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精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料财务管理规则□总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提第二条(一)(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。(三)(四)(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，(七)第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组第四条□财务工作岗位职责第五条(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分(四)第六条(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。(四)完成第七条(一)(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐(三)(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。(六)(七)第八条(一)认真(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握(五)(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措(七)□财务工作管理第九条会计年度自一月第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经会计报表每月由会计编制并上报一次。会精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料计报表须会计签名或盖章第十四条财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债第十七条财务审计每季一次。审计人员根第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经□支票管理第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票第二十一条财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工第二十二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分第二十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同□现金管理第二十五条(一)(二)(三)(四)结算起(五)前款结算起点定为100第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手第三十四条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料第三十六条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别第三十七条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支□第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档第四十条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。□第四十二条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项(四)(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银(七)第四十三条(一)(二)(三)(四)精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益(七)□附则第四十四条第四十五条本规定自发布之日起生效。