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企业信用管理主讲人：徐文学江苏大学财经学院13921586688wenxue_xu02@163.com第六章：企业资信调查•§6—1资信调查概述•§6—2客户资信调查的内容•§6—3客户资信调查的时机•§6—4客户资信调查的过程•§6—5客户资信调查的渠道•§6—6客户资信调查报告•§6—7企业征信•§6—1资信调查概述•一。资信调查的概念•（一）资信调查的内涵•一般认为：“资”－指资金、资产、资质及声望、地位的意思；“信”－指诚信、信用、信誉的意思。•资信调查－是指对被调查方资质和信用状况的调查，在西方国家解释为“收集被调查方各信用要素信息，客观反映被调查方信用特征的活动。（二）资信调查的种类•1。按资信调查地域划分•（1）国内资信调查•（2）国际资信调查•2。按资信调查对象划分•（1）个人资信调查•（2）企业资信调查•（3）产业资信调查•（4）财产资信调查•3。按资信调查目的划分•（1）授信资信调查•（2）交易资信调查•（3）投资资信调查•（4）聘雇资信调查•（5）婚姻资信调查•（6）管理资信调查•4。按资信调查方式划分•（1）直接资信调查•（2）间接资信调查•（3）联合资信调查•5。按资信调查时期划分•（1）主动资信调查•（2）追踪资信调查•（3）催收资信调查二。资信调查的作用•（一）防范信用交易风险•（二）扩大信用交易规模•（三）促进经济发展§6—2客户资信调查的内容•一。企业背景与历史•（一）成立时间•（二）经营范围和业务变迁•（三）经营方针•（四）注册资本与变迁•（五）企业性质、名称及商标•二。股东和经营者•主要股东之间的关系是否融洽、是否还投资于其他企业；经营者的品行、学识、能力、经验、健康情况•三。经营条件与状况•1。经营条件——自然条件、社会条件、厂房和设备及技术条件等•2。业务范围•3。营运情况•4。企业规模•5。办公条件•四。财务状况与付款记录•五。企业销售情况•1。销售趋势•2。销售价格•3。销售对象•4。账款回收状况•5。推销能力•六。企业所属行业情况•1。行业生产内容•2。行业原材料•3。行业销售•4。行业存货•5。行业价格•6。行业设备•7。企业在同业所占的地位和特色•七。企业公共记录（工商、税务、银行、技监、统计、财务会计、公安和环保等）§6—3客户资信调查的时机•一。与客户第一次往来交易时•二。定期调查•三。扩大交易额度与改变交易方式时•四。订单出现异常现象时•五。客户状态异常时•1。被他人欠账；2。企业改组、经营者易人；3。经营者健康欠佳§6—4客户资信调查的过程•一。确定目标和范围•二。确定调查计划•三。制定收集资料的策略•四。选择调查方法•（一）第一手资料收集方法•（二）第二手资料收集方法•五。收集信息•（一）从客户中获得信息资料•（二）公共信息来源•（三）实地调查•六。分析数据•七。形成调查报告§6—5客户资信调查的渠道•一。受信者及其客户•二。行业协会和贸促会等机构•三。银行和票据交换机构•四。政府有关部门•五。相关资料•六。委托资信调查专业中介机构§6—6客户资信调查报告•一。客户资信调查报告的基本内容•1。标题；2。公司概况；3。股东及管理层的情况；4。财务状况；5。银行信用；6。付款记录；7。经营情况；8。实地调查结果；9。关联企业；10。公共记录；11。媒体披露；12。评语•二。资信调查报告的特点•（一）资信调查报告有较严格的格式要求•（二）资信调查报告所表达的内容是调查的新成果•（三）资信调查报告具有客观性。•三。调查报告的编写•（一）确定资信调查报告的类型•（二）拟订提纲•（三）写作初稿•（四）修改定稿（内容、结构、语言）§6-7企业征信•一。