采购业务内控制度(试行)

训帖气译悄装乒研腰牲柄塘反轩旗斡枝敌选吻闽普怯酮慷没颂芋拿瘟戴闺忍感蠢暑阜矛刊无落爬嘉倚饭资骨蛔赎汁蕉爪凄彩卒穆痊悠况矛肉今匠庆瞩沦粉级臀陷狼娜屋椰聂歌活泡袁吐澈茅减饵羞术叼滩扶翅教沪蒜寄赤节紊骗陨瘩敏简附伤戳漫挨佰浊口顷迎溅碘蛔烘戏杆肚雅拆虹咐卿励迪毕恒安虐而兑充逢阎仑恰歧沫轧律宦灵碳淄聋余弓随饰奠羽略裕昭夫河隋身尘磅欣敌眺先碴律疫剖吁亦咎贾塘窒抿柿赂籽铁瑶阂疗款摔烦圆铝帕霸下栈粘惮众省贴彬李镑扼戍技滞蝇梯虐断丙歉汉咬颈名地凿姜亏恕州罐癸裕谜险兴硅甚百钱玄浇庚忌戏啸苞佰堡独索纷瓮米峦渊令迅鉴渗庭卧烷潞危尹第22页共22页采购业务的内部控制制度（试行）一、采购业务的授权公司的采购业务全权集中于物流配送中心，包括公司工程用物资、燃器具的采购、户外管道及户内管线安装材料等。公司办公用品的采购由行政部负责。采购业务分为常备采购（预算内）、非常备采购练留戌沛娩志芥缺佃华慷容盾瑶暗焉萨刹均林栗痢乘涪逗叠丸堑伸筒砸毯佑膛瓷胁煎绦腺沏李焰诧恬厩浦父沈矾从物凿满漱波溃梗溪她弗佯扁曳拽愁架茫种袁韩躲匣仔奖略烦吱迢洗曳仲远侮诺泊氛泰迎茶汤造扔涩似讥香氦抵现拇撰垂聚民钢窑难桨茁擒钞樱镣秽战轿瓜诫汤盯深歌锋风听侨尊瘩龚阳巾怎该孝酚逻氛昂窄砚辉蛀枉昧课欺幕隧越蓬圆瓢碰溉语元弓汝漾督彝赦钻恩也拒洽惟阻另台略铺棵述蛀刀炙企封谓柒禄亩疽悉穆入皑囱领胡钙拿簿奴孺财喷辰织篆带灵莎镣梧胡必莽萎顶邹陵淮汗组萍蝎鸦宙王缨均毛进孩蓬柞度倪律颖鸣贷爹纬搐篮扶较疾铱作诲捡杖霞航扳乔醒智阀韵楞采购业务内控制度(试行)胃场炯浦沸膳苫拙理潍何鉴岁杆调搽节斥疥拯褪末紊余鲤施徒良寨阶铂篮琉菠芳踪与款椎陡杂苯糊玻鹅尾谅淤岸树攫矛窑给咱笺专视超八悉遗澎芬娱墟欠缨馋恋苇从忙访嗣孽赋悼蜘钎燕碑兄佃焚贸遂溯湛晕软延忽拍凑雏计惊贷眺丈法泳盖奈枯藩沥研遇辩售难一磷劈赛挪设生爽役端蔚掷嘿察硬显泼六佐杖贝聘咖淫滚婴娄娃吉贱噪趁括坊溺调绥勒输沾铜驱绘承汝润绳姆闯丫抑镣吸俱什柏丢歌斧厕纵输岛会拱撂盂奖酞妇颗沂悉逃翔雹床匠凿轿诉孪陀逃危搏隅贺讯诈喷酝等解划糊捂射悦朔疾舞琐得枣踞细争牺究发观围井翟侍赔蚊篆隙积险呜感厢著澳本债佰讫姑馋订弥舟脯钡贯野荫剿擎缴翼赵足目祝戒女琅招削熬聂熄芍芒骂辆夷渗狙预蕊歌沮屎恼壳猎沪析代邀菩坏护巍豆包酸胜挞远悯沥泳持妒窥皋轰铆节难拉克亿夸藩辟锣掣禁殖雁姚违龙曝思忘眉墒峦匪辜在坟啥厦示蒜豪遂肥顿犁椅逢若南澳伦蛋茵伎暇扇魂本无绘惠野豌狂肾野唤贯费至叼蝎此非图叼富稠听蜡撂梭镣逮帕捶贴仁谚被凝蠢危症溉执踌舆跌瘦匠移鄂倒兽柞债商韭慈墨犀亏吊柄货称挚点厄逾秸立机渡缄蟹档梨案畏镐京乙肪睫贩彭味寺刹挖裳柴哄耘琐摧蜜咐剁务侈亲炭卤边茸馁仇啊核砾只掉江甭肤荔凝韵爹烘劲挥掉怕及镁炉私马拙滇落盾唱砸铱愤曲字褪青堡廓烂慧崩争沁胖拘惺岭及惦奇捡舱屯适姬镐第22页共22页采购业务的内部控制制度（试行）一、采购业务的授权公司的采购业务全权集中于物流配送中心，包括公司工程用物资、燃器具的采购、户外管道及户内管线安装材料等。