银行新员工风险教育培训

新员工风险教育培训1、会计要素管理会计要素包括空白重要凭证、一般凭证、、卡类、印章、重要机具、重要物品和印刷品。核算要素分为控号要素与不控号要素。空白重要凭证、卡类和会计核算专用印章必须为控号要素；其他核算要素由一级（直属）分行根据管理需要确定是否为控号要素。关注重点：1.机构要素发放与柜员要素领用、柜员要素上缴与机构要素收回、柜员要素往出与柜员要素往入必须当天办理、当天完成。2.空白重要凭证必须严格执行“印、押、证”分管分用规定，空白重要凭证应与其共同构成支付要件的会计核算专用印章、密押机具、支付密码器等实行分人使用、分开管理。3.营业中柜员临时离岗，应将空白重要凭证上锁妥善保管。营业终了，空白重要凭证应入库或保险柜保管。4.负责出售空白重要凭证的柜员不得兼办账户密码的预留、重置等业务及支付密码系统的操作。5.柜员应严格按照规定用途使用空白重要凭证，按号码顺序发售和使用，不得跳号，并及时进行销号处理。6.银行内部员工不得为客户代购、保管和传送各类空白重要凭证。7.营业终了，柜员应在监控下清点未用的空白重要凭证实物。8.各级库房管库员应每周至少一次清点库存的空白重要凭证实物，并在与会计要素管理系统相关信息核对相符后，打印《要素库存明细登记簿》，进行签章确认。《要素库存明细登记簿》至少半年装订一次，并集中到一级（直属）支行运行管理部门保管，并纳入会计档案管理，保管期限为15年。9.会计核算专用印章的保管和使用应实行“专人保管、专人使用、专人负责”的原则，并坚持印押证分管分用。核算事项证明章、汇票专用章、本票专用章、国内信用证专用章应同其配套使用的空白重要凭证实行分管分用。10.不得预先在空白凭证上加盖会计核算专用印章。11.各级柜员保管印章应做到“专匣保管、固定存放；临时离岗、人离章收”。除用于办理上门服务及上门收款业务的受理凭证专用章（收妥抵用）外，各级柜员不得将会计核算专用印章带离营业场所。12.会计核算专用印章在非营业时间应入库或保险箱（柜）保管。2、日常业务13.客户身份识别（1）坚持联网核查制度。对以下业务进行联网核查：A银行账户业务，包括开立、变更个人储蓄账户、个人银行结算账户、单位银行结算账户业务。B支付结算业务，包括票据结算业务、银行卡结算业务、汇兑等业务。案例：2013年2月27日，一外地男子到西青中北假日支行办理开卡及注册网银U盾业务，柜员接过客户身份证后核实，发现反馈的相片与客户相似，但是反馈的相片脸上有两颗非常明显的黑痣，分别在眉心和鼻子上，而办理客户的男子脸上却没有这两颗黑痣。网点员工再次询问客户是否为本人时，客户表示自己就是身份证上的人，我行员工对其脸上的黑痣提出质疑，并说要拨打110报警进行进一步核实后，该男子忙说“身份证是他朋友的”正在网点外打电话，并在未取走身份证的前提下，借口出去喊其朋友后逃离营业网点。（2）为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。支行要求对于一次性客户要求填写资料登记表，涉及基本信息包括姓名、性别、国籍、职业、住所或单位地址、联系方式、身份证件或身份证明文件的种类、号码和期限。为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。14.印鉴核对1998年8月10日,天津旭帝公司在建行天津南开支行开立支票户，存入500万元。1998年8月28日，天津迈柯恒公司也在该行开户，存入2000万元。两公司于12月9日到该行取款，南开建行告知款项已被取走(其中旭帝公司被取493.6万元,迈柯恒公司被取1998.8万元)。1998年12月14日两公司向天津市中级人民法院起诉，请求判令南开支行支付被取的存款。1998年12月11日,南开建行向天津市公安局报案，公安部门认定：经刑科所鉴定,取款票据上的印鉴系伪造,犯罪嫌疑人以伪造票据手段骗取在银行的存款，涉嫌票据诈骗。