投行-企业尽职调查报告模版

关于XX有限公司XX项目的尽职调查报告投资银行部（140615）第098号投资银行部企业尽职调查报告II声明本报告由青岛市XX有限公司授权，仅供XXXX管理公司及授权相关单位/人士审阅。未经投资银行部书面同意，不得将本报告外传及用于佐证、说明与题述事宜无关的其他事务及行为。投资银行部企业尽职调查报告III二零一四年六月十五日导言一、尽职调查范围与宗旨有关青岛XX有限公司XX项目的尽职调查报告，是本公司根据青岛XX有限公司的委托，基于本公司与XXXX管理公司商定的尽职调查范围，本公司尽调人员通过企业实际走访调查，根据尽职调查清单中所列问题的基础上，对青岛XX公司进行行业背景、财务情况和经营风险等方面的调查和审核，并向贵公司出具相应的尽职调查报告，为贵公司确定相关投资方案提供相应的参考依据。二、简称与定义在本报告中，除非根据上下文应另作解释，否则下列简称具有以下含义：“本报告”：指由投资银行部出具的《关于青岛XX有限公司投资银行部企业尽职调查报告IVXX项目的尽职调查报告》“本公司”：指投资银行部“我们”:指投资银行部本次尽职调查的经办员工“XX公司”或“公司”：指青岛XX有限公司“XX项目”：指青岛XX有限公司XX项目“胶东半岛”:指广义上包括日照、潍坊、新建、威海、青岛在内的胶潍平原以东的山东半岛地区本报告所使用的简称、定义、目录以及各部分进攻查阅方便之用；除非根据上下文应另做解释，所有关于参见某部分的提示均指本报告中的某一部分。三、方法与限制（一）本次尽职调查所采用的基本方法如下：审阅公司财务报表、资料与信息；与青岛XX有限公司有关人员会面及访谈；实地进行企业信息调查；考虑相关法律、政策、程序等相关事项；通过行业协会、同行业企业、相关学术文献、互联网等了解其他相关信息；（二）本报告基于下述假设所有公司提交给我们的文件均是真实的，所有提交文件的复印件与其原件均是一致的；所有公司提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交；所有公司提交给我们的文件上的签字、印章均投资银行部企业尽职调查报告V是真实的；所有公司对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证（无论是书面的还是口头做出的）均为真实、准确、可靠的；（三）本报告描述或引用相关问题时涉及的事实、信息和数据，是截至2014年5月17日青岛XX有限公司提供给我们的，以及从其他途径获取的，受限于前述第（二）项假设的事实和数据；由于受到调查条件的限制，我们无法对相关书面文件和相关口头阐述的真实性和完整性进行核查，因此，我们不保证在尽职调查之后某些情况是否会发生变化；（四）本报告所给出的意见与建议，是以截至报告日所适用的；（五）本报告所给出的意见与建议，均是本公司尽调人员按照金融投资行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神出具；（六）本公司对本报告具有最终解释权。投资银行部企业尽职调查报告VI目录第一部分公司基本情况……………………………………………………………11.1企业简介…………………………………………………………………………11.1.1公司生产经营情况简介……………………………………………………11.1.2公司董事长简介……………………………………………………………21.1.3公司控股股东、实际控制人及核心团队简介……………………………41.2历史沿革…………………………………………………………………………51.3公司的组织架构…………………………………………………………………5第二部分业务与技术分析…………………………………………………………62.1公司所处行业的基本情况……………………………………………………62.1.1行业的发展状况…………………………………………………………62.1.2行业的市场分析……………………………………………………………72.1.3行业的发展现状分析……………………………………………………102.1.4ＸＸ气体产品应用情况…………………………………………………112.1.5行业特点………………………………………………………………112.1.6行业发展前景分析………………………………………………………13投资银行部企业尽职调查报告VII2.2公司面临的竞争状况……………………………………………………142.2.1山东省ＸＸ气体市场分析………………………………………………142.2.2公司竞争优劣势分析……………………………………………………172.3公司的主要生产工艺…………………………………………………………232.3.1ＸＸ气体的生产工艺流程…………………………………………232.3.2ＸＸ气体的供气工艺流程…………………………………………242.3.3公司的技术创新和研发情况……………………………………………252.4公司的经营情况………………………………………………………………262.4.1公司的主要经营模式……………………………………………………262.4.2原材料主要供应情况……………………………………………………272.4.3产品销售情况……………………………………………………………272.4.4公司的安全生产及环保情况……………………………………………272.5业务与技术分析综述…………………………………………………………29第三部分财务分析………………………………………………………………303.1财务状况分析…………………………………………………………………303.1.1资产情况及资产周转能力分析…………………………………………303.1.2负债情况及偿还能力分析………………………………………………343.1.3所有者权益………………………………………………………………363.2盈利能力分析…………………………………………………………………363.2.1报告期公司营业收入变动分析…………………………