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股票代碼：8044網路家庭國際資訊股份有限公司財務季報表民國九十九年及九十八年九月三十日(內附會計師核閱報告) 公司地址：台北市敦化南路二段105號12樓 電 話：(02)2700-0898〜1〜目 錄項 目頁 次一、封 面1二、目 錄2三、會計師核閱報告3四、資產負債表4五、損益表5六、現金流量表6七、財務季報表附註(一)公司沿革7(二)重要會計政策之彙總說明8～12(三)會計變動之理由及其影響12(四)重要會計科目之說明12～24(五)關係人交易25～26(六)質押之資產26(七)重大承諾事項及或有事項27(八)重大之災害損失27(九)重大之期後事項27(十)其 他28(十一)附註揭露事項 1.重大交易事項相關資訊28～29 2.轉投資事業相關資訊29～31 3.大陸投資資訊31(十二)部門別財務資訊31〜2〜會 計 師 核 閱 報 告網路家庭國際資訊股份有限公司董事會 公鑒：網路家庭國際資訊股份有限公司民國九十九年及九十八年九月三十日之資產負債表，暨截至各該日止之民國九十九年及九十八年前三季之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務季報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。除下段所述者外，本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，故無法對上開財務季報表整體表示查核意見。如財務季報表附註四(五)所述，網路家庭國際資訊股份有限公司民國九十九年及九十八年九月三十日採權益法評價之長期股權投資分別為299,286千元及199,753千元，暨民國九十九年及九十八年前三季認列之相關投資損益分別為利益1,846千元及損失27,307千元，係依該等被投資公司同期間自行編製未經會計師核閱之財務季報表為依據。另，附註十一(二)所述之「轉投資公司相關資訊」係由被投資公司所提供，本會計師未依第二段所述之核閱程序執行核閱工作。依本會計師核閱結果，除上段所述該等被投資公司財務季報表及被投資公司相關資訊倘經會計師核閱，對第一段所述之財務季報表可能有所調整之影響外，並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則、商業會計法及商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定及一般公認會計原則而須作修正之情事。安侯建業聯合會計師事務所江 忠 儀會 計 師：楊 柳 鋒證券主管機關核准簽證文號：(88)台財證(六)第18311號(90)台財證(六)第166967號民 國 九 十 九 年 十 月 十 八 日〜3〜僅經核閱，未依一般公認審計準則查核網路家庭國際資訊股份有限公司資產負債表民國九十九年及九十八年九月三十日單位：新台幣千元99.9.3098.9.30 資 產金 額%金 額%流動資產：1100 現金(附註四(一))$956,57140938,246501121 應收票據(附註二及四(二))3,720-5,125-1140 應收帳款淨額(減備抵呆帳後淨額) (附註二、四(二)及五)171,0727182,594101200 存貨(減備抵存貨跌價及呆滯損失後淨額) (附註二及四(三))109,988560,05831190 其他金融資產－流動(附註五及六)30,305238,83621291 受限制資產(附註六)244,00010215,000111298 其他流動資產(附註五)15,745-7,463-1,531,401641,447,32276基金及投資：1480 以成本衡量之金融資產－非流動 (附註二及四(四))57,325377,88041421 採權益法之長期股權投資(附註二及四(五))403,98417199,753111425 預付長期投資款(附註二及四(五))200,0008--1440 其他金融資產－非流動(附註六)24,351120,4611685,66029298,09416固定資產(附註二)： 成 本：1561 辦公設備222,12310218,490121631 租賃改良72,117362,6833294,24013281,1731515X9 累積折舊(211,490)(9)(198,869)(10)1672 預付設備款495-2,991-83,245485,2955其他資產：1860 遞延所得稅資產－非流動(附註二及四(九))64,139358,50031880 其他資產－其他(附註二)7,030-5,840-71,169364,3403資產總計$2,371,4751001,895,05110099.9.3098.9.30 負債及股東權益金 額%金 額%流動負債：2102 銀行借款(附註四(六))$100,0004--2120 應付票據4,253-10,42812140 應付帳款(附註五)940,57840717,098382160 應付所得稅26,14915,817-2170 應付費用(附註五)168,2017133,71072210 其他應付款項(附註五)58,601337,91422240 其他金融負債－流動5,541-104,44352261 預收貨款206,2239228,567122280 其他流動負債3-40-1,509,549641,238,01765其他負債：2810 應計退休金負債(附註二及四(七))108-60- 負債合計1,509,657641,238,07765股東權益：3110 普通股股本－每股面額10元，額定88,800千股，九十九年及九十八年發行58,260千股及55,982千股(附註四(十))582,60225559,81930 資本公積(附註二)：3260 資本公積－長期投資4,850-919-3220 