固定资产管理办法流程图

项次项目采购部使用部门财务部总经理仓库分管部门说明使用部门，如有固定资产采购需求，需于系统下采购申请单，经本部门负责人审核后传财务部财务部审批后呈总经理签批总经理签批采购部收到申请部门获批的采购申请单后，于系统作采购订单，送财务部及总经理签批。财务部审批总经理签批后采购部对外采购3验收设备到厂后，采购及申请部门验收，如果是技术含量较高的，还需相应之分管部门作验收。并将验收单送交财务部。固定资产管理办法流程图12采购申请采购采购申请单采购申请单审批采购申请单签批OKNONO采购订单采购订单审批采购订单签批初次验收品质验收OKNONOOK1/4项次项目采购部使用部门财务部总经理仓库分管部门说明4入库验收OK后，仓库作入库及出库单，并请申请部门领用。5领用申请部门在出库单上签字后领走物品6立帐、编号、付款财务凭采购送交之采购申请单﹑采购订单﹑送货单﹑验收单﹑入库单﹑出库单﹑合约（大型设备）﹑报关单（进口设备时）立帐并编号，将标签打印送交使用部门，按公司制度合理安排付款。7贴标签使用部门收到标签后，将其贴在固定资产及列管理资产上。8产权登记及保险办理1.房屋及建筑物等不动产取得所有权后，由财务部统一办理产权登记。2.固定资产应依有关规定由财务部办理保险。9固定资产的保养及维修。1.电脑设备由MIS部保养及维修.2.仪器设备由品管部保养及维修.3.机器设备及其它设备由工程部保养及维修.转出部门填写好《固定资产及列管资产移转申请单》﹐经双方部门负责人签字后送交财务部签核财务部签核后，送总经理签核，总经理签批后，财务部留下财务联在K3系统的固定产卡片中更新使用部门.10固定资产及列管资产的内部移转入库及出库领用立帐、编号、打印标签、安排付款沾贴标签产权登记及保险办理保养及维修填写移转申请单签批移转申请单签批移转申请单NONOOKOK2/4项次项目采购部使用部门财务部总经理仓库分管部门说明收到签核的移转申请单后,转出\转入部门办理实物移转如确因工作需要须出租或外借的，需填写《固定资产及列管资产出租、外借申请单》，由部门负责人审核后，送财务部复核。财务部复核（未免除海关监管之设备，不能出租或外借），最后经财务负责人及总经理核准后始得办理批准后，办理出租、外借事宜。若因公司经营和管理的需要要作出售时,使用部门需要填写固定资产及列管资产出售申请单,经本部门负责人签核后,送财务部签核财务部审批后呈总经理签批。(属免税进口设备,未免除海关监管的不能出售).总经理签批后使用部门方可办理出售事宜。出售101112固定资产及列管资产的内部移转出租或外借办理移转填写出租、外借申请单审批出租、外借申请单签批出租、外借申请单办理出租、外借填写出售申请单审批出售申请单签批出售申请单办理出售事宜OKNONOOKOKOKOKNONONO3/4项次项目采购部使用部门财务部总经理仓库分管部门说明1.使用部门需申请报废时﹐填写《固定资产及列管资产报废申请单》﹐经本部门负责人签核后送相应分管部门。2.分管部门经检查确实无法修复或即使能修复但经济上不合算的﹐经技朮检验人员签名后送财务部.1.财务部检查其是否属免税进口设备,是否已过海关监管期,若属未免除海关监管的设备,不能报废.2.财务审批后送总经理签批.申请部门依据签好的报废申请单做后续报废事宜年终组织进行全公司固定资产大盘点有盘盈亏的﹐使用部门应详细说明原因.财务部写出盘点报告,呈总经理签批.经总经理批示后﹐财务部做相应的帐务处理总经理签批盘点报告报废盘点1314填写报废申请单检验并签核报废申请单审批报废申请单签批报废申请单办理报废事宜组织盘点对盘点差异给出原因分写出盘点报告签批盘点报告NOOKOKNONOOK4/4