河南双汇投资发展股份有限公司财务报告

1河南双汇投资发展股份有限公司财务报告一、审计报告XYZH/2008A5008河南双汇投资发展股份有限公司全体股东：我们审计了后附的河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称“双汇公司”）合并及母公司财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表，2008年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。1、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是双汇公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。2、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。3、审计意见我们认为，双汇公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了双汇公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。信永中和会计师事务所中国注册会计师：王勇中国北京中国注册会计师：梁志刚2009年3月17日2二、会计报表合并资产负债表编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司单位：人民币元资产附注年末金额年初金额流动资产：货币资金八、11,281,542,922.68915,494,027.65交易性金融资产--应收票据八、271,107,521.0067,381,877.49应收账款八、371,434,875.1929,662,507.41预付款项八、413,830,492.7419,807,052.91应收利息--应收股利八、5-3,996,245.96其他应收款八、68,373,646.526,033,740.07存货八、7968,174,632.491,044,636,881.27一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计2,414,464,090.622,087,012,332.76非流动资产：可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资八、8335,134,185.68327,354,408.87投资性房地产--固定资产八、91,562,760,590.961,475,652,848.13在建工程八、1038,528,880.6640,963,195.20工程物资--固定资产清理--生产性生物资产八、1110,931,924.8611,226,738.13油气资产--无形资产八、1267,673,406.6868,874,779.55开发支出--商誉--长期待摊费用八、13164,639.63452,228.20递延所得税资产八、1426,521,765.6212,580,271.84其他非流动资产--非流动资产合计2,041,715,394.091,937,104,469.92资产总计4,456,179,484.714,024,116,802.683合并资产负债表（续）编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司单位：人民币元负债和股东权益附注年末金额年初金额流动负债：短期借款八、16-15,000,000.00交易性金融负债--应付票据--应付账款八、17464,248,884.12477,919,400.58预收款项八、18480,190,609.79348,478,982.83应付职工薪酬八、19262,201,565.63248,237,801.42应交税费八、2064,135,042.7751,968,751.52应付利息789,166.67639,166.67应付股利八、21502,724.9115,380,416.65其他应付款八、22141,163,407.43118,701,240.84一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债小计1,413,231,401.321,276,325,760.51非流动负债：长期借款八、2311,420,227.2011,999,267.20应付债券--长期应付款--专项应付款--预计负债--递延所得税负债八、152,262,049.661,568,743.63其他非流动负债八、241,820,755.75-非流动负债小计15,503,032.6113,568,010.83负债合计1,428,734,433.931,289,893,771.34股东权益：股本八、25605,994,900.00605,994,900.00资本公积八、26509,112,485.06509,112,485.06减：库存股--盈余公积八、27399,310,147.34349,447,433.19未分配利润八、28877,327,477.84713,093,503.18外币报表折算差额--归属于母公司股东权益小计2,391,745,010.242,177,648,321.43少数股东权益八、29635,700,040.54556,574,709.91股东权益合计3,027,445,050.782,734,223,031.34负债和股东权益总计4,456,179,484.714,024,116,802.68公司法定代表人：张俊杰主管会计工作负责人：胡兆振会计机构负责人：马金铎4母公司资产负债表编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司单位：人民币元资产附注年末金额年初金额流动资产：货币资金1,268,010,883.53889,297,211.99交易性金融资产--应收票据66,450,000.0065,150,000.00应收账款九、140,270,642.8616,142,667.25预付款项10,635,940.4016,785,801.32应收利息--应收股利348,566.9326,615,547.98其他应收款九、238,943,268.4599,968,821.55存货633,146,185.18657,547,402.18一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计2,057,805,487.351,771,507,452.27非流动资产：可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资九、31,234,359,819.711,184,114,804.55投资性房地产--固定资产690,139,003.16582,887,323.84在建工程19,550,404.2535,069,539.94工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产10,953,028.6310,454,114.21开发支出--商誉--长期待摊费用--递延所得税资产14,627,778.656,907,206.81其他非流动资产--非流动资产合计1,969,630,034.401,819,432,989.355资产总计4,027,435,521.753,590,940,441.62母公司资产负债表（续）编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司单位：人民币元负债和股东权益附注年末金额年初金额流动负债：短期借款--交易性金融负债--应付票据--应付账款325,342,046.62337,630,911.30预收款项456,200,360.83332,108,149.86应付职工薪酬182,230,517.81172,619,923.39应交税费48,172,739.5655,996,686.04应付利息789,166.67639,166.67应付股利--其他应付款1,012,031,316.53702,673,172.08一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债小计2,024,766,148.021,601,668,009.34非流动负债：长期借款11,420,227.2011,999,267.20应付债券--长期应付款--专项应付款--预计负债--递延所得税负债144,760.00-其他非流动负债--非流动负债小计11,564,987.2011,999,267.20负债合计2,036,331,135.221,613,667,276.54股东权益：股本605,994,900.00605,994,900.00资本公积504,447,368.34504,447,368.34减：库存股--盈余公积379,739,143.39329,876,429.24未分配利润500,922,974.80536,954,467.50股东权益合计1,991,104,386.531,977,273,165.08负债和股东权益总计4,027,435,521.753,590,940,441.62公司法定代表人：张俊杰主管会计工作负责人：胡兆振会计机构负责人：马金铎6合并利润表编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司单位：人民币元项目附注本年金额上年金额一、营业总收入26,009,986,485.6821,844,575,046.86其中：营业收入八、306,009,986,485.6821,844,575,046.86利息收入手续费及佣金收入二、营业总成本25,031,736,967.5521,079,896,223.54其中：营业成本八、303,625,432,295.4619,915,018,233.10利息支出手续费及佣金支出营业税金及附加八、3155,178,257.4446,847,237.05销售费用988,951,216.25856,957,253.99管理费用340,156,485.54270,642,923.03财务费用八、32-14,264,276.86-6,794,685.33资产减值损失八、3336,282,989.72-2,774,738.30加：公允价值变动收益(损失以-填列)--投资收益(损失以-填列)八、3457,598,067.20119,533,502.68其中：对联营企业和合营企业的投资59,921,255.9771,645,210.12三、营业利润(亏损以-填列)1,035,847,585.33884,212,326.00加：营业外收入八、3517,226,842.7014,537,967.04减：营业外支出八、3611,979,320.918,075,472.52其中：非流动资产处置损失3,106,193.304,501,405.77四、利润总额(亏损总额以-填列)1,041,095,107.12890,674,820.52减：所得税费用八、37223,402,408.59231,268,645.19五、净利润(净亏损以-填列)817,692,698.53659,406,175.33归属于母公司股东的净利润698,892,608.81561,881,044.61少数股东损益118,800,089.7297,525,130.72六、每股收益（一）基本每股收益十六、21.150.93（二）稀释每股收益十六、21.150.93公司法定代表人：张俊杰主管会计工作负责人：胡兆振会计机构负责人：马金铎7母公司利润表编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司单位：人民币元项目附注本年金额上年金额一、营业收入九、426,975,924,274.7022,746,118,889.10减：营业成本九、425,463,015,576.5821,451,302,841.48营业税金及附加31,337,651.4129,573,056.56销售费用