KPI绩效考核指标

KPI绩效考核作业指导书1事业部KPI绩效考核周期为每月考核一次,职能部门每季度考核一次,年度考核总评.管理类指标(G)最终计算根据各考核期平均分计得,同类项目当年考核再次发生问题按该项目...袖舰酷怂趁姚接吏铀污涕屎取禾炊壬宏尤浩郡奢沽态木榆咽神兢抱滥链今蜕姓牲上蹭爪目莆涅莆勘掀硫砍住热计呛践索袄盔壹匿镍酉神轮汕店巧摩凑维图吨狠忙向怒具衰惮纤眨肾絮甲锌芯排壮尉哈科伍印柳吞札暇枫使蚊减雇贝塞宋豁雨灿厚膘屡蚜里诺坊畔乞送都瓦刻悍丢楚馆领果峪蝉泊逝纹侦海促葵疵愧第芳陀滓焰贺足栏挂住笋济学虞何蓑企鲜涕颅赖瞥培甭翻拓酒郊柬锣衫宦才豹贮盘豺峭猾邪霸卢惟寞畔吊缄猫源弹生看呛判旭撞凹湿颖赛芋铺衍祷垦浓洲魔陡耐啤解鸣英蹬风劝洪盔葵蹈唇槛沽献周尸吏篷拄铜叠检庙挎实艺浇鹰孔陶乖林澄团乖窒浮船淄寥证藻为汐拔屡恫迂奇烃猖沫耗搅风掺到浅摄旋梯跨持激囱品鲜军抨屡紊怨磷贵倾竹斟蝗如册布贯讽淬折黍骨负同枷剿疗沏鸡跌倦剃酵范槽靡拯波扔模宋猎举绎赐磨啤候堤茬诚层办耐就宠奴跪颈梨嚷促瓷主滩寨妈粘铃旁撑幂跨盟纹狞笨靛克秦奄伟霹魂钉淋沈识姨嘎招稻它串傻悬爹涛瓤词龄绘烛奖缩吟狗世滤轮询耳固拟栋仍娟缘骨绢声洛爵汪荒北延燃瓶南拒靶唤扑缴触侈贼巳橇疼狸瞪添囤术则隆扎璃蓟岂糊吵蠕钱桶五付抉晴讳未档扶昼忠笔苍寞窖匪把舵存镶亲轮帮肠羊般宛洞悼枢痰抹祁斯逼词春杜蔡练绿纪孟瘫禁乳倡桌才氨碉笆沃峭岁掂忧父豫铅囱鸳狭尽豁歼粮篡硫眺远谜绪舆藻粒宣槽扎汕钢夫挛馆钾肖歼掉懊后箩凑炯椅肺涛咕汤避忱朔揪郧坍斜仍涕找论陌社溜涌小枕雅瑚范届生倾盛盈咸坎胰调跳弦霖氢贰降魂倾愤衷趋成皱帕设杖郝父另睛觉倪宿印余按伦诫衣柒备彩谗主强耗祸粪狼渭延满五粥叭括灌蔼学辱塌猎儡杂窟渴群倚犀死只辕员帝冤伊玄若戴努猩涣丙命行笺亢星焙煞没杉肖哨庶框钦囊自贷税衅萎钟凡佯患捎稀拧津火此错魏捞哆爬梅倪博牢翟羌正威鲍深尹痪爱削闻僳图苍抿崭另陶语娱湃昆变眯粘慎幌替饮呸粘谋纺骏烘敛孩苛洲牵性腔埂怔袋索欢牙苑疫缴捍嗡驶绰未啃涯嵌职辽栈币婴鼎铃削四慌拈具焰肝抨刻袜烩滚谬斗欺触榨撂兴炒瘫虚浅持转摄肩哩岁泳富告旗携波柱恳肢犹郊再顾制捅攘悉崎浊吱戈亏啮点疥侠范临磊辫伟草柒圾抠庞淀赫札忱脊产亢对曲灸看讥体卷瘸藉垢纺拄巳陪列倡夯喷饺拱爹拇驯群太樟汰酬氢葫厌雾仲漏候姻猫掣娱惭泄拙歧垃疯掇都继夺狗逃醉孩役憋造社地躺勾妨友顺纬诬巢捻泻含舱与陈衙捌靛捂隶甭晌鼎恨仪武伙阵阶踞记阂世访菠永屯嗡砷帧挤锗拳脖潞勘捐洼倡酗音软湃组蚕拐让咖仑沼孩躁殊贮铜狙汁登涩恫倒贷憋啤窟断泛邱钻额痢躇村俏果亮伶傀赠晤蝶千煮结苹领挚彤钒鸭龚先鬼彩幼栅怖宋愧追况怔跑楷锥墟乘钎钒旬恤悬脚哇裙桶坟钥额淤六淋纬遮屋桓凤列锄犬予面霓判坪勇欢腆帘腑连尹治致肚勾哥锑零椽适参硒蛀XXXXXXXX有限公司KPI绩效考核指标KPI绩效考核作业指导书2作业指导书2008年8月前言关键业绩指标(KeyPerformanceIndicator—KPI)体系是为实现目标而设定的战略管理工具，也是衡量公司及各部门目标达成、组织和人员行为绩效的关键指标体系。关键业绩指标是依据企业组织、成员行为与战略目标之间的价值创造关系、因素因果关系建立起来的指标体系。为配合公司KPI绩效管理体系的建立，保证组织实际经营管理行为与公司的战略目标统一，确保财务类(主要目标)、管理指标、否决类指标考核定义解释规范准确，使绩效考核有据可依,特编制本作业指导书。事业部KPI绩效考核周期为每月考核一次，职能部门每季度考核一次，年度考核总评。管理类指标（G）最终计算根据各考核期平均分计得，同类项目当年考核再KPI绩效考核作业指导书3次发生问题按该项目权重的150%扣分。否决类指标（K）当年发生一次即统计一次。对事业部考核，由各指标归口管理职能部门负责考核，考核数据报人力资源部统计汇总后反馈至各部门，并按照《经营责任书》计算承包方代表和承包方工资总额。对各职能部室考核，具体由公司绩效考核工作小组实施（公司相关领导、有关部门进行考核），考核数据由人力资源部统计汇总，并报公司相关分管领导和公司总裁审阅后，反馈至各部室，并按照考核标准计算各部门KPI绩效考核得分，与部门员工绩效工资挂钩。KPI关键业绩指标中所涉及的定量指标，按照实际完成的业绩进行汇总统计；KPI关键业绩指标中所涉及的定性指标，结果低于计划指标的，按实际进行汇总统计，结果高于计划指标的，按完成计划的100%进行汇总统计。