嘉实基金管理有限公司

嘉实基金管理有限公司嘉实沪深300指数基金2007年年度报告嘉实沪深300指数证券投资基金（LOF）2007年年度报告基金管理人：嘉实基金管理有限公司基金托管人：中国银行股份有限公司送出日期：2008年3月28日嘉实基金管理有限公司嘉实沪深300指数基金2007年年度报告1重要提示基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。本报告中的财务会计报告已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了标准无保留审计意见的审计报告，请投资者注意阅读。嘉实基金管理有限公司嘉实沪深300指数基金2007年年度报告目录§1基金简介…………………………………………………………………………1§2主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况………………………………3§3管理人报告………………………………………………………………………43.1基金管理人及基金经理情况………………………………………………43.2报告期内基金运作的遵规守信情况说明…………………………………53.3报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释………………………53.4宏观经济、证券市场及行业走势等简要展望……………………………63.5基金内部监察报告…………………………………………………………6§4托管人报告……………………………………………………………………7§5审计报告………………………………………………………………7§6财务会计报告……………………………………………………………………86.1基金会计报表………………………………………………………………86.2年度会计报表附注…………………………………………………………10§7投资组合报告…………………………………………………………………27§8基金份额持有人情况…………………………………………………………52§9开放式基金份额变动情况……………………………………………………52§10重大事件揭示…………………………………………………………………53§11备查文件目录…………………………………………………………………56嘉实基金管理有限公司嘉实沪深300指数基金2007年年度报告1§1基金简介1.1基金基本资料（1）基金名称嘉实沪深300指数证券投资基金(LOF)（2）基金简称嘉实300（3）基金交易代码160706（4）基金运作方式上市契约型开放式（5）基金合同生效日2005年8月29日（6）报告期末基金份额总额29,655,949,371.86份（7）基金合同存续期不定期（8）基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所（9）上市日期2005年10月17日1.2基金产品说明（1）投资目标本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差小于0.3%，以实现对沪深300指数的有效跟踪，谋求通过中国证券市场来分享中国经济持续、稳定、快速发展的成果。（2）投资策略本基金为被动式指数基金，原则上采用指数复制法，按照成份股在沪深300指数中的基准权重构建指数化投资组合。（3）业绩比较基准沪深300指数增长率×95％＋银行同业存款收益率×5％（4）风险收益特征本基金运用指数复制法进行被动式指数化投资，力争控制本基金净值增长率与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差小于0.3%。1.3基金管理人（1）名称嘉实基金管理有限公司（2）注册地址上海市浦东新区富城路99号震旦国际大楼1702室（3）办公地址北京市建国门北大街8号华润大厦8层（4）邮政编码100005（办公地址）嘉实基金管理有限公司嘉实沪深300指数基金2007年年度报告2（5）互联网网址（6）法定代表人王忠民（7）总经理赵学军（8）信息披露负责人胡勇钦（9）联系电话[phone]（10）传真[phone]（11）电子邮箱[e-mail]1.4基金托管人（1）名称中国银行股份有限公司（2）注册地址北京西城区复兴门内大街1号（3）办公地址北京西城区复兴门内大街1号（4）邮政编码100818（5）互联网网址（6）法定代表人肖钢（7）托管部总经理董杰（8）信息披露负责人宁敏（9）联系电话[phone]（10）传真[phone]（11）电子邮箱[e-mail]1.5信息披露（1）信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》（2）登载年度报告正文的管理人互联网网址（3）基金年度报告置备地点北京市建国门北大街8号华润大厦8层嘉实基金管理有限公司1.6其他有关资料（1）聘请的会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所有限公司办公地址上海市湖滨路202号普华永道中心11楼（2）基金注册登记机构名称中国证券登记结算有限责任公司办公地址北京西城区金融大街27号投资广场23层嘉实基金管理有限公司嘉实沪深300指数基金2007年年度报告3§2主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2.1主要财务指标序号项目2007年2006年2005年1本期利润8,659,555,318.53364,909,576.48-10,526,585.442本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额6,473,744,002.20162,890,516.63-2,442,484.983加权平均基金份额本期利润0.62071.0876-0.01144期末可供分配利润620,934,352.5877,466,774.33-18,513,607.855期末可供分配基金份额利润0.02090.2394-0.01926期末基金资产净值39,342,015,612.47560,358,003.96945,519,524.987期末基金份额净值1.3271.7320.9818加权平均净值利润率45.8930%91.8474%-1.1884%9本期基金份额净值增长率130.3192%120.1930%-1.9000%10份额累计净值增长率397.5109%116.0093%-1.9000%注：1.