深发展A:平安银行股份有限公司XXXX年6月30日已审财务报表 XXXX-09

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平安银行股份有限公司已审财务报表2010年6月30日平安银行股份有限公司目录页次一、审计报告1-2二、已审财务报表1.资产负债表3-42.利润表53.股东权益变动表6-74.现金流量表8-105.财务报表附注11-79附录:财务报表补充资料1.资产减值准备表A-11审计报告安永华明(2010)审字第60803861_B02号平安银行股份有限公司全体股东:我们审计了后附的平安银行股份有限公司(“贵行”)财务报表,包括2010年6月30日的资产负债表,2010年1至6月的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。平安银行股份有限公司2009年1至6月的利润表和现金流量表以及相关财务报表附注未经审计。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分的、适当的,为发表审计意见提供了基础。2三、审计意见我们认为,平安银行股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了平安银行股份有限公司2010年6月30日的财务状况以及2010年1至6月的经营成果和现金流量。安永华明会计师事务所中国注册会计师黄悦栋中国北京中国注册会计师昌华2010年9月13日平安银行股份有限公司资产负债表2010年6月30日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)3附注五2010-6-302009-12-31(经审计)(经审计)资产现金及存放中央银行款项125,024,94325,405,285存放同业及其他金融机构款项25,420,21116,759,394拆出资金31,336,0484,467,982以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产45,177,9601,542,195衍生金融资产56,1047,234买入返售金融资产614,747,19113,543,584应收利息71,045,669907,605发放贷款和垫款8119,772,433106,790,936可供出售金融资产940,867,70939,200,605持有至到期投资1015,731,21310,297,106长期股权投资1124,82024,787投资性房地产1211,03111,292固定资产13501,902538,978无形资产14186,454229,674在建工程1568,57962,078递延所得税资产16149,423199,465其他资产17547,897693,123资产合计230,619,587220,681,323载于第11页至第79页的附注为本财务报表的组成部分。平安银行股份有限公司资产负债表(续)2010年6月30日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)4附注五2010-6-302009-12-31(经审计)(经审计)负债同业及其他金融机构存放款项1821,024,96026,173,392拆入资金194,424,4565,039,427衍生金融负债511,85310,188卖出回购金融资产款2015,853,00019,783,000吸收存款21167,838,958149,065,439应付职工薪酬22393,130455,924应交税费23177,194107,707应付利息241,390,4091,609,665应付债券252,991,2682,990,177预计负债72,73296,732其他负债261,112,5341,034,651负债合计215,290,494206,366,302所有者权益实收资本278,622,8248,622,824资本公积282,624,8672,522,954盈余公积29432,510432,510一般准备301,526,5251,526,525未分配利润312,122,3671,210,208所有者权益合计15,329,09314,315,021负债及所有者权益总计230,619,587220,681,323第3页至第79页的财务报表由以下人士签署:法定代表人行长财务总监财会机构负责人载于第11页至第79页的附注为本财务报表的组成部分。平安银行股份有限公司利润表2010年1至6月会计期间(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)5附注五2010年1至6月2009年1至6月(经审计)(未经审计)营业收入利息收入324,371,2443,064,867利息支出32(1,914,456)(1,556,512)利息净收入322,456,7881,508,355手续费及佣金收入33378,181207,271手续费及佣金支出33(58,412)(21,051)手续费及佣金净收入33319,769186,220投资收益3461,889121,204公允价值变动收益3530,208199,985汇兑损益19,07915,288其他业务收入4,59210,500营业收入合计2,892,3252,041,552营业支出营业税金及附加(185,389)(134,757)业务及管理费36(1,462,089)(1,111,229)其他业务成本(17,723)(9,377)营业支出合计(1,665,201)(1,255,363)资产减值损失前营业利润1,227,124786,189资产减值损失37(82,577)(69,506)营业利润1,144,547716,683营业外收入33,35355,244营业外支出(1,179)(18,681)利润总额1,176,721753,246所得税费用38(264,562)(150,892)净利润912,159602,354其他综合收益39101,913(331,883)综合收益总额1,014,072270,471载于第11页至第79页的附注为本财务报表的组成部分。