集团公司发展定位与组织结构内外分析报告(ppt 220)

内外分析报告xx集团公司发展定位与组织结构报告之二目录A.引言B.报告摘要C.业务分析C1.麻黄素C2.煤焦化C3.甘草C4.房地产C5.贸易D.组织分析E.下步设想F.第二阶段工作计划在xx集团的积极配合下，按照项目进度，尚道管理实施了第一阶段的工作•业务单元、业务板块的划分标准•业务板块的独立发展任务和战略配合作用•业务板块的定量指标（财务贡献）•现有业务和集团向目标方案的过渡阶段一：内外分析2003.12.08-2003.01.08项目启动和前期准备外部环境(8大产业，4个重点)•研究和分析（贸易、外经、房地产、旅游、甘草、麻黄草种植和深加工、焦炭、芳香植物提取、农业综合开发）•市场规模（行业收入、销售数量、利润率）•市场结构（客户、竞争者、供应商）•市场特点（增长速度、集中程度、竞争状况）•业务潜力•成功要素1企业内部分析(集团、上市集团和15家集团）3•财务数据（投资、收入、成本、利润构成分析）•经营数据（收入、成本、利润的地区、产业、集团细分分析）•集团核心能力•优势劣势总结阶段三：组织结构和管理体系2004.02.09-2004.03.08集团结构和总部组织结构7业务体系•战略管理行业研究年度计划控制和偏差分析投资与股权管理控制体系•财务管理预算系统汇报系统控制系统阶段二：发展定位和业务计划2004.01.10-2004.02.08发展定位（战略规划）46上市公司治理方案•上市公司业务整合目标•上市公司业务经营计划•上市公司资产配置和业务流程优化•上市公司组织结构—法人治理结构完善—构建母子公司管理模式—组织结构调整•集团远景•集团中长期的经营方向•长期发展目标5业务组合•投资管理项目研究投资决策项目管理后期评估•人力资源管理报酬体系业绩评价招聘管理员工培训982•集团/总部结构的设计和职责界定•总部职能部门岗位描述、人员编制和要求•总部部门之间的协调•总部部门与下属公司的关系界定本次报告主要汇报尚道管理针对xx集团的分析认识，为下一阶段的工作建立共识阶段一：内外分析外部环境分析(8大产业，4个重点)企业内部分析(集团、上市公司和15家子公司）阶段三：组织结构和管理体系阶段二：发展定位和业务计划项目启动会xx集团内部调研专家/竞争对手访谈明确项目目标和工作内容明确工作顺序和时间进度表收集资料基本状况访谈：xx集团总部、外经贸集团、国际实业中高层访谈产业访谈：麻黄素产业、国际置地、外经贸业务单元、煤焦化高管层深入访谈调研问卷：xx集团管理基本现状调研问卷、xx集团人力资源管理现状调研问卷麻黄素产业北京专家访谈煤焦化专家经贸委专家访谈德隆/屯河专家访谈赤峰药业专家访谈外部实地调研和硕麻黄素制品公司调研林草公司调研山西煤焦化调研项目组内部分析举行多次项目组内部分析会标杆研究：德隆案例研究形成xx集团调研成果报告13245我们从高层切入，采用内外访谈、专家调研等形式，对公司的发展现状问题形成了初步判断“忠于原味”揭示公司的现状内部研究•发展阶段•业务组合•财务资料行业研究•行业前景•竞争状况•成功要素尚道对xx形成结论性的判断尚道分析本次报告的主旨内部访谈80人外部专家11人问卷调查131人目录A.引言B.报告摘要C.业务分析C1.麻黄素C2.煤焦化C3.甘草C4.房地产C5.贸易D.组织分析E.下步设想F.第二阶段工作计划经过十年的奋斗，新疆xx不断发展壮大，现已发展成为一个“多元化、实业化、国际化”的大型综合企业外经芳香植物提取贸易农业综合开发房地产旅游焦炭甘草、麻黄草种植及深加工•现已拥有1家上市公司及其它15家子公司及控股公司•经营业务涉及众多领域但集团经营现正面临三种危机，如不采取措施，将会面临支付危机战略危机赢利危机支付危机收入只能支付日常开支利息和债务负担沉重企业现金流很少借新债还旧债企业破产被其他企业兼并收购战略模糊战略多变战略过时没有战略企业发展没有方向企业没有竞争力主营业务收入下降新业务回报不理想投资收益几乎没有缺乏其他利润来源企业造血功能丧失股东价值无法实现xx集团目前的战略管理现状令人担忧战略危机战略模糊战略多变战略过时没有战略企业发展没有方向企业没有竞争力投资过于分散，主营业务包括麻黄素、房地产和贸易，煤焦化，没有清晰的战略发展方向战略经常变化，执行者无所适从战略执行随意性大，没有相应的监控体系对战略业务单元没有明晰执行计划，落实到实际工作无章法，无节奏主要依赖经验决定未来的发展方向，什么看着好就做什么，战略的制定、修改没有客观地分析、论证战略投资部的职能发挥不完全，认为对投资项目的研究和可行性论证应该是作为项目实施的验证，而不是前期战略性研究和决策支持作用没有能提供优质利润的主营业务，盈利状况不容乐观整体盈利水平下降麻黄素业务亏损贸易和房地产有一定盈利，但对集团的贡献有限煤焦化、甘草处于投入期，尚未盈利其他产业微利或亏损xx本身没有实业，利润来源于控股公司外经贸连年亏损，主要依靠xx支持国际实业受市场环境等因素影响盈利水平不佳赢利危机主营业务收入下降新业务回报不理想投资收益几乎没有缺乏其他利润来源企业造血功能丧失股东价值无法实现三层体系相互支撑，面临入不敷出的局面现金流量非常有限大量贷款逾期利息负担沉重xx收购外经贸后不断追加投入，但未获得收益。