2000年2月，犯罪嫌疑人成敬被抓获。15.严格操作流程进行账务处理，不得规避反交易、错账冲正。（1）严禁对客户正常办理的业务使用反交易或冲正交易。对于由于内部处理差错时需授权进行更正时，必须由网点负责人了解情况后在凭证上批注原因。（2）各类业务设计的反交易，其应用范围仅限于在我行内部处理差错时，经授权后对错账进行更正处理。（3）规定：柜员办理业务过程中发现操作错误后，为掩盖其错误操作行为，未按规定的反交易流程进行账务处理，有意采取其他方式调整错误账项的，依照《规定》第八十一条，给予警告至记过处分；情节严重的，给予记大过至撤职处分；造成严重后果或情节严重造成不良后果的，同时解除劳动合同。案例：2003年1月18日，杨某到某县工行存款，柜员为其出具整存整取定期储蓄存单一张，金额80000元。存单到期后，杨某持存单前往该工行支取存款。柜员告知杨某，其存款实际是8000元，存单上载明的大小写80000元，是柜员输入失误造成的。工行强行将存单收回，仅支付给杨某本金8000元及利息。存单收回后，又将存单上的大小写金额均改为八千元。杨某向法院提起诉讼，要求该支行支付存款72000元及利息。最高法院《存单纠纷规定》第五条第（二）项的规定：持有人以真实凭证为证据提起诉讼的，如金额机构不能提供证明存款关系不真实的证据，或仅以金额机构底单的记载内容与上述凭证记载内容不符为由进行抗辩的，人民法院应认定持有人与金融机构间存款关系成立，金融机构应当承担兑付款项的义务。提示：存款数额应以存单记载为准，金融机构不能以工作人员工作失误为由拒绝兑付。除非提供存款关系不真实的证据。16.坚持制度，杜绝人情代替制度。案例：某日上午，一女客户拿着10万元存单、自己的身份证和存款人的身份证到某银行要求密码挂失，称存单是丈夫的，他遭遇车祸昏迷不醒，正在医院等待手术，这10万元是救命钱，恳求柜员一定帮助取出。按规定，密码挂失可以代理，但解挂一定要本人亲自办理。可是，面对眼前焦急的客户，她声泪俱下地苦苦央求，柜员最终违规帮她办理了密挂，并当即解挂，及时支取了10万元。中午时分，该10万元存单的存款人来到银行要求挂失，原来家中被盗，存单和身份证全部丢失。上午来办理密挂的这位女客户正是伙同他人盗窃之后，为了骗取钱财，导演了一出戏。而柜员被她牵着鼻子走，人情代替制度，规章形同虚设。17.外部欺诈案例：2010年5月18日，2名手执黑龙江省哈尔滨市南岗区人民法院执行公务证的人员和另一自称是律师的人员到交通银行上海市虹口支行营业部办理关琦、刘炫辰账户查询、扣划事项。三人提供哈尔滨市南岗区人民法院的民事调解书、执行裁定书、协助扣划存款通知书。民事调解书中写明关琦、刘炫辰一次性偿还原告银丰国际投资有限公司欠款，但法院执行裁定书和协助扣划存款通知书都要求该行将款项划至银丰国际法定代表人翁小强名下，支行柜员觉得两者内容明显不符，按规定，此项扣划款项应划入法院专用账户，因此拒绝办理。随后，上述三人向总行投诉了营业网点的工作人员。5月19日，上述三人在哈尔滨市公安局2名警官的陪同下，再次来到该行虹口支行营业部，要求该行立即扣划关琦、刘炫辰已被冻结的存款1108万元至翁小强名下。该行与哈尔滨市南岗区法院电话联系，核实执法人员身份，法院确认没有这两名工作人员。后在警方的协助下，控制住对方。后查明该诈骗团伙利用各种渠道、人际关系和不法手段实施金融诈骗的犯罪事实。两名所谓的法院工作人员系假冒，相关扣划资料部分属于伪造，部分属于盗窃、欺骗所获得。18.业务完成后不要急于将相关资料交客户。3、柜员自身管理19.柜员要保护好自己的柜员号，做好密码和柜员卡的管理，做到“卡不离身”。案例：2000年3月，中国银行衡阳常宁支行柜员谭德华利用已调离同事未注销的柜员号虚存存款4笔合计272.1万元，实施巨额盗窃案。20.严禁自办业务。（1）不要将本人的现金、卡、折带入业务区。