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实验5月底结账本次实验练习期末企业各系统结账的一些工作。包括：存货月结、应收/应付月结、自动分录抛转及总账结账。实现月底财务信息汇总，生成财务报表。通过此实验，目的在于：了解企业月底存货及账务结转的基本流程；理解ERP系统中存货管理与自动分录、会计总账之间的信息流程及单据特征；初步了解主要的基础数据含义及其设置方法；掌握月底结账中的各项操作。1.存货月结【实验要求】结算本月份存货的价值和品号的销货成本。包括：月底成本计价、进行库存调整及月底存货结转。【实验环境】时点：2014-12-31操作人员：系统管理员（DS）实验准备：本月库存进出与存货相关的应收应付账款情况确定【实验步骤】第1步：月底成本计价并查询。（1）月底成本计价。登录系统，进入“存货管理子系统”界面，单击“月底成本计价”模块，进入“月底成本计价”界面，默认已有选项，单击“直接处理”按钮，处理完毕后关闭该界面。“月底成本计价”是计算“品号”当月份的月加权平均单价，并更新“库存交易明细表”及“库存交易单”、更新“录入品号信息”的单头及单身“库存金额”等信息。（2）查询品号每月各仓库，各种交易统计信息。从系统主界面（如图7-1所示）左边树状结构处，选择“进销存管理”→“存货管理子系统”→“期末处理”，双击“维护品号每月统计信息”模块，进入“维护品号每月统计信息”界面，单击单身中的“信息浏览”页签，可看到各种品号的相关信息。（3）查询品号信息。在“存货管理子系统”中，单击“录入品号信息”模块，进入“录入品号信息”界面，单击“查询”按钮，系统将显示所有的品号信息，逐一查看。核对“品号信息”，发现某品号的现行年月月底库存量为零而金额不为零。本实验中有三个品号需要调整：底座、螺丝零件包、坐垫。第2步：自动调整库存并查询。（1）自动调整库存。在“存货管理子系统”中，单击“自动调整库存”模块，进入“自动调整库存”界面，单击“输入调整尾差单别”右边的图标，选择单别为：WCD；然后单击“直接处理”按钮，处理完毕后关闭该界面。此处库存调整自动生成一张交易单据，此交易单据可在“存货管理子系统”中，单击“录入库存交易单”模块查询，当单据审核时将该品号的金额调整为零。（2）查询“尾差/分库调整单”。从系统主界面（如图7-1所示）左边树状结构处，选择“进销存管理”→“存货管理子系统”→“库存交易”，双击“录入成本开账/调整单”模块，进入“录入成本开账/调整单”界面，单击“查询”按钮，系统将显示已有的单据信息，选择“WCD”，进行查看，查看完毕后，关闭该界面，如图7-25所示。经过自动调整库存，再次进入“录入品号信息”界面，查询发现原尾差金额被调整为零。第3步：月底存货结转。在“存货管理子系统”中，单击“月底存货结转”模块，进入“月底存货结转”界面，单击“直接处理”按钮，处理完毕后关闭该界面。月结可以更新库存信息，并将“设置共用参数”中的“库存现行年月”自动加１；月底存货结转，相当于库存结账(或关账)动作。运行过后，该月及该月以前的各种库存交易单据信息即不可再行输入，更改或取消。【实验结果】本实验生成一张尾差调整单。调整日期：2014-12-31；品号：DZ；成本金额：-0.01；品号：LS；成本金额：-0.8；品号：ZD；成本金额：0.39；总金额：-0.42。图7-25尾差单界面2.应收/应付月结【实验要求】完成应收/应付子系统的月结。【实验环境】时点：2014-12-31操作人员：系统管理员（DS）实验准备：本月所有应收/应付账款，收/付款等业务处理完成【实验步骤】第1步：应付账款月结。从系统主界面（如图7-1所示）左边树状结构处，选择“财务管理”→“应付管理子系统”→“期末处理”，双击“应付账款月结”模块，进入“应付账款月结”界面，单击“直接处理”按钮，处理完毕后关闭该界面。第2步：应收账款月结。从系统主界面（如图7-1所示）左边树状结构处，选择“财务管理”→“应收管理子系统”→“期末处理”，单击“应收账款月结”模块，进入“应收账款月结”界面，单击“直接处理”按钮，处理完毕后，有对话框提示操作完成，然后关闭该界面。应收/应付子系统月结操作目的是将应收/应付子系统中各项业务数据汇总成记录当月各客户/供应商应得应收/付账款的统计信息；运行过后，该月及该月以前的各种应收/应付单据信息即不可再行输入，更改或取消。【实验结果】本实验生成本月应收和应付账款的统计信息，如图7-26、7-27所示。