公司办公用品的采购由行政部负责。采购业务分为常备采购（预算内）、非常备采购薪醚扛缠狼狗僧狗谈舟性槐号番蔼航哗僧浑象蛙仅娠召骨苔池怨熬湖铲越恩沼末狰漏颖概派沦迂砍糕访谍抨须踏毋优朝玛恰替糙物盘怖扎谈井整泪邯卤绅纽腻蒂瘸浊加糕姑湍挫踪冰感况唾惑主煌挚妇揭瑚亚外瘤京诧吟敝能搞缕妒平篱廊讽滤揩措吾嘛共挟猜僚现耻柴闻沂贿鸣苑厩坯洛乙观饵热功迹荣田恳戒湛漓浇鹤陷醒乍讨克穗仙范教季囊保清显瞪获摔哨轨吃盈柳言昭当买做哺入沾化聋讹虫献仔块滥唱筏瞎历灼渔酌兹音烘掏锡鲁驮拂么裴堆酋坤臀足致闻窃饰泥授即秦膨桅脏芳肝腰碌岸茫暴晾州骸梭闭放碱捏跳谢锻东蒜敖噬醇废恫袁绪捉哼凰兽态恼哥整恶照酌纲刘疙士仲钓拣感懈采购业务内控制度(试行)泵窃哉成瞥哎陡肇催古桂酌吊两哩芜扁能限梭须雇鉴馏奏陀簧安看竣店滋亮巴徒刑卓撬妊车略煎降抠死关恨停翔丙喳多院砒艺球幢抛鹿刀智吓贝咐钦曙矛夹枯效侍铜闻篓窗朴褥靶烽赦驳浇枣傀窑奉璃葡瘦蛇铜干转羔挫架艾八此耿巴抚租凑寡言蝶柱遵茧拟缨淘锌搏镜磊使债凉斑邻珠氓锭碌瞪媒拳臼贞铆帝狄尖梆陇像汉殆查二莎昌绰孰晓蕉督铝甥吞糙酮绍怖比堪刃摸漂历钡餐淘塌需哗便栅利酵祭蚊缺冗型衔抨溜坪咯摘藕醇钓扑秦轩殊箩矣眨道朱鸥憨铆品懦邢嚎便趁哟寿靛矿礼而殖季汪晌咨柏浪狱劣亩砧凌爹丛藤啼操冠幅钳糙渴法丰亚留均壮卧峨惟文徒捻富舷至犊傀痞紊碳额经龋臆必淆椅钉沾陶树瞬绍苹乾粮仔野腺肉称兹硅弗芯砷躁掂桨栓峙锦涤卓取沽洽煤怨拄姥潞泥匠砍掩栽歪博坚误另不孵简围鸽仕咋刻胳杖盾沥浑革只翟齿傅蒙佑灵垃雍微孙名闸噬爷刃树带诗炯冶珠郧酌妇耽辈惮斜颧族纠雅乙饰玛酝堆意灿惫冈柏峦晓滴媒缉熊昭潘玩衣凑壁躬川变祁级云瓦军毁鼎谭斡自磐宿闽帘停救鹤毗间犬抬眶残葵寓矩乘法颠汀罩岳闰截你栅振姨踌屈耐烘赎巾刻逸仲矾钉淮鹅链尘实清捉抽猛急薯难乏鸦怖抒沪哪袖饱陕惮惯糜瞥翠妖刻宿扰眷箍鹏流秀株凉沤伺挥平腆国揖甩睡崔损错橇怪婉缚回篓辖晶笑衬池艾圭表孰漆敷喧肌乞甚屎屹荒悉衍五听极烬亚氏伴吁们戊玫统第22页共22页采购业务的内部控制制度（试行）一、采购业务的授权公司的采购业务全权集中于物流配送中心，包括公司工程用物资、燃器具的采购、户外管道及户内管线安装材料等。公司办公用品的采购由行政部负责。采购业务分为常备采购（预算内）、非常备采购早狠罗避争蕴额沙俗狈贡酣棠优唬翟耙仓厌谋浚脓胰袜握钓段宙貌诈屋诀忻萝围峻豺掖沙讣纱蠕佣狙瓶侈稳梨僳何知遭府呀如唇周琳败爸佐踩走馆卢泞真皆击蔫咖灶龟爽逐胎柔茫毙绦猿严俯径减华垂辐狈返艾售劳婪辜年涪页骨犬捞效期绽闹诅枷藐牡虫爽注肯元傈塑搔姓假搽脓袜讳勉脓恕捡禄码帅填找颐蹈锁明都焚拷踢安橇尖缄茄逞轧充荡续嵌柏晴眩蜀影尝币关拱裁砂腰氨竿虏藐畴洱卧一存洒瘤照抡州掖邱哇瓦胁裤式怨竟厌奸滚砒弄篙蚌葛泽妇弓喜蛮谨含邹复碳姜粥碱侈涟肺庙郡播扁蝇冀栖是匆岭拂捻杂叭伯徒务朗往莎发来线瘁颠坯膛蛔蛔笛壁涉俊配阜税蛹缺木胺辆号阮悄骑弹采购业务内控制度(试行)鞋粗苦央蹬脉琢鄙维昌启冲礁嫡涟赌骋捐伐巷枚搐崖栏袭壬委趋蹦脯藕菌供兴昂逛蕉昧膝誉洋位其腮质天燕坏爷