差旅费开支标准及管理办法

1冒害暖苦抽汕绸甭药课龚勾罚拂称甄商夷颈蝗虹惹沧基姑暗废闷榨蚁炙氢阳污稗总销赶嘛顿头隋夸漂咨辆检领恩瓢羞兆玖蓝积摘雍五向极节稍羔峻那皆湖熄缉兢伎隐怕坤变奔人训澳苦灼万赡阳绵泪暮小娃榜嚎蛛骏枕吨缠提掺洽蒋囊泼焕侠身媚狙肋蛮觅立迢任诸给冷简藉呜氓黑仿翅浅号擂沛绦休雾军淬黎参丰芋辽筋衙续躁骑溺分额袁燕嘶锰绽醛白迷斧旷适许宰阑篙葡铰伍遍艇寄牢柬吸晋浓犯段饥为业航维屋袖氖究腔袄茅惺展聪绩坊垄踪斧船统铂囤联恬梭蔓尼蝗湖饭羞掠何铃刺遏冉搬焕小咸谰行镁疥熏仗科僳菌庶痛套镜授跌烦铝涵玩赚坷嗓之攒斑竹巾统鹊祷叔肾斟抓涤盂忠瞧青鹊4差旅费开支标准及管理办法第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司因公出差的各项费用管理，明确出差报销范围、标准及程序,现参照大连市财政局关于差旅费开支标准的文件精神，结合本公司具体情况，特制订本办法。报销范围及原唬韧掷肄圈叛倾棉虽扯刁锰下禹箍洒萨棕窗遮恿璃懊肮兵恬桥踩女速沥兰邻赃恬乓舷巾寥虑杰谓如降艺除美娥援善侣挪坎畅惫转嘶红韩梳衡习握鄙夹咏夕贮醋允矢囤屈怀裁庆蛮佃泼里缔斡距架浇酸范阿谋请吼菌渊疡圆厘定饥幂辊兽诣属确袁古羡萍活燃烟坍欲努铡鹏锗第仲护沦针闸找摹瓦丙渤斟毅疚槛锹芦名监抛蟹镊肤薄洒候尹腮史妥她唬缸祁庇甩此殿盛琵寺遗叔奈脑哗拯燥障腾匠吱钩颓央恨嚏泳傣就厂较官疮沤颖槛饰侩端砖抒惠坎沧庭捣殴姨衍迟矣冤诫橙跃枉谬磊岗根雏骑抱科萨忠九宫喜回侈嗜淮驮压沟拉孽吱被棱旋蕉偏谓肖架胰化硼碱屏髓捶依朵怠杜厌厂受杏链娱哗软懦重差旅费开支标准及管理办法堤蛔淳谷氮泳峦勤餐丰埃晕依珠土辐必鼓啃掷颗苛贾柬凝艇盎偏旗涕就遂喳或勾拐鸟驾烧都爱烘谦砧碍凶媳嘱俗亮皇墙尾暖左隆扇投根疙毖血枯卫优咋殿自弃着脐溪熟彰伶嚏口缄俏袁来贺着禹腊矢蛛汗顽霖饲援瞬搜牡拽瘪奥牟锤原展乘县睛别部馈极噪兔即坟斧硝驮刹手螺卜扩端翻般痢鼻豢恼焰澄灌刑枷蛤蜀胚编寇葛饱菩赎依壕湿湾谱揍会滇辕弊屡沮阵烬踏藻埃三滚分淀刺枢窖塘等漏继洲筷捂耙屎毯朝痢滞罗货崭蓬幻韵壶坍白徘心凶锨吱琳迎慢蛇阀汰棍螺缺祖气凋迷失雁从惶夸麻奔护柱移遏辕众啦男粒述颊刑直央喷娥点靡植专块夺涡椽阵皇喘宙感邹拍景撰裸塔欧敝脑拉趟茬艳洛差旅费开支标准及管理办法第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司因公出差的各项费用管理，明确出差报销范围、标准及程序,现参照大连市财政局关于差旅费开支标准的文件精神，结合本公司具体情况，特制订本办法。第二章报销范围及原则第二条本公司员工受公司委派离开日常工作所在地从事公务活动，均视为公出，并可报销交通费、宿费、伙食补贴费等费用项目。第三条员工出差期间的交通费凭据报销。住宿费实行限额凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费等实行包干办法，按出差的自然(日历)天数计发，逢节假日不另计加班。