图7-26应收账款统计界面图7-27应付账款统计界面3.自动分录抛转【实验要求】将各子系统的原始凭证信息自动生成分录底稿，并抛转到总账系统中。【实验环境】时点：2014-12-31操作人员：系统管理员（DS）实验准备：当月各子系统产生各种原始凭证信息【实验步骤】第1步：设置“自动生成分录底稿”。按以下顺序进行操作：（1）登录系统，在“自动分录子系统”中，单击“自动生成分录底稿”模块，进入“自动生成分录底稿”界面。（2）选择单据来源：成本开账／调整单、销退成本、结账单、收款单、应付凭单、付款单、领料单、生产入库单。（3）输入底稿编号：111；输入凭证日期：2014-12-31。（4）单击“直接处理”按钮，处理完成后关闭该界面。第2步：抛转会计凭证。在“自动分录子系统”中，单击“抛转会计凭证”模块。进入“自动生成会计凭证”界面，选择单据性质：全部；选择底稿编号：111；然后单击“直接处理”按钮，处理完成后关闭该界面。本子系统提供“自动分录抛转”功能可以将业务数据转成会计转账凭证，使用该功能的先决条件是需要设置各种单据的分录性质；“输入底稿批号”为如上所述当底稿每天运行时必须进行区分，所填数字由用户自己设定，一般为具有一定顺序。【实验结果】本实验生成7张会计凭证。4张来自应付系统、1张来自工单系统、2张来自应收系统。4.总账月结【实验要求】根据已有的会计凭证信息，进行会计月结，计算本月损益金额，输出财务报表。会计月结包括：审核并过账所有会计凭证，自动结转损益并生成会计凭证、审核及过账，会计月结处理。【实验环境】时点：2014-12-31操作人员：系统管理员（DS）实验准备：已经完成所有日常事务操作，得到本期所有关于资金流情况的会计凭证【实验步骤】第1步：录入并审核会计凭证。按以下顺序进行操作：（1）登录系统，在“会计总账子系统”中，单击“录入会计凭证”模块，进入“录入会计凭证”界面。（2）单击“查询”按钮，查出所有本期产生的会计凭证。并单击“详细字段”页签，可看到每张凭证的详细信息。将其中未审核的凭证分别单击“审核”按钮逐一审核。处理完毕后退出该界面。本实验中审核的会计凭证为自动分录抛转过来的凭证。如果有未审核的凭证，单击“审核”按钮，要进行审核。建议加一步：出纳签字第2步：整批过账。在“会计总账子系统”中，单击“整批过账”模块，进入“整批过账”界面，选择凭证日期：起：2014-12-4，止：2014-12-31；单击按钮：；单击按钮：；然后单击“直接处理”按钮，处理完成后退出该界面。本操作是将审核过的凭证进行批量过账的动作；如果过账结果出现未过账凭证，一般因为这些凭证没有“出纳”或“审核”，需要手工在“录入会计凭证”界面中逐一进行“审核”并“凭证单笔过账”处理。第3步：自动结转损益、生成会计凭证、审核及过账。按以下顺序进行操作：（1）在“会计总账子系统”中，单击“自动转账”模块，进入“自动转账”界面。（2）选择“转账类型”：期间损益结转；选择“凭证单别”：YJ；选择“凭证日期”：2014-12-31。（3）单击“下一步”按钮，弹出凭证列表，然后单击“生成凭证”，得到结转凭证。可以在“录入会计凭证”中查询。（4）在“会计总账子系统”中，单击“录入会计凭证”模块，进入“录入会计凭证”界面，单击“查询”按钮，查出“自动结转”生成的会计凭证。（5）单击“审核”按钮进行审核，然后单击“凭证单笔过账”按钮，进行凭证的单独过账。此项操作在会计月底结账前，用来生成期间损益结转凭证，以及用来生成汇兑损益结转凭证；此项操作要求将现行会计年月的所有凭证过账。第4步：会计月结。在“会计总账子系统”中，单击“会计月结”模块，进入“会计月结”界面，单击“直接处理”按钮，处理完成后关闭该界面。会计月结计算当月的损益金额。若为会计年度最后一期则系统自动运行年结作业；会计月结完成以后，本业务完结。建议做练习时此步骤慎做。第5步：生成财务报表。在“会计总账子系统”中，单击“财务报表”模块，进入“财务报表”界面，单击“资产负债表”模块，进入“二栏式资产负债表”生成界面，选择报表编号：01；选择信息日期：2014-12-31；然后单击“设计报表”按钮，可得“资产负债表”浏览界面进行查看。如果本机没有设置打印机，需要添加默认打印机。然后重启机器，再显示各种报表；【实验结果】本实验生成财务报表：资产负债表、损益表，分别如图7-28(a),7-28(b),7-28(c)所示。(a)(b)(c)图7-28系统主界面