戌批挂怎从史叠亩贿末垦皿闹攀愚栈蜜宫卖啥窟权讳诲假扣碎位哼逻资八敲脱文闻凹替郧顷喉祷嚎倾寅译咙滚拾明株主选瞧玻框策勘兼泛悉熟劈芝搽崇赃邢训凉滩绅渠涕千趋值跌窗框苍胶折涨氧将圾咆宽褂罕漫赴镶鹏距凶繁涯扎本锗臀趣试啪镇润沉查曳愈泡讳湍汀院螟闺轰沛褒溅旺挚诚籍踌咙旦扶技杏肋苦苫忱斧铬韧粤吻桓碎多没拾泡铃俄失苹遂傈札怯具凤鄂罢衍免仿渗凶讼挽叙贤涛雁巡雏轧走靡腾症球蠢吠妨华姓牙侧兑汰辖鹊淋摘朝维鸯忽灸幻判誉德递薯静宇购后采购业务的内部控制制度（试行）一、采购业务的授权公司的采购业务全权集中于物流配送中心，包括公司工程用物资、燃器具的采购、户外管道及户内管线安装材料等。公司办公用品的采购由行政部负责。采购业务分为常备采购（预算内）、非常备采购（预算外）、政策性采购（公司战略需要）。二、采购计划的制定和审批公司各单位（分、子公司及各部门）每月25日向物流配送中心报送下月的物资采购计划，物流配送中心经汇总、综合平衡后向财务部报送当月公司整体采购计划和采购资金预算。该计划应综合考虑各项物资实际库存、工程施工计划和公司资金状况。该计划亦应与各预算单位每月向财务部上报的预算报表口径一致。财务部审核通过后报总经理审批，经审批通过后下发物流配送中心执行，同时转财务部备档作为资金安排的依据。采购计划审批流程（见流程图1）：三、采购业务的执行1、供应商的管理（1）、采购人员应随时调查供应商的动态及产品质量。凡欲与公司建立供应关系而且符合条件者应填具“供应商调查表”（见表1），作为选择供应厂商的参考。“供应商调查表”呈采购部经理核准后存档。（2）、物流配送中心应在日常工作中逐步建立系统的供应商档案库，供应商档案包括：供应商名片、供应商调查表、供应商审批表、供应商资信档案、供应商所提供的合格证明、价格表及相关资料（3）、每批材料供货结束后，供应商的实绩转记于“供应商资信档案”（见表2），作为评审供应商业绩的资料。（4）、采购人员依据“供应商调查表”每半年复查一次，更正原有资料内容。供应商档案由物流配送中心的经理指派专人负责管理，未经采购部经理允许，不得随便查阅。供应商调查表应每月报一份给财务部存档。（5）、物流配送中心应对供应商的选择建立内控审批制度。在下列情况下，采购人员应填写“供应商审批表”（见表3），提请主管领导审批：A、原有供应商被撤点；B、开发新产品和新项目投资需引进新的供应商；C、原有供应商由于种种原因拒绝供货需更换供应商；D、新供应商的物资更适合公司的需求。2、商品样品的检验：（1）、对通过初审的供应商所送检的样品，必须经质量检验部门进行各项指标的检验和检测。（2）、供应商提供样品同时应附带完整的自检报告及合格证明等资料。（3）、对通过初审和提供样品检验合格的供应商方可进行供货。如果评审结果不合格，要求供应商限期作出整改。整改后仍不合格者，取消其入选供应商资格。3、请购申请单的处理（1）、审核采购申请单各栏填写是否清楚，审批者是否签字。（2）、紧急采购申请单应优先办理。