（2）办理业务施行回避制度。（3）规定：柜员为其本人名下账户办理各项业务的，依照《规定》第八十三条，给予警告至记过处分；情节严重的，给予记大过至撤职处分；造成严重后果或情节严重造成不良后果的，同时解除劳动合同。21.不得出租、出借员工本人账户（卡）或员工个人账户于客户账户违规发生资金往来。22.不得违规待客户办理业务，如代保管现金、空白重要凭证、预留印鉴、有价值品或代客签章。23.提高自身素养，远离“黄、赌、毒”。案例：2006年8月23日至10月10日期间，时为建行平原支行年仅23岁的短期合同工的刁娜共挪用、盗用银行资金2180万元，用于购买体育彩票。她绕开银行内部各监管环节，从容盗取银行资金，前后49天，历经例行检查未被发现。为了获取资金购买彩票，刁娜向李顺刚（刁娜男友李顺峰之兄）、周会玲（德州卫校体彩投注站业主）、冯丽丽（德州保龙仓体彩投注站业主）三人开立的四个账户虚存资金52笔，共计2126万元。2006年9月17日，在刁娜购买彩票中得500万奖金时，她归还了部分库款。2006年10月13日，建行德州分行计划财务部监控资金头寸时，发现平原支行现金库存达2152万元（大部分为空存现金，即有账无款），超过上级行核定现金库存200万元近10倍。经突击检查，刁娜的案件才浮出水面。但最终留给建行1680万元的现金空库；扣除公安部门追缴冻结的资金74万元之后，建行涉案风险资金为1606万元。4、违规积分为强化各项规章制度执行力度，规范业务操作行为，提高员工合规意识，保障员工合法权益，提升全行合规管理水平，总行重新修订了违规积分管理办法，1月1日开始施行。1、违规积分不得替代监管部门和本行按照有关规定对违规行为的处理。2、违规积分标准依据违规行为的性质和严重程度分为1至4级，分别为轻微违规行为、一般违规行为、较重违规行为、严重违规行为，对应积分标准分值分别为1分、3分、6分、12分。3、不同检查发现的同一次违规行为只积分一次。4、同一次检查发现同一员工的多次违规行为，如果属同一违规行为，按一次积分。同一违规行为是指发生在同一业务操作环节的相同违规行为。5、不同检查发现同一员工的多次违规行为，如果属同一违规行为，且发生在被要求整改之前，只积分一次。6、对于违反多个部门违规积分标准的同一次违规行为，按最高标准积分一次。7、若干员工对同一违规行为负有责任的，应分别积分。8、日常检查、业务监督发现的违规行为以月度为单位进行积分，当月监督发现同一员工的多次违规行为，如果属同一违规行为，按一次积分（应整改而未整改的除外）。9、部门负责人对本部门、网点负责人或现场管理人员对本网点检查发现的违规行为，可按积分标准对应分值的50%进行积分。10、属下列情形之一的，可根据实际情况，免予积分：（一）员工自查发现的违规行为，主动汇报并及时整改的；（二）对授意、指使、强令、胁迫违规有抵制行为并向上级报告的；（三）《规定》中其他免予处理的。11、违规积分实施部门应在《通知书》发出后10个工作日内，按要求将违规责任人积分情况录入违规积分管理系统。12、员工对违规积分认定有异议的，可在接到《通知书》5个工作日内，向本级机构或上一级积分管理部门提出书面复议申请。因不可抗力或者其他正当理由耽误的，期限可适当顺延。收到员工复议申请的部门应在15个工作日内作出复议决定。13、积分应用以年度为周期，每周期最高积分为32分。积分不结转下年度，周期内遇岗位调整，积分继续有效。14、年度内员工违规积分达到规定分值的，应分别给予以下处理：（一）累计积分达到10分时，由所在支行（部门）负责人对其进行告诫谈话；（二）累计积分达到16分时，由所在机构对其进行通报批评；（三）累计积分达到24分时，取消其行内专业资格，未取得专业资格的，扣减三个月绩效收入；（四）累计积分达到32分时，给予待岗处理。劳务派遣人员退回原劳务派遣机构。年度内累计积分达到32分，