………………363.2.2主营业务成本分析………………………………………………………373.2.3期间费用分析……………………………………………………………383.2.4营业税金及附加分析……………………………………………………383.2.5所得税费用分析…………………………………………………………383.2.6毛利率分析………………………………………………………………383.2.7净利润分析………………………………………………………………393.3公司未来盈利能力分析………………………………………………………393.3.1市场价格变动分析………………………………………………………393.3.2销售产品结构调整………………………………………………………39投资银行部企业尽职调查报告VIII3.3.3盈利能力变动趋势分析…………………………………………………403.4附注……………………………………………………………………………40第四部分主要风险点及相应的风险防范措施分析……………………………424.1财务风险………………………………………………………………………424.1.1未作应收账款坏帐准备的风险…………………………………………424.1.2未作存货跌价准备的风险………………………………………………424.1.3应收账款周期过长的风险………………………………………………434.2生产经营风险…………………………………………………………………434.2.1产品单一的风险…………………………………………………………434.2.2原材料风险………………………………………………………………444.2.3生产及运输安全风险……………………………………………………444.2.4产品质量控制的风险……………………………………………………454.2.5核心技术人员流失以及核心技术失密的风险…………………………454.3销售风险………………………………………………………………………464.3.1公司销售模式转变的风险………………………………………………464.3.2产品价格下降的风险……………………………………………………46第五部分结论性意见……………………………………………………………48附表…………………………………………………………………………………51投资银行部企业尽职调查报告1第一部分公司基本情况1.1企业简介1.1.1公司生产经营情况简介青岛XX有限公司是于20XX年XX月经青岛市工商局批准成立的股份有限公司。公司主营XX气体业务，副营XX气体等业务。公司的注册资本为XX万元，注册地位于山东省青岛市。XX公司持有青岛市工商行政管理局颁发的营业执照；;山东省安全生产监督管理局颁发的安全生产许可证，；国家质检局颁发的全国工业产品生产许可证；国家安全生产监督管理局颁发的危险化学品经营许可证；青岛市道路运输管理局颁发的道路运输经营许可证；以及气瓶充装许可证等。XX公司的经营范围包括：一、许可经营项目：危险货物运输（2类）；批发（禁止储存）；第2.1类易燃气体：乙炔（溶于介质的）、第2.2类不燃压缩气体：氧、氩、氮、二氧化碳气体（以上不含剧毒化学品、成品油、第一、二类易制毒化学品和机制、限制、监控化学品）。二、一般经营项目：批发、零售：金属材料（不含稀贵金属），化工产品（不含危险品），纺织品，日用百货，服装鞋帽，工艺品，磨具，机电产品（不含小轿车），交电，音像制品，通讯器材（不含卫星接收、地面发射设备），办公用品，计算机，电工器材，建筑材料，建筑设备，五金，汽车用品（不含成品油）及配件。投资银行部企业尽职调查报告2截至2014年5月1日止，XX公司已在XX、XX等地设立分公司。XX公司是山东半岛地区XX气体生产、销售、批发厂家，年产量XX万吨。公司主要合作伙伴有：XX公司、XX公司、XX公司、XX公司、XX公司、XX公司、XX公司等山东省境内设厂的国内外大型XX、XX、XX、XX行业等知名企业。XX公司通过了ISO9002质量认证，先后获得了青岛市XXXXXX证书、青岛市XXXXXXXX等荣誉称号，并获得山东省XXXX资金。XX公司具有8项专利使用权（详见2.3.3公司的技术创新和研发情况），在集中供气站和气体充装站的设计、选型和安装上面满足客户的不同需求。1.1.2公司董事长简介XX先生是青岛市第一批注册会计师、律师，在会计事务所、律师事务所从事多年的企业财务、法律事务，具有过硬的业务素质。XX先生于1998年进入气体行业，从事瓶装气体的批发、销售工作，并于2003年进入ＸＸ气体行业，注册成立青岛XX有限公司。凭借多年的从业经验，XX先生带领公司团队积极开发胶东半岛市场，公司先后在胶州、胶南、XX、XX设立分公司。公司现已成为山东省内具有一定领先地位的液体ＸＸ气体生产销售专业厂家，主营产品ＸＸ气体已占领胶东半岛地区约XX%的市场份额。XX先生在ＸＸ气体行业的公司运行、市场开发、公司未来发展投资银行部企业尽职调查报告3规划方面具有独特的见解，凭借多年的行业经验积累和业务素质，XX先生成为中国工业气体协会ＸＸ气体专业委员会副会长，山东省工业气体协会ＸＸ气体专业委员会会长。2013年7月，在XX先生的带领下，XX公司成功的承办了中国工业气体工业协会ＸＸ气体专业委员会2013年年会。该年会是ＸＸ气体行业最具影响力的大会，每两年召开一次。2013年年会共有全国22个省、市、自治区，140多家单位、230余名代表出席了会议，青岛市政协副主席郗晋生、全国气标委秘书长王少楠、中国气协秘书长洑春干、国家无机盐检验中心主任王琪、青岛市安监局局长王永安、青岛市质检局局长徐国启等相关机构领导出席会议并做重要讲话。通过成功举办此届年会，XX公司作为承办方和同行业企业进行深入的交流，增强了XX公司行业影响力。图1中国工业气体工业协会ＸＸ气体专业委员会2013年年会部分照片图1图2图3投资银行部企业尽职调查报告4图2左起第三位、图3左起第一位为XX公司董事长XX先生在此影响下，XX先生凭借个人影响力和企业影响力带领公司积极深入胶东市场，XX公司先后与中