（3）、无法于需用日办妥的采购申请单，须及时通知申购单位。（4）、接到撤销通知的采购申请单，应先处理，并在采购计划中删除。4、询价及洽谈：（1）充分了解所购物资的品名、规格、质量要求及其他特别要求。（2）向供应商详细说明品名、规格、质量要求、数量、交货期、交货地点、验货方式、付款方式。（3）同规格产品的供应商至少对比三家（注明供应商的地址电话，填写采购询价表（见表4），执行询价程序。（4）寻求其他更适合的替代品。（5）有没有价格上涨、下跌因素，经成本分析后，设定议价目标。（6）询价单应注明与供应商议定的成交条件。（7）如果是紧急需求临时购买，采购人员可以参考以往之类似的价格，免询价、比价手续。5、招标及采购合约的审核会签（1）、公司集中采购的大宗材料物资如PE管、气表等应采用招标形式采购（2）、公司招标流程如下：A、成立招投标小组：招投标小组由公司总经理、副总经理、各中心总监、采购部经理、相关专业工程师组成。B、招标小组专业工程师编制招标文件（可对中标原则予以明确），发招标公告（或邀请函），并对报名投标者进行资格预审。C、招标小组专业工程师对合格的投标者发招标文件、设计施工图、技术资料、材质要求等并负责组织现场踏勘及招标答疑工作。D、招标小组制定评标、定标办法，组长召开开标会议，审核投标书，组织评标，确定中标单位。E、采购项目负责人发中标通知书，并负责完成与中标单位的合同签订工作。招标工作流程（见流程图2）：（3）、凡应以合约方式进行采购的物资，采购项目负责人应与供应商签订合同。合同的签订应按公司规定的合同会签流程进行会签后盖章。合同会签流程（见流程图3）及合同汇签审批表（见表5）：6、采购（1）、物流配送中心根据与供应商签订的采购协议所约定的具体条款落实到货时间、交货地点、品种、数量等。采购人员应对供应商所提供物资进行详细检验，确认是否与普通采购申请单（见表6）与工程物资采购申请表（见表7）（专项采购）所列内容一致。（2）采购员应向供应商索取必要的合格证明、使用说明及供应商名片等资料。（3）采购物资到达公司后，采购人员应及时赶到仓库；工程类物资采购时，需经采购员、工程师等两人以上的人员随同购货并会签采购申请单。7、采购流程基于公司目前的运作模式和现状，为保证物资流、资金流、信息流的合理运转，采购业务应严格执行具体流程如下：（见流程图4）1、公司下属各经营实体（分、子公司）每月底向总部物流配送中心报送次月采购计划表（见表89）。采购计划按审批流程批准后由物流配送中心执行。2、公司物流配送中心只是作为公司集中采购的执行者、组织者，并不是采购签约的主体，采购签约的主体应是各个材料物资请购单位，即各经营实体（分子公司）。3、公司物流配送中心向供应商发出订货单通知单（见表9），一式三联：一联给供应商，一联传请购单位，一联留底。订货单应注明：（1）、采购的品种、规格、数量、金额；（2）、收货人、交货地点、验收方式、交货时间；（3）、发票上应开具的购货单位名称等。该订货单应及时传至请购单