担保机构信用评级体系

担保机构信用评级体系（2009）联合信用管理有限公司二零零九年三月-2-目录一、担保机构类型及其风险特征................................................1（一）担保机构类型...............................................................................................................1（二）担保机构风险特征.......................................................................................................21、公司类贷款担保机构.................................................................................................22、零售类贷款担保机构.................................................................................................23、履约类担保机构.........................................................................................................24、司法类担保机构.........................................................................................................3二、评级结构与评级程序............................................................3（一）等级设置及含义...........................................................................................................3（二）违约定义.......................................................................................................................4（三）评级程序.......................................................................................................................4三、评级内容和评级方法............................................................4（一）评级指标筛选原则.......................................................................................................5（二）风险要素.......................................................................................................................51、法人治理结构.............................................................................................................52、经营风险.....................................................................................................................53、担保业务及其风险管理.............................................................................................54、担保组合质量.............................................................................................................85、投资业务及其风险管理...........................................................................................106、财务分析...................................................................................................................127、代偿能力...................................................................................................................138、备用信用支持...........................................................................................................14（三）评分模板及调整规则.................................................................................................14（四）指标异常情况处置及复议规则.................................................................................15四、评级信息来源......................................................................15五、评分验证及修订..................................................................16（一）回归分析.....................................................................................................................16（二）体系修订.....................................................................................................................16六、评级报告格式......................................................................16担保机构信用评级体系（2009）-1-前言联合信用自2002年在国内首创担保机构信用评级业务以来，已在32个省（市）为超过1000多家（次）担保机构进行了评级，累计市场占有率80%以上，在国内具有很高的市场影响力。但担保机构评级具有收费水平低、工作量大、作业时间长、技术难度大等特点，在目前评级业务区域分散、评级业务管理手段不足的情况下，执行以专家定性判断为主的评级体系难度较大，评级质量难以得到切实保障，评级结果也不能有效地满足市场需要，从而影响了公司担保机构评级业务的可持续发展。为进一步扩大公司在担保机构信用评级领域的竞争优势，促使评级业务人员熟练应用担保机构评级技术，不断提高评级质量和工作效率，推进担保机构信用评级业务的持续健康发展，根据中国人民银行《信用评级管理指导意见》（银发[2006]95号）、《信用评级规范》和中国银监会《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》以及公司《关于修订评级体系的决议》的要求，技术研发部对担保机构信用评级体系进行了修订和完善，以合理区分和准确度量担保机构的信用风险，保持地区之间评级结果的可比性以及不同时期的一致性，昀终建立合格的外部评级体系。一、担保机构类型及其风险特征担保机构根据其经营宗旨、经营目标及业务品种等方面的差别，可以有多种分类方式。从担保机构信用评级的角度出发，按担保机构的业务品种对担保机构分类昀为适宜。（一）担保机构类型根据国内目前担保机构从事的主要担保业务品种，担保机构可分为贷款类担保机构、履约类担保机构及司法类担保机构等三大类。其中，贷款类担保机构按照担保客户不同，又分为公司类（主要是中小企业）贷款担保机构、零售类贷款担保机构（包括但不限于个人住房抵押贷款、汽车消费贷款、个体工商户、助学贷款、个人综合消费贷款、个人信用卡等）；履约类担保机构主要是从事工程保证担保业务的担保机构和从事贸易合同履约担保业务的担保机构；司法类担保机构主要是从事诉讼保全担保业务的担保机构。担保机构信用评级体系（2009）-2-（二）担保机构风险特征1、公司类贷款担保机构目前，公司类贷款担保机构开展的担保业务主要是中小企业流动资金贷款担保。此类担保机构在我国已有十余年的发展历史，是国家鼓励发展的重点。此类担保机构相对于其他类担保机构的内部管理及业务操作比较成熟，但由于其服务对象主要是中小企业，因其担保客户经营管理不规范、抗风险能力弱，且单户（或单笔）担保额度较大、风险缓释措施瑕疵较多，从而导致该类担保机构的担保代偿率和违约率相对较高。另外，由于中小企业贷款担保多为一次性还款的短期流动资金贷款，客户到期还本付息的压力较大，从而造成担保机构的担保后期风险比较集中，流动性风险较高。2、零售类贷款担保机构目前，零售类贷款担保机构开展的担保业务主要包括：个人住房抵押贷款、汽车消费贷款、个体工商户贷款、助学贷款、个人综合消费贷款等。对此类担保机构的监管，国家还没有相关的法规与政策，主要由与其合作的商业银行进行约束。此类担保业务的特点是业务规模大、担保期限较长、担保客户分散、客户集中度低，单一客户风险有限，但担保收益较低，受国家宏观调控政策的影响较大，对担保机构的流程化管理要求比较高。目前，此类担保机构内部管理基本参照公司类贷款担保机构运营模式，但在其业务管理方面，多数实现了流程化管理，操作模式较为固定，各环节规定也较为详尽。3、履约类担保机构目前，国内工程履约担保业务主要包括：投标担保、履约担保、支付担保、预付款担保和维修担保、质量担保等；交易履约担保业务主要包括：贸易合同担保、来料加工担保、补偿贸易担保等。其中以工程履约担保业务规模昀大。此类担保机构多为2005年后成立，且多数机构同时兼营公司类贷款担保业务，因此在内部管理和业务操作方面主要参照公司类贷款担保机构的管理模式。国家对履约类担保机构的监管法规与政策尚不完善，工程履约担保行业整体状况比较混乱。履约类担保业务的特点是单户（或单笔）担保额度较大、担保期限较长、客户的同质性较强，具有较强的行业特征。此类担保业务不涉及债权人的资金转移，因此担保机构实际承担的风险有限，部分机构忽视对其业务的规范性管理，违规操作现象比较普遍。担保机构信用评级体系（2009）-3-4、司法类担保机构目前，国内专营财产保全担保业务的机构较少，基本是由公司类贷款担保机构兼营或是贷款担保业务的延伸。由于此类业务规模不大，并缺乏对此类机构的监管法