資本公積－庫藏股票交易129-129-3271 資本公積－員工認股權(附註四(十一))17,33019,5531 保留盈餘：3310 法定盈餘公積(附註二及附註四(十二))15,925-3,268-3320 特別盈餘公積(附註四(十二))1,398-1,398-3350 累積盈虧(附註四(十二))242,8971085,1434 股東權益其他項目：3420 累積換算調整數(附註二)(801)-(743)-3480 庫藏股票(附註二及四(十三))(2,512)-(2,512)- 股東權益合計861,81836656,97435重大承諾事項及或有事項(附註七)負債及股東權益總計$2,371,4751001,895,051100(請詳閱後附財務季報表附註)董事長：詹志宏經理人：李宏麟會計主管：盧棟祥〜4〜僅經核閱，未依一般公認審計準則查核網路家庭國際資訊股份有限公司損益表民國九十九年及九十八年一月一日至九月三十日單位:新台幣千元99年前三季98年前三季金 額％金 額％4110營業收入(附註二及四(八))$7,557,1791026,223,3331024170減：銷貨退回及折讓151,1922130,4052營業收入淨額7,405,9871006,092,9281005000營業成本(附註四(三))6,281,927855,190,77185營業毛利1,124,06015902,15715營業費用：6100 推銷費用767,77510686,145126200 管理及總務費用115,655283,32516300 研究發展費用57,763166,6831941,19313836,15314營業淨利182,867266,0041營業外收入及利益：7110 利息收入2,130-6,068-7122 股利收入6,028-17,903-7121 採權益法認列之投資收益12,050---7160 兌換利益(附註二)--7,275-7140 處分投資利益81,0881--7480 什項收入(附註五)11,448-7,014-112,744138,260-營業外費用及損失：7510 利息費用2,870-48-7521 採權益法認列之投資損失(附註二及四(五))--27,307-7560 兌換損失1,384---7630 減損損失20,555---7880 什項支出(附註五)1,828-5,732-26,637-33,087-本期稅前淨利268,974371,17718110所得稅費用(利益)(附註二及四(九))26,077-(13,966)-本期淨利$242,897385,1431稅 前稅 後稅 前稅 後每股盈餘(附註二及四(十四))9750基本每股盈餘(元)$4.634.181.271.529850稀釋每股盈餘(元)$4.403.981.241.48基本每股盈餘-追溯調整$1.221.47稀釋每股盈餘-追溯調整$1.191.42(請詳閱後附財務季報表附註)董事長：詹志宏經理人：李宏麟會計主管：盧棟祥〜5〜僅經核閱，未依一般公認審計準則查核網路家庭國際資訊股份有限公司現金流量表民國九十九年及九十八年一月一日至九月三十日單位:新台幣千元99年前三季98年前三季營業活動之現金流量： 本期淨利$242,89785,143 調整項目： 折舊費用27,45831,835 攤銷費用2,6402,816 呆帳費用提列(轉列收入)數982(682) 股份基礎給付酬勞成本6,4847,493 存貨跌價及呆滯損失(回升利益)(373)293 採權益法認列之投資(利益)損失(12,050)27,307 收到權益法被投資公司現金股利2,0215,158 處分及報廢固定資產損失-792 處分採權益法之長期股權投資利益(81,088)- 金融資產減損損失20,555- 營業資產及負債之淨變動： 應收票據(421)(818) 應收帳款(17,482)33,941 存貨(38,824)(25,975) 其他流動資產(8,860)1,911 其他金融資產-流動(5,074)389,113 遞延所得稅資產淨額(366)(20,958) 應付票據2,3699,039 應付帳款172,220(352,011) 應付所得稅15,4431,336 應付費用28,0304,453 其他應付款項16,907(498) 預收貨款(6,954)(13,281) 其他金融負債－流動(34,399)18,704 其他流動負債(25)(136) 應計退休金負債8,301(320) 營業活動之淨現金流入340,391204,655(請詳閱後附財務季報表附註)董事長：詹志宏經理人：李宏麟會計主管：盧棟祥〜6〜僅經核閱，未依一般公認審計準則查核網路家庭國際資訊股份有限公司現金流量表(續)民國九十九年及九十八年一月一日至九月三十日單位:新台幣千元99年前三季98年前三季投資活動之現金流量： 以成本衡量之金融資產減資退回股款-485 增加採權益法之長期股權投資-(94,800) 處分採權益法之長期股權投資價款107,925- 購置固定資產(31,385)(43,846) 處份固定資產價款-7 受限制資產(28,000)75,300 其他金融資產－非流動增加(3,700)(3,769) 其他資產增加(3,780)(3,663) 分割之淨現金流出(217,647)- 投資活動之淨現金流出(176,587)(70,286)融資活動之現金流量： 短期借款增加100,000- 發放現金股利(91,131)(29,411) 庫藏股票買回成本-(8,915) 員工購買庫藏股-7,121 融資活動之淨現金流入(出)8,869(31,205) 本期現金及約當現金淨增加數172,673103,164 期初現金及約當現金餘額783,898835,082 期末現金及約當現金餘額$956,571938,246現金流量資訊之補充揭露： 本期支付利息$2,80048 支付所得稅$11,0005,655不影響現金流量之投資及融資活動： 支付現金及其他應付款交換固定資產： 購置固