二、總體風險管理（Macro-RiskManagement）。風險管理亦可區分為國內風險管理(DomesticRiskManagement）國際風險管理InternationalRiskManagement）第一章全方位風險管理的面貌「賽跑」與「拔河」型風險管理「賽跑」型風險管理是「Homeostatic」的思維。換言之，在管理風險上，預先確立明確的目標，整合所有的資源完成之。這個思維像吾人賽跑。在這個思維下，採用的管理方法可比方成「小海魚」法。「拔河」型風險管理是「Collibrationist」的思維。換言之，在管理風險上，並不預先確立明確的目標，而是像「拔河」追求競合下的平衡。採用的管理方法可比方成「大鯊魚」法。第一章全方位風險管理的面貌風險管理亦可大體歸納為三大類別：一、技術導向型風險管理（Technique-orientedRiskManagement）；二、財務導向型風險管理（Finance-orientedRiskManagement）三、人文導向型風險管理（Humanity-orientedRiskManagement）。第一章全方位風險管理的面貌五、風險管理功能的定位風險管理可被視為獨立的領域。要判定風險管理的定位，則有幾個邏輯可循：第一，風險管理的標的是為「風險」，自然與其它管理的標的不同；第二，風險本身的涵意雖未統一，但有別於其它管理學科的理論與思維；第一章全方位風險管理的面貌第三，風險管理著重不確定的未來。有論者言，其它管理學科亦留意風險存在的問題，但畢竟並非其原有目的；第四，實際操作上，雖可將風險管理的機能，分散至其它管理中執行。但現代風險管理講求的是整合性的團隊工作（TeamWork）。第一章全方位風險管理的面貌圖表1-2策略管理、經營管理與風險管理的關聯第一章全方位風險管理的面貌在團體組織內的職責範圍則不一而足，傳統風險管理專業人員的一般共同職責，依文獻（Williams,Jretal,op.cit）顯示共有九項：購買保險確保滿足法令要求辨認風險規劃替代性風險理財方案風險控制索賠管理風險管理文件設計員工福利規劃風險管理教育訓練風險理論與類別學習目標1.瞭解客觀實體派與主觀建構派風險理論的要旨2.區分清楚不確定性與風險的差異3.認識與風險相關的術語4.認識風險的類別第二章風險理論與類別風險理論發展迄今，大體上可歸納為兩類：一為客觀實體派的風險理論；二為主觀建構派的風險理論。細分則分散於各類學科：保險精算、流行病學、安全工程、經濟學、財務理論、心理學、社會學、文化人類學與哲學等。其中依心理學、社會學、文化人類學與哲學研究風險理論的，著者稱為主觀建構派。依其餘學科研究風險理論的，歸類為客觀實體派。第二章風險理論與類別一、客觀實體派的風險理論風險是客觀的不確定（ObjectiveUncertainty），它是客觀存在的實體，它是可以預測的。這些看法是現實論或實證論者的主張，謂之客觀實體派。此派主要以客觀機率（ObjectiveProbability）概念，規範與測度不確定性。一切不利後果，均以金錢觀點，觀察與計價。風險真實性的認定，則以數學值的高低為認定基礎。保險精算、流行病學與安全工程的風險概念，屬於此派。第二章風險理論與類別保險精算、流行病學與安全工程的風險概念某一事件於特定期間內，隨機實驗下，出現機會的高低，謂之客觀機率（ObjectiveProbability）。即某一事件於特定期間內，發生的頻率（Frequency）。發生的事件涉及的金錢價值（MoneyValue）謂之幅度。兩者之積即謂該事件的預期值（ExpectedValue）。這個概念是保險精算中，風險的基本評估單位，又謂風險數理值（MathematicalValueofRisk）。以簡單符號，表示此概念：RMP，R風險，M幅度，P客觀機率（頻率）。第二章風險理論與類別某事件損失機率分配所反應的變異即為風險（Risk）損失變異的程度即謂風險程度（DegreeofRisk）。在安全工程中，系統安全失效機率評估，常使用事故樹或失誤樹分析（ETAorFTA:Event-TreeorFault-TreeAnalysis）評估每一可能發生安全失效事件的機率，之後，綜合得出整體工程系統安全失效的機率，此過程謂為機率風險評估（PRA:ProbabilisticRiskAssessment）。經此過程，所得的預期值謂為綜合預期值（SynthesizedExpectedValue）。第二章風險理論與類別經濟與財務的風險概念經濟與財務的風險概念，不限於風險的損失面，它也包括風險的獲利面。主觀機率係指對某一事件，於特定期間內發生頻率或出現機會，主觀信念的強度而言。