企业征信的基本概念•企业征信一般是指由企业征信机构采集分散在社会各方面的企业信用信息，汇总、加工、储存，形成企业征信数据库，通过算法模型、评估变量等一系列科学方法进行数据分析、数据挖掘，产生相应数据产品，向社会提供企业信用信息服务。•二。企业征信服务的历史•（一）美国•1.起源•美国是全球企业征信的起源地，其信用管理行业历史长达170年之久。•1841年，刘易斯·大班在纽约成立了全球第一家商业中介代理机构，主要从事借款人的信用调查和评估。•1849年，JohnM.Bradstreet在辛辛那提注册了首家信用报告管理公司。（规模最大、历史最悠久和最有影响力的企业邓白氏信息咨询公司Dun＆BradstreetCorporation的前身）•2.经济危机加速了征信业的觉醒•20世纪30年代，第一次世界经济危机大规模爆发，美国社会经历了前所未有的经济衰退。（信息失真和信用缺失）•著名穆迪和标准普尔就是在这场危机中脱颖而出，发展成为当今世界上最权威的两家工商企业和资本市场的信用评级机构。•3.第二次世界大战后的发展•20世纪60年代末期至80年代期间，美国国会先后出台了16项法律，对商业银行、金融机构、房产、消费者资信调查、商账追收行业明确立法，允许相关信用的信息公开披露，形成一个完整的法律框架体系。•4.信息时代下的征信业•2002年美国网上交易额已超过2000亿美元，占国民生产总值的1.4％。•经过100多年的自由竞争和市场选择，目前几家大型有实力的企业，几乎垄断了信用市场。•（二）西欧国家•由于资本市场的发展水平有异，西欧国家的征信业起步晚于美国，采用的征信模式不是美国式的市场化运作，而是以政府主导为主。•20世纪70年代以后才建立一套相关的法律法规。•20世纪80年代以后，企业征信机构开始兴起。•在英国著名的里斯大学，还开设了信用管理专业的硕士课程，以培养高精尖的专业信用人才。•（三）中国•20世纪80年代末期开始在涉外商务领域提供征信服务。•21世纪初，信用问题被多次列为人大、政协的提案之中。•征信行业重新肩负起振兴我国信用改革的重任。三。企业征信的重要性•（一）企业征信是防范交易风险的重要手段•（二）企业征信将完善信贷制度，促进中小企业发展•（三）企业征信是健全社会信用体系和经济秩序的重要因素四。征信机构的发展•世界各国的征信机构都是市场经济发展到一定程度的产物。•（一）发达国家征信机构的发展路程•世界著名的企业征信公司大都起源于欧美，至今，经历了大致三个阶段：初级的“商业中介代理机构”，中期的“信用调查公司”，到目前发展中的“商业信用局”。商业信用局和普通征信公司运转模式的区别运转模式商业信用局普通征信公司投资方中央银行、政府征信公司信息提供商银行企业、媒体、企业注册局技术支持者由经验丰富的征信公司提供风险评估和管理软件系统征信公司内部技术人员开发的管理系统信息运营商银行、征信公司征信公司最终用户银行商业消费者•（二）国内主要征信公司•1.发展现状•现代信用信息咨询服务业在20世纪80年代刚刚起步，一些外贸公司及银行为了规避外贸风险，陆续建立了一些信用评级服务机构。•目前征信机构的企业类型大致分为三大类：一是中资企业，以新华信公司及华夏公司为代表；二是政府管理部门所属的资信机构；三是外资信息服务公司，如邓白氏公司•2.征信公司面临的挑战•我国几十家征信公司年营业收入仅有人民币1亿元左右，这和国际上大型征信公司年营业收入10亿美元相差悬殊。五。优秀征信公司的成功要素•（一）丰富的信息收集渠道•1。外部信息（（1）政府信息（2）第三方信息）•2。内部信息•（二）优秀的数据库管理•1。数据、信息和知识•2。数据库管理（全面性、时效性、安全性、客户优化服务功能）六。标准征信报告•（一）公司概述•（二）往来银行•（三）公司历史•（四）公司的财务状况•（五）付款记录•（六）经营状况•（七）关联企业•（八）公众档案•（九）风险评估及行业比较•七。特殊征信报告的种类•（一）国家风险报告•（二）深度资信报告•（三）行业分析报告