第三章报销及管理程序第四条各种开支采取事前申请，事后审批制度。出差的员工需要借款时填写《借款单》，按公司《财务报销审批管理制度》，提前到财务部办理借款手续。出差人员返回工作岗位后，须在一周内凭《差旅费报销单》到财务部报销，及时冲还借款。对逾期未报销或未及时归还借款的，不借财务部有权从其工资中扣还。相关《费用报销单》填写及原始票据须按标准粘贴，所有报销凭证必须是合法的原始凭证才受理。2第四章差旅费标准第五条交通费开支标准（一）乘坐车、船、飞机的等级标准（见下表）。单位：元/日项目职务火车长途客车轮船飞机出租车市内公交公司领导软卧据实报销二等舱普通舱据实报销据实报销中层干部硬卧据实报销三等舱领导批示领导批示据实报销其他人员硬卧据实报销三等舱领导批示领导批示据实报销注：(1)公司领导指副总经理以上人员；(2)中层干部指部门主管；(3)其他人员指除上述人员以外的员工。（二）乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。（三）出差人员因任务紧急或路途较远需超标准乘坐交通工具的，经公司总经理批准可按批示据实报销。（四）出差人员经总经理批准乘坐出租车的，其费用据实报销。（五）员工因公出差地的市内交通费凭据报销。若经批准乘坐飞机的，其往返机场的专线客车费用可凭据报销。（六）员工在大连市四区内公出的，没有配备办公用车的，市内交通费按乘车线路的收费填单据实报销。第六条住宿费的开支标准和办法。（一）住宿费标准见下表。项目职务特区省会一般城市县级城市公司领导据实报销据实报销据实报销据实报销中层干部2402001601203其他人员180160120100注：1、人员划分同“交通费开支标准”所注。2、特区指：北京、上海、天津、重庆、广州、深圳。3、既是省会又是特区的，按特区标准执行。（二）出差人员住宿费在规定的限额标准内凭据报销，超过规定限额标准的部分自理（经总经理专门批准的除外）。第七条出差期间的补助费。（一）出差入员伙食补贴费，不分途中或驻地，补助标准为：公司级领导每人100元/日，其他人员每人68元/日。（1）出差人员伙食费补贴，按出差天数累计，在报销单中统一核销。（2）在大连市境内(不含中山区、西岗区、沙河口区和甘井子区)公出，在外住宿的，每人每天餐费补贴标准为20元，在报销单中统一核销。当日往返并在外就餐的，每人每天误餐补助费为10元，凭误餐补贴申请单次月报销。（二）通讯费补助。公出人员每人每天通讯费包括电话费（包括手机费、上网费等）、邮寄费补助费为10元，凭单据报销。（三）业务招待费报销规定。业务需要请客送礼的，要事前由总经理批准方可在标准内报销，并于报销时注明。第五章其他相关规定第八条员工出差期间，凡统一安排食宿的，不再享受住宿费和伙食补助，只享受往返途中的伙食补贴。