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合肥国声电子通讯有限责任公司会计报表附注5会计报表附注2007年4月30日（单位：人民币元）一、公司基本情况合肥国声电子通讯有限责任公司（以下简称“本公司”）由张玉江、张爱平、黄迎新三位自然人于1995年投资成立，同期取得合肥市工商行政管理局颁发的第3401002032739号《企业法人营业执照》。公司位于合肥经济技术开发区芙蓉路格林硅谷25幢。公司法定代表人：张玉江。注册资金：贰佰柒拾万整。经营范围：通信器材、自动控制设备加工、生产、销售；消防产品、钢材、建材产品的销售；计算机网络工程；保安监控工程及维修与服务。二、不符合会计核算前提的说明本公司无不符合会计核算前提的情况。三、重要会计政策、会计估计的说明（一）会计制度本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。（二）会计年度本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。（三）记账本位币本公司以人民币为记账本位币。（四)记账基础和计价原则本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。（五）现金及现金等价物的确定标准（1）现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；（2）现金等价物为本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。（六）应收款项本公司的坏账确认标准为：对债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或因债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时经公司批准确认为坏账。（七）收入确认原则本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳合肥国声电子通讯有限责任公司会计报表附注6务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款很可能流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认收入；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认收入的实现。（八）所得税的会计处理方法本公司所得税的会计核算采用应付税款法，根据有关税法规定对本年度的税前会计利润作相应调整后的应纳税所得额作为计算当期所得税费用的基数。四、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明本公司本年度未发生会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。五、或有事项的说明本公司无需要披露的重大或有事项。六、资产负债表日后事项公司无需要披露的资产负债表日后事项。七、关联方关系及其交易本公司本年度未发生关联方交易事项。八、重要资产转让及其出售的说明本公司本年度未发生重要资产转让及其出售的事项。九、企业合并、分立等重组事项说明本公司未发生企业合并、分立事项。十、会计报表项目注释1、货币资金其中：项目期末数现金银行存款402,187.62其他货币资金合计402,187.622、应收账款(1)账龄分析：账龄期末数比例1年以内3,984,775.78100%1-2年2-3年3年以上合计3,984,775.78100%合肥国声电子通讯有限责任公司会计报表附注7(2)欠款单位：欠款单位欠款余额备注上海旭恒527,748.00销售款中升公司390,659.00销售款安庆恒昌614,119.80销售款曙光新村指挥部1,000,000.00销售款科力67,873.84销售款万豪大酒店689,668.80销售款姜邦酒店199,910.70销售款宁波辉旺266,124.58销售款亳州工行73,760.00销售款江苏亚威154,911.06销售款合计3,984,775.783、存货系库存商品2,204,529.10元。4、固定资产（1）固定资产原值项目年初数本期增加本期减少期末数一、固定资产原值办公设备671,930.23671,930.23二、累计折旧办公设备197,387.9614,803.95212,191.91三、固定资产净值办公设备474,542.27459,738.325、应付账款1)账龄分析：账龄期末数比例1年以内4,121,617.72100%1-2年2-3年3年以上合计4,121,617.72100%合肥国声电子通讯有限责任公司会计报表附注8(2)主要欠款单位：欠款单位预付金额备注科华2,826,106.11货款上海博世1,215,604.49货款皖得福13,533.12货款北京视翰10,707.00货款北京八达岭35,350.00货款上海爱普7,390.00货款上海雷迈2,280.00货款南京新研1,000.00货款福州福大5,459.00货款深圳华安4,188.00货款合计4,121,617.726、实收资本类别期初数本年增加本期减少期末数比例（%）国家资本集体资本法人资本个人资本2,700,0002,700,000100%外商资本合计2,700,0002,700,000100%2006年10月9日，合肥民生会计师事务所出具合民生验字[2006]10号验资报告对实收资本缴存情况予以验证。7、主营业务收入类别本年发生数销售收入2,640,885.56合计2,640,885.568、财务费用项目本年发生数利息支出减：利息收入-1,065.21其他3,852.64合计2,787.43十一、需要说明的事项本公司无需要说明的其他事项。