本基金合同生效日为2005年8月29日，2005年度主要财务指标的计算期间为2005年8月29日至2005年12月31日。2.执行新会计准则后财务指标披露方面的主要变化（1）增加“本期利润”指标，新会计准则实施之前相关期间内本指标的计算方法为当期净收益加上当期因对金融资产进行估值产生的未实现利得变动额。原“本期净收益”名称调整为“本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额”。（2）原“加权平均份额本期净收益”名称调整为“加权平均份额本期利润”，计算方法在原“加权平均基金份额本期净收益”公式（）的基础上，将P改为本期利润。原“加权平均净值收益率”名称调整为“加权平均净值利润率”，计算方法在原公式的基础上，将P改为本期利润。（3）原“期末可供分配收益”名称调整为“期末可供分配利润”，如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。原“期末可供分配份额收益”名称调整为“期末可供分配份额利润”，计算公式相应调整。2.2基金净值表现2.2.1本基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表嘉实基金管理有限公司嘉实沪深300指数基金2007年年度报告4阶段净值增长率①净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-4.12%1.88%-4.07%1.88%-0.05%0.00%过去六个月36.68%1.96%39.59%1.97%-2.91%-0.01%过去一年130.32%2.18%150.20%2.18%-19.88%0.01%自基金合同生效起至今397.51%1.70%429.96%1.70%-32.45%0.00%2.2.2本基金合同生效以来基金份额净值变动情况，及与同期业绩比较基准的变动比较-80%-20%40%100%160%220%280%340%400%460%2005-08-292005-10-172005-11-282006-1-102006-03-022006-4-132006-6-12006-7-132006-8-242006-10-112006-11-222007-01-052007-2-162007-4-52007-05-242007-7-42007-8-152007-9-262007-11-122007-12-24嘉实沪深300业绩基准图1：嘉实300基金累计份额净值增长率及同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图（2005年8月29日至2007年12月31日）注：按基金合同约定，本基金自基金合同生效起3个月内为建仓期。报告期内本基金的各项投资比例符合基金合同第十七条（（二）投资范围和（七）投资禁止行为与限制）的规定：（1）基金财产参与股票发行申购，所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；（2）原则上将不低于90%的基金资产净值投资于沪深300指数成份股和备选成份股，其中备选成份股投资比例不高于15%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%。（3）法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的，从其规定。由于基金规模或市场的变化导致的投资组合超过上述约定的比例不在限制之内，但应在10个交易日内进行调整，并符合相应的规定。2.2.3本基金基金合同生效以来每年的净值增长率，并与同期业绩比较基准的收益率比较嘉实基金管理有限公司嘉实沪深300指数基金2007年年度报告5-20%0%20%40%60%80%100%120%140%160%2005年2006年2007年嘉实沪深300基金基准图2：嘉实300基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率对比图2.3过往三年每年的基金收益分配情况年度每10份基金份额分红数（元）备注2007年16.1802007年分配四次2006年2.5002006年分配三次2005年无2005年未分配合计18.680§3管理人报告3.1基金管理人及基金经理情况3.1.1基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于1999年3月25日，是经中国证监会批准设立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司，注册资本1亿元，注册地上海，公司总部设在北京，并在深圳、成都设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII和特定资产管理业务资格。截止2007年12月31日，基金管理人共管理2只封闭式基金、12只开放式基金，具体包括基金泰和、基金丰和、嘉实成长收益基金、嘉实增长基金、嘉实稳健基金、嘉实债券基金、嘉实服务增值行业基金、嘉实优质企业基金（原嘉实浦安保本基金转型）、嘉实货币市场基金、嘉实300指数基金、嘉实超短债基金、嘉实主题精选基金、嘉实策略增长基金和嘉实海外中国股票基金，其中嘉实增长基金、嘉实稳健基金、嘉实债券基金3只开放式基金属于嘉实理财通系列基金。同时，管理多个全国社保基金、企业年金基金投资组合