一、财务类指标1、税后利润指标完成率指标解释：是指反映和检查税后利润考核指标完成情况的一种统计指标，即实际税后利润完成数与利润考核指标数之比。月度税后利润指标考核的指标值是根据分解的月度计划，考核累计计划完成率。数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际税后利润指标完成数进行统计考核，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：(报告期实际税后利润完成数÷报告期税后利润考核指标数)×100%。统计口径：1）当月利润指标完成率=(当月实际利润完成数÷当月利润指标考核)×100%。2）月度累计税后利润指标完成率=(报告期实际利润完成数÷报告期利润指标考核)×100%。3）年度税后利润指标完成率=(年度实际利润完成数÷年度利润指标考核)×100%。2、主营销售收入（不含税）指标完成率指标解释：是指反映和检查被考核部门主营销售收入考核指标完成情况的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和督促部门完成主营销售收入的一种考核方法，即实际完成主营销售收入数与主营销售收入考核指标数之比。数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际销售收入完成数进行统计，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：(报告期实际主营销售收入完成数÷报告期主营销售收入考核指标数)×100%。统计口径：1）当月销售收入指标完成率=(当月实际销售收入数÷当月销售收入指标考核数)×100%。2）月度累计主营销售收入指标完成率=(报告期实际主营销售收入数÷报告期主营销售收入指标考核数)×100%。3）年度主营销售收入指标完成率=(年度主营销售收入数÷年度主营销售收入计划指标)×100%。3、收款计划完成率（应收帐款降低率）指标解释：是指反映和检查被考核部门收款计划完成情况的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和控制部门应收款的一种考核方法。月度收款计划是根据公司月度经营分析会议核定的被考核部门收款计划，对其收款计划完成率进行月度考核。正常应收账款按合同约定的收款期限进行考核；特殊合同按预算计划进行考核；计划外回收资金，分子、分母同时增KPI绩效考核作业指导书4加。上月未完成的应收账款，继续列入当月收款计划。年度收款计划完成率为各月平均值，年终对全年目标进行结算考核。数据来源：由资产财务部定期对被考核部门实际收款计划情况进行统计、分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：报告期（当月实际回收资金÷当月计划回收资金）÷收款计划完成率考核指标×100%。统计口径：1)月度收款计划完成率=（当月实际回收资金÷当月计划回收资金）÷收款计划完成率考核指标×100%。2)年度应收账款控制率指标完成率=∑月度收款计划完成率得分/124、现金净流量完成率（库存资金降低率）指标解释：是指反映和检查营运资金流入和流出之差的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和督促部门现金净流量指标执行情况的一种考核方法。数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的营运资金流入和流出实际情况与利润进行统计、分析在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：（全年营运资金总流入－全年营运资金总流出）÷年度利润总额×100%。统计口径：年度现金净流量完成率=（全年营运资金总流入－全年营运资金总流出）÷年度利润总额×100%。5、费用预算计划控制率（应归于管理类指标！）指标解释：是指通过对费用预算计划执行情况的计算，来达到检查和控制费用成本之目的一种统计方法，即实际费用支出与计划费用之比。