平安银行股份有限公司股东权益变动表2010年1至6月会计期间(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)6(经审计)附注五实收资本资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润合计2010年1月1日8,622,8242,522,954432,5101,526,5251,210,20814,315,021本期增减变动(一)净利润----912,159912,159(二)其他综合收益39-101,913---101,913综合收益总额-101,913--912,1591,014,0722010年6月30日8,622,8242,624,867432,5101,526,5252,122,36715,329,093载于第11页至第79页的附注为本财务报表的组成部分。平安银行股份有限公司股东权益变动表(续)2009年度(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)7(经审计)附注五实收资本资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润合计2009年1月1日5,460,9401,116,123322,000947,029795,1188,641,210本年增减变动(一)净利润----1,105,0961,105,096(二)其他综合收益39-(423,869)---(423,869)综合收益总额-(423,869)--1,105,096681,227(三)股东资本投入3,161,8841,830,700---4,992,584(四)利润分配--110,510579,496(690,006)-1.提取盈余公积29--110,510-(110,510)-2.提取一般准备30---579,496(579,496)-2009年12月31日8,622,8242,522,954432,5101,526,5251,210,20814,315,021载于第11页至第79页的附注为本财务报表的组成部分。平安银行股份有限公司现金流量表2010年1至6月会计期间(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)8载于第11页至第79页的附注为本财务报表的组成部分。附注五2010年1至6月2009年1至6月(经审计)(未经审计)经营活动产生的现金流量吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额13,625,08737,675,645拆入资金净增加额-11,356,675存放中央银行及同业款项净减少额1,754,239-收取利息、手续费及佣金的现金3,811,1372,601,507收到其他与经营活动有关的现金166,73682,191经营活动现金流入小计19,357,19951,716,018发放贷款和垫款净增加额(13,058,431)(31,657,980)存放中央银行及同业款项净增加额-(5,265,568)拆出资金净增加额(4,770,973)(3,523,711)拆入资金净减少额(4,544,971)-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额(3,587,281)(51,667)支付利息、手续费及佣金的现金(2,068,283)(1,761,854)支付给职工及为职工支付的现金(772,602)(570,570)支付的各项税费(363,837)(428,754)支付其他与经营活动有关的现金(545,418)(738,137)经营活动现金流出小计(29,711,796)(43,998,241)经营活动产生的现金流量净额(10,354,597)7,717,777投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金15,918,24717,056,867取得投资收益收到的现金675,519454,938处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11,38365,302投资活动现金流入小计16,605,14917,577,107投资支付的现金(22,724,216)(20,923,243)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金(51,215)(121,774)投资活动现金流出小计(22,775,431)(21,045,017)投资活动产生的现金流量净额(6,170,282)(3,467,910)平安银行股份有限公司现金流量表(续)2010年1至6月会计期间(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)9载于第11页至第79页的附注为本财务报表的组成部分。附注五2010年1至6月2009年1至6月(经审计)(未经审计)筹资活动产生的现金流量发行债券收到的现金-2,989,500筹资活动现金流入小计-2,989,500分配股利及利润支付的现金(8)-发放债券利息支付的现金(122,750)-筹资活动现金流出小计(122,758)-筹资活动产生的现金流量净额(122,758)2,989,500汇率变动对现金及现金等价物的影响(16,950)2,832现金及现金等价物净增加额(16,664,587)7,242,199期初现金及现金等价物余额25,589,70421,546,018期末现金及现金等价物余额408,925,11728,788,217平安银行股份有限公司现金流量表(续)2010年1至6月会计期间(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)10补充资料附注五2010年1至6月2009年1至6月(经审计)(未经审计)将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润912,159602,354资产减值损失82,57769,506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