第二章風險理論與類別二、主觀建構派的風險理論第一，客觀本身就是問題。菲雪爾等（Fischhoff,etal,1984）指出客觀本身是風險引起爭議的原因之一。對客觀實體派的批判梅奇爾（Megill,1994）認為，客觀的涵意有四種：(1)絕對性的客觀：事物即如其本身謂之客觀。此涵意的客觀，放諸四海皆準。第二章風險理論與類別(2)學科上的客觀：此涵意的客觀，不強調放諸四海皆準，只強調特定學科研究上，取得共識的客觀標準。(3)辯證法上的客觀：此涵意的客觀，指辯證過程討論者所言的客觀。此種客觀，含有討論者主觀意識的空間。(4)程序上的客觀：此涵意的客觀，指處理事務方法程序上的客觀。強調方法要吻合事務本身的性質，方法本身的採用不容許人為的干預。第二章風險理論與類別第二，價值觀與偏好，根本無法從風險評估中免除。權重考量的本身，即含人們的價值觀與偏好。第三，剔除環境與組織因子，不實際。蓋因體制環境如有問題，風險存在的可能性更高。第四，災害的發生及其後果與人為因子的互動是極為複雜的，不是任何機率運算方式可以完全解釋的。第二章風險理論與類別心理學的風險概念心理學是以主觀機率（SubjectiveProbability）規範與測度不確定性。主觀判斷（SubjectiveJudgement）與主觀預期效用（SEU:SubjectiveExpectedUtility）是心理學說明風險的核心概念。其中，主觀預期效用值是基本的評估單位。個人主觀機率與判斷是個人風險認知（RiskPerce-ption）、風險偏好（RiskPreferences）與風險行為（RiskBehaviour）的主要依據。第二章風險理論與類別心理學的風險理論，提供了如下的貢獻（Renn,1992）：第一，心理學的風險概念可顯示出，社會大眾心中的關懷與價值信念。第二，它也可顯示，社會大眾的風險偏好。第三，它亦可顯示，社會大眾想要的生活環境生態。第四，心理學的風險概念，有助於風險溝通策略的擬訂。最後，它展現了以客觀風險評估方法無法顯現的個人經驗。第二章風險理論與類別社會學、文化人類學與哲學的風險概念人文學者開始以後實證論的思維，思考風險在後現代（Post-Modernity）社會中的角色以及人們建構風險的方式，此謂為風險建構理論（TheTheoryofRiskConstruction）。風險文化理論將風險視為違反規範的文化反應。以同性戀行為為例，此行為仍不太見容於台灣的社會文化規範。第二章風險理論與類別三、風險理論的位階光譜圖表2-1風險理論光譜圖第二章風險理論與類別四、不確定性與風險不確定性的來源與水平不確定的來源主要有四（Rowe,1994）：一是來自測度的不確定。換言之，用什麼測量單位，測度不確定，大家各行其是（Fichhoff,etal,op.cit.）；二是來自測度模型的不確定。測度未來，常用一些系統或模型。影響系統或模型的各類因子，互動的空間如何以及因子間的關係是比例或非比例，要能影響系統或模型的有用性與效度；第二章風險理論與類別三是來自時間的不確定。預測未來，不能忽視過去。過去記錄是否確定與未來是否明確，均能影響對未來的預測；四是來自解讀的不確定。不確定測度的結果，大家解讀不同。第二章風險理論與類別以t時點看，可完全確定的事物，風險與不確定均等於零。無法確定的事物則分為三級。在第三級的不確定，將隨著時間t與資訊越來越充分，演變為第二級、第一級直至完全確定。在第一級與第二級不確定的水平上，風險與不確定可交換使用無礙。但在第三級不確定的水平上，風險與不確定，不可交換使用。第二章風險理論與類別圖表2-2不確定的水平第二章風險理論與類別五、風險與相關術語圖表2-3風險鏈第二章風險理論與類別危險因素危險因素或謂風暴的來源或謂災源，係指導致不利後果的所有因素而言。人與車即暴露於汽車風險與人身風險中，謂之暴露體。如果開車上班是唯一的選擇，此種暴露的情境，謂之確定性的暴露（DeterministicExposure）；否則，謂之可能性的暴露（ProbabilisticExposure）。第二章風險理論與類別危險事故與損失損失可再細分為直接損失（DirectLoss）與間接損失（IndirectLoss）。危險事故被視為損失發生的直接與外在原因，危險因素是為損失發生的間接與內在原因。第二章風險理論與類別六、風險的類別依暴露體的性質分風險可分為實質資產的風險（PhysicalAssettoRisk）、財務資產的風險（FinancialAssettoRisk）、責任暴露風險（LiabilityExposuretoRisk）與人力資產風險（HumanAssettoRisk）。實