银行贷款不断增加，集团面临还款压力外经贸依靠xx和国际实业资金注入生存，业务利润勉强支付日常费用国际实业的资金被严格监控支付危机收入只能支付日常开支利息和债务负担沉重企业现金流很少借新债还旧债企业破产被其他企业兼并收购经营活动现金流逐渐萎缩，主要依靠xx集团的筹资现金流周转xx外经贸国际实业Source:TopwerMaterialSinoSoundAnalysis2362442000200120023354200200020012002366133200020012002•2001年出现大比率增长主要原因在于xx收购外经贸获取了大量的现金流•2001年后出现下滑归咎于经营管理的问题•xx入主后现金流状况依然维持在较低水平•大量应收帐款无法回收影响现金净额•净额日益萎缩，2002年约为6百万元•主营业务收入下降导致了国际实业在2002年现金流出现下滑169％30％83％（百万）（百万）（百万）49180-6-50050100150200200020012002497-11-19-1000100200300400500600200020012002404119-38-100-50050100150200250300350400450200020012002•银行贷款增加•02年偿还债务支付现金1亿3•01年偿还债务支付现金1亿•借款用于偿还债务经营现金流筹资现金流xx集团主营业务收入增加的同时，利润总额下降，整体盈利水平大幅度降低59171162000200120026810-2200020012002xx集团主营业务利润上升96%利润总额下降103%赢利危机xx集团面临着严重的赢利危机96%103%（百万）（百万）投资活动为能带来相应的收益-112-100-114-112-110-108-106-104-102-100-98-96-94-9220002001200235-48-33-60-50-40-30-20-1001020304020002001200230-24-30-25-20-15-10-505200020012002•02年的投资收益仅为5万元•02年对外经贸承债式收购，支付现金1亿2千万•02年对外投资额度加大形成净流出•8000万委托理财事件的影响xx外经贸国际实业（百万）（百万）（百万）xx收购外经贸集团后，不能获取较高的利润回报，使得资产回报率处于较低水平xx集团资产利润率下滑了87.4%44.60%4.34%5.58%05001,0001,5002,0002,5002000200120020.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%30.00%35.00%40.00%45.00%50.00%总资产主营业务利润资产利润率4978884877842.00.3-1.4200020012002主营业务收入主营业务成本主营业务利润外经贸一直处于微利状态（百万）（百万）主营业务收入略有上升的同时成本居高不下，导致主营业务利润屈指可数87.4%而外经贸集团投资国际实业所能获取的回报逐年下降，使其资产利润率极低14.0612.840.47200020012002外经贸集团资产利润率2002年仅0.06%获取的投资收益下滑了96.66%96.66%（百万）外经贸集团在国际实业资本总量15.89亿中占有53%股份-1000100200300400500600700200020012002-0.30%-0.20%-0.10%0.00%0.10%0.20%0.30%0.40%资产利润资产利润率-1.372.030.34（百万）国际实业自身主营业务收入增长的同时，利润总额下降350310513266226396807897200020012002主营业务收入主营业务成本主营业务利润国际实业主营业务利润不尽如人意（百万）46.66%21.22%利润总额下降88%，且未出现增长17173288.24%200020012002主营业务利润很低且处于不稳定使得国际实业资产利润率也呈现相应的状态国际实业资产利润率处于比较低的状态8078978871,5061,5909.03%6.08%5.20%02004006008001,0001,2001,4001,6001,8002000200120020.00%1.00%2.00%3.00%4.00%5.00%6.00%7.00%8.00%9.00%10.00%主营业务利润(合并后未经调整）总资产利润率三大核心业务利润很低且处于不稳定状态1210-41211-515-1388.25-0.723.94麻黄素房地产贸易（百万）2000年2001年2002年2003年预测高额财务费用的同时主营业务利润大幅降低国际实业各产业资产利润率偏低，导致整体收益危机的发生麻黄素18%贸易3%房地产79%麻黄素12%贸易16%房地产72%贸易占总资产3％，对利润的贡献为16％1732474012166966.67%9.32%6.94%0100200300400500600700800麻黄素贸易房地产0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%资产利润资产利润率2002年三大核心业务资产利润率偏低（百万）三大核心业务资产对利润的贡献资产总量：947百万利润总量：97百万三大主营业务中业务收入增加的同时，房地产和贸易业务成本增加的比率超过业务收入2000-2002三大主营业务收入（百万）2000-2002三大主营业务成本61893749.765688359129.83225118116280.012000年2001年2002年2003年预计麻黄素房地产贸易36602525.81364127098.38181112100262.512000年2001年2002年2003年预计麻黄素房地产贸易（百万）Source:SinoSoundAnalysis整个集团银行贷款高达9亿元通宝11%外经贸30%实业本部34%房地产15%贸易2%麻黄素7%天然物产1%国际实业59%另：外经贸历史遗留贷款0.75亿未计入支付危机银行贷款总量：9.55亿大量逾期贷款，迫使集团不断地“借新还旧”，一个环节不当就容易引起支付危机2.87595.62850.6480.140522.53%2.50%0123456外经贸集团国际实业0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%贷款逾期贷款逾期贷款率1.0452.87590.052.047971.21%4.78%00.511.522.533.5通宝集团集团外经贸集团0.00%10