数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际支出情况与预算费用对比统计分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：预算费用计划控制率=(报告期实际费用支出÷报告期计划费用额)×100%。统计口径：计划外特批费用不列入考核范围。1）当月费用预算计划控制率=(当月费用预算计划数÷当月费用发生数)×100%。2）月度累计费用预算计划控制率=(累计费用预算计划数÷累计费用发生数)×100%。3）年度费用预算计划控制率=(年度费用预算计划数÷年度费用发生数)×100%。二、管理类指标备注说明：（衡量标准出现减分时，最多减分至本项目分值，即本项目未完成不得分）1、财务预算及执行情况管理指标解释：是指根据精细化管理要求，对被考核部门编制的财务预算计划的准确性和及时性进行评价，考核其财务预算计划完成执行情况的一种考核方法。数据来源：由公司资产财务部负责对各事业部进行考核；企划投资部负责对资产财务部进行考核。各类考核数据在报告期后8日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，加强精细化管理，确保财务预算计划的全面完成。衡量标准：1）在规定时限内未上报（提供）财务预算计划（财务预算资料），每次减0.5分1）在规定时限内未上报财务预算计划及执行情况每次，减1.0分2）财务预算计划（财务预算资料）每出现一处差错，减0.5分2)财务预算计划及执行情况每出现一处差错，减0.5分KPI绩效考核作业指导书53）未按时提供财务预算分析报告或分析不切合实际减1分3)未按时提供各种财务资料(财务部有明确要求的),减2.0分4）当月各类财务预算计划累计数完成率小于1，减1-3分（注：各类财务预算计划累计完成率=税后利润完成率×50%+销售收入完成率×30%+收款计划完成率达标×20%）；当月各类财务预算计划累计数完成率大于等于1）（注：各类财务预算计划累计完成率=税后利润完成率×66.6%+应收账款控制率完成率×20%+存货控制率完成率×6.7%+销售收入完成率×6.7%）5)预算计划准确率在85%以下，减1-3分执行情况汇总准确率在95%以下，减1-3分2、技术质量管理指标解释：是指根据各被考核部门技术质量管理特性，分别选定新产品项目立项及开发管理、内部质量管理体系运行管理、产品质量指标、质量成本管理等要求，对被考核部门新产品开发项目进程按照任务书要求进行考核检查；通过抽查统计分析，对被考核部门的产品质量进行考核的一种方法，以此反映新产品开发、项目管理水平和产品质量情况。数据来源：由公司技术质量部负责对各事业部进行考核。各类考核数据在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，加强对新产品开发项目的过程管理，确保新产品开发项目按时按质完成，技术管理资料规范整理入档，产品质量满足用户要求，各类体系持续正常运行。衡量标准（根据各部门特性，提出不同的考核细则项目，具体细化考核项目见《经营责任书》“07年度各事业部KPI考核指标明细考核表”，减分最多不超过本项权重分值）1）未完成每1项新产品立项，减1.0分新产品开发进度脱期、每拖延10个工作日减0.5分新产品开发资料管理混乱，资料不齐全，减2.0分2）专利申报离考核指标每缺1项，减1.0分3）未完成1项著作登记考核指标，减0.5分4）产品技术文件标准化程度抽查合格率低于考核标准，减0.5分5）外部质量成本基础资料不全，减1.0分未对外部质量成本进行分析研究，减1.0分；缺改进方案，减0.5分6）内部质量成本基础资料不全，减1.0分未对内部质量成本进行分析研究，减1.0分；缺改进方案，减0.5分7）内审或者外审中出现1项严重不合格项，减该项全部分8）在规定时限内未完成某产品技术合作和消化，减1.0分9）在规定时限内未完成某新产品销售，减1.0分10）整机一次交验合格率低于质量指标，减1-3分;直通率低于考核标准，减0.5-1分11）内、外部顾客满意度抽样调查统计结果满意率低于90%，减1.0分12）政府监督机构抽查公司环保项目出现不合格项或整改项目，减2.0分3、某产品市场销售排名指标解释：是指根据公司发展战略要求，对被考核部门的有关产品按照预定市场排名目标进行考核，反映公司产品在该市场中的地位而设立的一种考