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第1页共54页中信信诚业务报文内容及格式管理办法中信信诚管理体系资管业务【编号】[]【名称】业务合同编号管理办法【发布文号】【2013】[]号【发布单位】中信信诚【解释部门】风险合规部【发布日期】2013年[]月[]日【实施日期】2013年[]月[]日【版本号】1【时效性】有效【实施层面】公司1总则1.1为加强特定资产管理业务、固有业务报文规范化管理，提高报文质量及工作效率，强化我司业务标准化、流程化运作，制定本办法。1.2报文报送程序应当按照《特定资产管理业务审批管理办法》及公文处理上版本批准日期:2013年月日本版本批准日期:2013年月日第2页共54页等制度的规定执行。1.3业务报文即业务可行性研究报告，是包括项目背景、产品设计、交易结构设计、尽职调查及资金运用可行性分析、过程管理及终止清算、风险分析及风险管理、法律与合规事项评价、产品销售安排、财务管理及投资账户管理、公司财务收支、中介服务机构管理、业务组织工作、结论等内容的一个完整的金融业务实施方案。1.4本办法以直接投融资业务实施请示报文为例对报告格式要求进行规范，金融投资业务、固有业务参照本办法执行。1.5业务报文包括五部分内容：报文标题、说明（内容提要）、目录、正文、附件。1.6申请业务实施的报文按照本办法规定的内容及格式编写，其他有关请示业务方案变更、资产处置等事项的报文内容分别参照本办法第7条、第8条。1.7经公司审批同意实施的业务方案，若在批准日六个月后实施的，应重新履行公司审批程序；若六个月内已确认交易环境、条件、事项等发生较大变化，并对业务实施产生实质性影响的，应及时向公司报文审批。若业务实施过程中，发生与原方案不一致或变更等情况，应向公司报文审批。1.8申请业务立项的报文内容参照本办法执行，此类立项报文主要以反映业务基本情况、合作框架、实施前需要做的准备工作等内容为主，可视情况做相应简化。第3页共54页2报文标题（报文标题要明确，例如：关于申请XXXX资产管理计划实施的请示）报文标题应当体现项目名称及此次报文请示事项。涉及业务名称部分参照《业务合同编号管理办法》命名规则执行。例如：“关于申请XXXX资产管理计划实施的请示”。一般不以交易对手名称、合作方式等模糊信息作为报文题目。对于业务方案变更的报文，报文名称应当明确体现变更事项，反映变更实质内容。例如：“关于申请XXXX项目置换抵押物的请示”。3说明（内容提要）3.1以说明业务交易结构、明确业务设立条件、交易对手核心情况、抵/质押率（计算公式分子为对外募集资金余额与融资方当期应付融资成本之和，分母为抵/质押物的评估价值，其中“当期”指本次核算时点至下一个收益分配日）、资产控制倍数、净现金流保障倍数等内容为主，按重要性原则描述以下内容：3.1.1说明交易对手的名称、性质（国有、民营、外资等）、资产规模、所在区域、所处行业等信息。以企业客户为例，应列示具有行业、企业及项目特点的主要数据，例如行业排名、资产总额、资产负债率、营业收入总额等；以与政府合作融资业务为例，应列示合作政府地区生产总值、可支配财政收入、税收收入等重要数据。3.1.2简要说明委托财产运用方案，包括运用方式、运用方向及退出方式，说第4页共54页明业务还款来源、主要风险保障措施。列示交易对手融资总成本、净现金流保障倍数、抵/质押率（包括初始抵/质押率、业务实施过程中的最高抵/质押率）、资产控制倍数等数据。3.1.3说明产品主要信息，包括产品类别、金额、期限、预期收益（率）等。3.1.4概要表述不同层、类、期产品的募集安排，列举办理业务的重要前提条件，不需列举如签署法律文件、办理抵/质押手续等一般前提条件。3.1.5明确我司收入报酬情况。3.1.6涉及固有资金垫付的，应当明确垫付事由及金额。3.1.7对于非主动管理型业务，应说明公司作为资产管理人所承担的主要职责。3.1.8明确拟实施业务是否符合监管要求，是否需要履行向监管部门报告程序（应当区分事前报告和事后报告）及其他行政审批程序。3.2对于金融投资业务，应简要说明资产委托人投资顾问的资质、投资策略、风格及投资业绩；说明金融投资业务类型（管理型证券投资业务、结构化证券投资业务、自主决策型证券投资业务、单一资金授权型证券投资业务或单一资金指定型证券投资业务）、投资决策方式（我司自主决策/资产委托人投资顾问提供投资建议）、投资范围（一级股票申购、二级股票市场投资、定增股票投资、债券投资、债券撮合、股指期货、定向资产管理计划等）并围绕交易类型简述风险管理的主要措施。3.3对于资产证券（流动）化业务，应描述资产池中基础资产的形态（贷款及票据、收费权、应收账款、未来收益权等）、总额（当前现值、未来终第5页共54页值、折现值）、笔数（指贷款及票据）、支付方式、最长及平均期限、折现率等。3.4对于政府合作融资业务，应简要描述政府所处区域、财政收入情况，明确本地化销售安排及关联方认购情况。4目录目录置于说明（内容提要）后、报文正文前。4.1业务实施报文目录的一级标题和二级标题应当与本办法要求一致，不得调整，若标题项下无相关内容或不适用，应简要说明原因。4.2固有业务报文目录参照执行，不涉及的内容主要包括以下目录中“二、产品设计”的（一）、（四）、（五）、（六）部分，其中“（一）项目及产品要素”中，关于项目部分的要素应予以保留；“五、过程管理及终止清算”中的第（二）部分；“七、法律与合规事项评价”中（二）、（三）部分；“八、产品销售安排”以及“九、产品财务管理及投资账户管理”。除上述不涉及的内容外，固有业务报文的其余部分应根据本办法规定执行。4.3目录格式如下：目录〇、特别请示事项┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄一、项目背景┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（一）项目来源┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第6页共54页（二）客户需求┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄二、资产管理计划产品设计┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（一）资产管理计划及产品要素表┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（二）业务当事人的主要角色及名称┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（三）委托财产运用及退出方案概述┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（四）资产管理计划利益分配方案┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（五）受益权管理说明┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄三、交易结构设计┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（一）交易结构（设立阶段）┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（二）交易结构（运作及退出阶段）┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（三）关联方交易情况┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄四、尽职调查及资金运用可行性分析┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（一）资产委托人分析┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（二）交易对手分析┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（三）资金拟运用项目（还款来源）┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（四）现金流预测/投资价值分析┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（五）还款来源分析/投资退出分析┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（六）风险保障措施分析┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（七）其他重要内容分析┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（八）尽职调查工作开展情况┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（九）尽职调查及可行性分析小结┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄五、过程管理及终止清算┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（一）过程管理方案及落实┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（二）信息披露安排┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（三）终止及清算┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（四）信息技术支持保障┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄六、风险分析及风险管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（一）风险管理策略┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第7页共54页（二）信用风险┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（三）市场风险┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（四）操作风险┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（五）集中度风险及综合金融服务┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄七、法律与合规事项评价┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（一）资产委托人主体资格┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（二）委托财产来源┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（三）交易结构评价┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（四）法律文件评价┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（五）救济方式评价┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（六）合规性评价┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄（七）其他法律与合规事项说明或评价┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄八、产品销售安排┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄九、财务管理及投资账户管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄十、公司财务收支┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄十一、中介服务机构管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄十二、业务组织工作┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄十三、结论┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄5正文正文“公司领导”至“特别请示事项”之间为空白，不应重复“说明（内容提要）”的内容。5.1特别请示事项列明需要向公司特别请示的事项，明确请示事项的内容、理由、具体操作安排（对请示事项执行中所涉及的相关部门、特别职责、工作流程进第8页共54页行说明）等。此处所述内容无需在报文其他处再做说明。需要向公司特别请示的事项及内容包括：5.1.1根据《特定资产管理业务审批管理办法》的相关规定，适用于简化审批流程的业务，应说明申请简化审批流程的原因、审批事项、操作分工及流程等内容。5.1.2业务方案实施过程中涉及分步骤实施的，应简要描述重点实施步骤。5.1.3业务方案在实施过程中有变化且已明确变化要素、区间、范围的事项，申请公司授权在拟定变化范围内，不再另行报文请示的，应明确具体变化内容。5.1.4创新型业务方案与公司现行业务流程及部门职责分工有突破或不一致的，应明确具体职责要求。5.1.5对业务方案实施过程中需公司给予特殊业务授权或法律授权的事项，应明确授权事项、目的、范围、期限、人员等要素；如需公司出具法律授权文件的，应随报文一并上报授权委托书等法律文件。5.1.6本次报文是整体业务方案框架，尚未形成具体的方案，后续方案须另行报文审批的。应说明业务模式、合作总金额、合作方式、各笔业务的共性与区别等要素。5.1.7其他需要特别请示的事项。5.2项目背景5.2.1项目来源说明业务设立的原因、背景情况、我司取得业务机会的竞争格局。不应第9页共54页使用“由我部自行开发”等模糊表述。若为介绍项目，应当具体说明介绍方的基本情况：若介绍方为个人，应当明确姓名及其隶属机构；若介绍方为机构，应当明确机构名称及具体部门等信息。若曾向我司介绍过项目，应当列示介绍项目的具体名称。5.2.2客户需求简要描述客户的金融业务需求，客户一般应包括投资人、融资方及投资顾问等，应分别针对不同客户描述其相应的目的与需求。5.3资产管理计划产品设计5.3.1资产管理计划项目及产品要素表资产管理计划及产品要素表项目/计划名称XX资产管理计划资产管理计划设立目的描述资产委托人的资产管理目的，对于集合计划应分别表述不同层级资产委托人的资产管理目的。资产管理人职责简要描述我司作为资产管理人承