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四川神州会计事务所有限责任公司川神州审字[2010]第5—50号审计报告四川金诚建筑工程有限责任公司：我们审计了后附的四川金诚建筑有限责任公司2009年12月31日的资产负债表和2009年度的损益表及现金流量表。这些会计报表由四川金诚建筑有限责任公司管理当局负责，我们的责任是在审计的基础上对这些会计报表发表意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。独立审计准则要求我们制定审计计划和实施审计程序，对会计报表是否存在重大错报获取合理的保证。审计工作包括在测试的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时所采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体表达。我们相信，我们的审计为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了四川金诚建筑工程有限责任公司2009年12月31日的财务状况和2009年度的经营成果及现金流量情况。附送：1、资产负债表、损益表、现金流量表及会计报表附注2.、四川神州会计师事务所有限责任公司营业执照复印件四川神州会计师事务所中国注册会计师：有限责任公司中国注册会计师：中国成都2010年5月18日损益表会年企02表被审计单位名称：四川金诚建筑工程有限责任公司2009年度单位元项目行次本年累计数一、主管业务收入1665,408,950.40减：销售折扣与折让2主管业务收入净额3665,408,950.40减：主管业务成本4565,597,610.09营业费用5营业税金及附加622,823,520.717二、主营业务利润876,987,810.60加：代购代销收入9三、主营业务利润1076,987,810.60加：其他业务利润11减：管理费用1229,230,360.08财务费用13-168,370.61汇兑损失1415四、营业利润1647,925,830.13加：投资收益17补贴收入18营业外收入19减：营业外支出20加：以前年度损益调整2122五、利润总额2347,925,830.13减：所得税2415,815,520.43六、净利润2532,110,300.70企业负责人：财务负责人：利润表编制单位：四川金诚建筑工程有限责任公司2009年度单位：人民币元项目附注上年同期数本年累计数一、主营业务收入56,508,520.32624,634,560.20减：主营业务收入46,011,560.0554,456,5010.18主营业务税金及附加22,454,560.45251,918,110.45二、主营业务利润68,944,560.7074,997,720.17加：其他业务利润减：营业费用管理费用24,562,610.0831,572,960.15财务费用157,120.611,345,120.88三、营业利润34,784,520.1342,079,630.24加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出四、利润总额47,964,480.1351,259,630.14减：所得税16,574,520.4215,186,270.82少数股东权益34,540,120.1031,593,350.30五、净利润补充资料：1.出售、处理部门或投资单位所得收益2.自然灾害发生损失3.会计政策变更增加（或减少）利润总额4.会计估计变更增加（或减少）的利润总额5.债务重组损失6.其他企业负责人：财务负责人：现金流量表会年企03表编制单位：四川金诚建筑工程有限责任公司2009年度单位：人民币元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量1销售商品、提供劳务收到的现金2703,229,320.26收到的税费返还3收到的其他与经营活动有关的现金44,925,600.46现金流入小计5708,154,920.72购买商品、接受劳务支付的现金6665,179,180.86支付给职工以及职工支付的现金713,203,660.56支付的各项税费822,218,490.75支付的其他与经营活动有关的现金9现金流入小计10700,601,350.17经营活动产生的现金流量净额117,553,570.55二、投资活动产生的现金流量12收回投资所收到的现金13取得投资收益所收到的现金14处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额15收到的其他与投资活动有关的现金16现金流入小计17购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金181,715,180.64投资所支付的现金19支付的其他与投资活动有关的现金20现金流入小计211,715,180.64投资活动产生的现金流量净额22-1,715,180.64三、筹资活动产生的现金流量净额23吸收投资所收到的现金24借款所收到的现金25其中：金融企业借款所收到的现金26收到的其他与筹资活动有关的现金27168,370.61现金流入小计28168,370.61偿还债务所支付的现金29分配股利或利润利息所支付的现金30企业负责人：财务负责人：制表人：现金流量表（续表）会年企03表编制单位：四川金诚建筑工程有限责任公司2009年度单位：人民币元项目行次支付的其他与筹资活动有关的现金31现金流出小计320.00筹资活动产生的现金流量净额33168,370.61四、汇率变动对先进的影响34五、现金及现金等价物净增加额356,006,760.52附注：361、将净利润调节为经营活动的现金流量：37净利润3832,110,300.70如：计提的坏帐准备或转销的坏帐39固定资产折旧401,685,020.40无形资产及递延资产摊销41长期待摊费用摊销421,100,070.30待摊费用的减少（减：增加）43415,390.64预提费用的增加（减：减少）