风险准备金拨备及代偿制度

风险准备金拨备及代偿制度一、账户概述风险准备金账户：XXXXX有限公司（简称“XX公司”）专门开设的风险准备金账户，该账户托管于大型商业银行，账户内的资金实行专款专用的严格管理制度。二、意义1、公司层：以充足的风险准备金覆盖借款人的违约损失，提高公司抵御坏账风险的能力。2、客户层：保障所有出借人的根本利益，提供最优质的客户服务和用户体验。3、监管层：风险准备金托管、专款专用、定期公示，既符合行业规范，又有利于提高网站的透明度，增强公信力。三、风险准备金的来源1、公司一次性注入XXX万元作为初始风险准备金。2、在向借款人收取的服务费中，按不同的产品类型拨备相应比例的风险准备金，具体规则见《风险准备金拨备及代偿规则表》。3、当出借人获得某笔债权的代偿后，对应借款人其后归还的本金、利息归属于风险准备金账户。四、风险准备金的使用当借款人未能按约还款时，XX公司从风险准备金账户中提取相应资金，代偿出借人应收取的本金及利息。具体规则见《风险准备金拨备及代偿规则表》。附：《风险准备金拨备及代偿规则表》:产品类别拨备比例代偿范围代偿时间代偿资金来源信用类借款金额*2.0%逾期当期本金+利息最后还款日当晚22:00点整风险准备金账户抵押类借款金额*0.5%逾期当期本金+利息最后还款日当晚22:00点整风险准备金账户专项类（垫资）借款金额*0.5%逾期当期本金+利息最后还款日当晚22:00点整风险准备金账户（各产品类型所对应的风险准备金的拨备及代偿规则由XX公司制定并解释，XX公司有权根据实际业务需要对相关内容进行调整，如作修改，将及时进行披露。）XX公司对于出借人的所有代偿金额以风险准备金账户的金额为限，若风险准备金账户代偿完毕后尚有未代偿的，出借人的下一次代偿将发生在风险准备金账户拨备了足够的代偿金额之后。五、风险准备金的运营部门财务部每月10日对当期风险准备金账户的资金进行清算，并按清算结果将资金一次性划入托管银行的专用风险准备金账户中。XX公司将按月或按季对风险准备金账户情况进行披露。具体披露方式及解释权归XX公司所有。六、重要指标𝟏、逾期𝟗𝟎天以上的逾期率=逾期𝟗𝟎天以上的未还本金总额𝟏𝟐𝟎天以前的合同总金额𝟐、风险拨备率=风险准备金账户余额未还本金总额最佳值：封顶值：预警值：𝟑、拨备覆盖率=风险准备金账户余额坏账总额最佳值：封顶值：预警值：当风险拨备率（2）和拨备覆盖率（3）同时达到封顶值，表明拨备充足、风险可控，将暂时停止风险准备金拨备，直到该比例降到封顶值之下。当风险拨备率（2）和拨备覆盖率（3）中任一一项触及预警值，将召开内部专项会议，研讨风险管理政策，严格防范风险。*系统实时计算上述三项重要指标，及时预警。七、其他1、附件：《风险准备金拨备及代偿汇总表》2、此实施细则归财务部负责解释。3、此实施细则经颁布后执行。上海xx有限公司2014年4月11日