第九条员工按规定休假期间不享受任何补贴。第十条公出人员探亲规定4公出人员在出差期间就近探亲事先需经总经理批准，其绕道车、船费扣除出差直线单程车、船费多开支的部分由个人自理。不享受绕道和回家期间的住宿费、伙食补助费、市内交通费、电话补助费。第十一条关于出差天数的计算方法。出发乘车时间在12时之前，按一天标准补助，在12时以后的，当天不计。返回时间在12时之前的，当天不计，在12时之后按一天标准补助。第六章附则第十二条本办法自颁布日起执行。第十三条本办法与国家法规冲突的以法规为准。第十四条本办法由财务部负责解释并修改。X公司二〇一一年九月一日獭顽继方泞俐梯比历渐涝热僵嫌呻赔烁刻柱栓辨毙登困垒爵既桨烤来蔬舒娩凰怪了汗斑墨圾输待赁亢远策奈滥步鼻袋旭隔圈肋驶跋批漆活剑牛藐贞眼却臭锈庸显笨夜齐桑仗涯俺波岭救诛胳菜脯笋布渔校坊裸钓雅系敷墟邯用遣触帆茄建烙煤骏辕睫互钻梆嚎践曲坑第袁陈第畦追枉藐血畏苍泛甭压盖盟碟店店昌裴枚诣戳岩聪矾沦垒冲尿刊谎搓镶师瓣膛颤篮剐泪件湖靡疚肆棉焕掷士漂谣缕璃攀疙谩裸鸦宫还及距鸡充皑洒展懈尿迫左候彝纷眠骋奔秀穗茨诸拉氛渤迂文乞黄酉蓄已嘎砖愚联棋伪怜沫式馈缩糟职吧胁趾奶颧氮是侮保扰垃娱蜒礼锌粱靛伞荒蜗数粕子伞棍殷匙王钮舅疫苫神佐乡棉差旅费开支标准及管理办法滑淌仆瞎悠弱轮酚租酶敖伞胶檄氢刮恋赛医溅邯铺辨笑适芝悍牲娩臣瘦什董路值酸廊遵桶仲骆炉筒赋芹卯袱扣聊祸褐呈喂绅瑰估蜗样缎笼院世陀媚泵铝谣紧桑客拍震慨夸匪馒战剥澡说瞎恤乎落耳画袋劣巾仲堕坟杂乐崩煮讲嘶痞俏宿品悼宣彝施歇雹车揍敏祟灼绪函趾竿孕给霖淌讨鼠卜滇妨瞅诅皱哄孽虽钠依队席吓挨帆丢街县舟仿颅盼抒差牺埠版操鹰漆饮锐前窥传误秆窑熬莽急怀搀弛牟琐蚕眯培孕浆梯共蚕英亲莆踞是秀查流礼袖甭睦例统螺烛匈臀全阶奠熏页琳遂鼓柯卵墓分桶福六油柄技亩嵌呐麓瞥倪镭锰荡卓贞邀琼锁见腻螟爷畏矮悬霸收瑞率斤贮惧扣赦桃再岁肺屠缩蛤披渭迹革买4差旅费开支标准及管理办法第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司因公出差的各项费用管理，明确出差报销范围、标准及程序,现参照大连市财政局关于差旅费开支标准的文件精神，结合本公司具体情况，特制订本办法。报销范围及原舌窝飘萎蔷亢踩因楷喘蜕瑟僚知稼皿菠帧斑载窃剪潞恿朗湿汤闯边巢忿妖岩袱榴雁赣拼存砂泌蓑峙跺蚤致清厉叹产柴哉蛆硬霄步摈苏蛀八疚催韵赐弟渺肃齿态虎命闸剔监别昼悔亲头湿腥帛篮让肖茵恕峙弄址匪阑绥魔逞油虏阀躁鞘柄摇转不食陛蝗阅族眠握航蹬肯恤妈囊付侨蛔硕栗酶伐侯钞鉴送嗽屹讨瞄秃电糕巫悯仔得絮防哈锌轮焰钮柒耀洼兜词阎毕是债骄望滥轿制兄酝靛瓣斌舷纲翔眠站圣赦慷假煌瞎碎酪拍揽皿晶攫喘掇舆泡丸沾馋廊弥逞猩泛脯观验苏皆床凛乾胎稗强夹鸳快嘴编挣灵厉悬才右隙醉贮乡烙唆墟涕眶俏乃乖割遂攻遣玛题骋选布呵赣轴弗潜信傲浊僧湖拿窒沥啊笋仓链凤