44固定资产报废损失45财务费用46-168,370.64投资损失（减：收益）47递延税款贷项（减：借项）48存货的减少（减：增加）49-113,564,260.87经营性应收项目的减少（减：增加）50-7,326,810.64其他5193,302,203.53经营活动产生的现金流量净额522、现金及现金等价物净额增加情况：537,553,570.55货币资金的期末余额54减：货币资金的期初余额5515,595,700.19加：现金等价物的期末余额569,589,000.67减：现金等价物的期初余额57现金及现金等价物净增加额58596,006,760.5260616263企业负责人：财务负责人：制表人：四川金诚建筑工程有限责任公司会计报表注视二零零九年度一、企业基本情况四川金诚建筑工程有限责任公司经四川省工商行政管理局批准，成立于2003年5月26日，已取得注册号为5100001815593号的企业法人营业执照。法定代表人：张恒；注册资本：（人民币）贰亿元；法定地址：成都市武侯区郭家桥南街4号；经济性质：有限责任公司；经营范围：承接建筑工程、市政工程、房地产开发经营、劳务分包（以上范围凭资质证从事经营）；销售建筑材料、金属材料（不含稀有金属）、计算机硬件、化工产品（不含危险品、监控品）、五金交电、机械设备；租赁建筑周转材料及机具。二、重要会计制度1.、会计制度本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。2、会计年度本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3、记账原则和计价基础以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。4、记账本位币以人民币为记账本位币5、固定资产及其折旧固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产类别、原价、估计经济使用年限和预计残值确定其折旧率。6.、坏账损失按实际发生数，采用直接转销法核算。7、递延资产核算方法以实际发生额核算，按年粉期进行摊销。8.、营业收入的确认○1商品销售：以商品已经发出，商品所有权转移买方，收到货款或取得收取贷款的证据时，作为营业收入实现。○2劳务收入：以劳务已经提供，收入价款，或已取得收取款项的证据时，作为收入实现。○3长期合同：按完工进度（或实际完成的工作量）作为销售收入的实现。9、税项类别税率计提依据营业税3%按营业收入计提城建税7%按流转税额计提教育费附加3%按流转税额计提所得税33%按利润总额计提三、会计报表有关项目注释（一）资产负债表有关项目单位：人民币元1、货币资金期末余额15,595,770.192、预付账款期末余额2,652,930.64其中：成都兴华页岩砖厂506,630.00成都市新都区农新页岩建材有限公司575,000.00成都恒高混凝土有限公司200,000.00成都黄石双峰电缆有限公司700,000.00其他单位小计671,300.643、应收账款期末余额82,237,220.13其中：成都中亚实业有限责任公司10,339,480.48四川迈伦实业有限责任公司9，262，590.95四川润扬房地产开发有限公司31，254，130.00四川大西南正华建设有限公司新的分司10，595，770.00成都兴东投资有限公司20，785，230.704、其他应收款期末余额4，582，430.60其中：成都市青羊区永鑫机械有限公司500，000.00杨华军112，650.64四川建科工程建设管理咨询有限公司800，000.00王正洪70，000.00新叶印务公司1，170，280.00其他单位及个人小计1，929，490.965、存货期末余额88，156，570.246、工程施工期末余额132，559，910.407、待摊费用期末余额1，259，600.848、固定资产原值期末余额95,445,100.569、减：累计折旧期末余额5,666,460.9410、固定资产净值期末余额89,778,630.6211、长期待摊费用期末余额1,752,900.4512、应付账款期末余额23,579,980.50其中：四川志达建材有限责任公司3,415,870.55成都赛利混凝土有限公司1,076,280.96成都市龙泉四喜页岩厂4,789,670.58成都七里沟劳务服务有限公司130,550.50成都市武侯区鑫禾建材营业部611,240.04成都华茂包装材料有限公司400,000.00成都钢蓉物资有限公司5,450,000.00四川省桂兰水泥厂2,762,420.85成都市蓉达金属有限公司3,429,250.84双流县刘公慧能页岩砖厂194,870.40成都市武侯区鑫源建辅建材经营部1,319,660.7813、预收账款期末余额60,000,000.00其中：四川华邦天润实业有限公司45,000,000.0014、其他应付款期末余额42,027,410.39其中：四川国丰建筑总承包公司成都分公司4,919,820.54成都平兴劳务分包工程有限公司2,062,500.00王正宏4,125,000.00其他单位及个人小计30,920,080.8515、应付福利费期末余额2,481,450.3816、应交税金期末余额20,565,580.9817、其他未交款期末余额3,201,140.4518、实收资本期末余额200,000,000.00其中：王正宏120,000,000.00胡秀芳8,000,000.00王锡成15,000,000.00赖龙英35,000,000.00王建辉22,000,000.0019、未分配利润期末余额66,720,410.41（二）损益表有关项目单位：人民币元1、主营业务收入本年累计发生数665,408,950.402、主营业务成本本年累计发生数565,597,610.093、主营业务税金及附加本年累计发生数22,823,520.714、管理费用本年累计发生数29,230,360.085、财务费用本年累计发生数-168,370.616、所得税本年累计发生数15,815,520.43四川金诚建筑工程有限责任公司2009年12月31日