小企业授信调查及贷后管理

小企业贷前调查及贷后管理知您所想“贷”您远航2015.10.1712贷后管理合同要点3授信调查3贷款三查？！信贷流程的起点，风险防控的首道防线贷前调查1贷时审查2贷后检查34贷前调查的质量高低，直接影响到信贷流程后续环节质量高：较为全面的反映客户的真实情况，掌握较为充分的第一手资料，有效识别风险点并提出风控措施，为后续环节提供较为准确的数据信息，有利于信贷决策，达到从源头上控制信贷风险的目标。质量差：客户信息反映不全或不真实，掌握材料不完整，风险点不能有效识别，增大审查、审批环节的压力，造成业务办理效率难以提高，甚至可能误导信贷决策，埋下风险隐患。5树立正确风险观念严格遵循基本原则全面熟悉调查内容做好调查准备工作学习掌握调查方法6数量多抗风险能力不强小企业的基本特征寿命短不透明不规范缺担保经营风险、锻炼队伍风险容忍度违约风险≠违约损失全流程的风险管理理念主动经营风险银行就是经营风险的机构开展小企业业务是有风险的7客观公正实地调查平行作业信息核实完整性回避8沟通根据拟定的调查提纲向相关人员进行询问，认真听取相关人员的介绍和讲述，并做好记录，对不清楚清楚的一定要搞清楚。查收看经营场所、仓库、机器运转、厂区及工作环境、工人精神面貌等。收集资料（证照、合同、报表、账簿、网络，向同业、主管部门了解）。核对将听到、看到的情况，结合收集的授信资料，运用交叉检验的方法进行核实。分析对经过验证的资料和信息进行分析，得出最终调查结论。9初步筛选行业授信政策以往授信情况比对准入条件实地调查调查准备了解客户基本信息用途合规合法性判断征信查询第一印象很重要尽可能侧面了解规划调查步骤和流程预约客户并告知要点101-借款人基本情况表2-法定代表人、股东、实际控制人及其配偶情况表3-借款人经营情况表4-资信查询情况表5-借款人财务情况表6-担保情况表抵质押清单送审审批表表格式授信调查报告11121314银行信贷客户参与民间借贷识别方法参考15资产负债表货币资金应收预付存货固定资产其他资产应付预收长短期借款净资产有没有钱眼见为实活期日均存款额明细合同交易账龄现场查库合同流水查登记簿库存时间权属证明购建凭证资产归属价值确认对外投资明确的现金回报明细合同交易账龄人民银行征信系统查询查看借贷合同、担保合同或相关凭证与老板、财务核对，看银行流水担保资源动态变化民间融资用途来源作用应收、应付、其他应收、其他应付利润表中利息支出看银行流水，进项总额与销售收入注册资本历年积累资产-负债=净资产主营业务收入成本及利润期间费用银行流水借贷方统计、银行承兑汇票采购销售合同、产销量及价格、运输费用及进出库单据应收账款、存货及周转期、变动情况生产员工工资、返点、上座率、关键部件、工程进度、车辆保养……投入产出情况（产能、工艺流程、水电气消耗、人工投入……）当地同业平均毛利润率明细原始凭证与企业的规模和收入相匹配现金流量分析目的从动态上了解企业现金变动情况和变动原因判断企业获取现金的能力评价企业盈利的质量现金销售商品、提供劳务收到的现金收到的租金收到的税费返还收回投资所收到的现金分得股利或利润所收到的现金取得债券利息收入所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额吸收权益性投资所收到的现金发行债券所收到的现金借款所收到的现金发行股票购买商品、接受劳务支付的现金经营租赁所支付的现金支付给职工的现金实际缴纳的增值税款支付的所得税支付其他税费购建固定资产等所支付的现金权益性投资所支付的现金债券性投资所支付的现金偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金融资租赁所支付的现金减少注册资本所支付的现金经营活动投资活动筹资活动资金运用效果合同明细原始凭证银行流水不要轻易下结论简易判断现金流量好坏：投资活动净现金流量为负较好其他活动净现金流量为正较好如何分析现金流量表？？？XXX机械制造公司主要生产汽摩配零件，今年向我行申请贷款。据企业提供财务报表反映，该公司2014年应收账款同比增幅37%，存货同比下降15%，销售收入同比增幅11%，2014年毛利润率37%。1.请根据今天讲课的内容，结合当前经济形势，简要分析说明可以通过那些途径对企业所处行业发展情况进行调查，调查中需要重点关注哪些信息？2.就以上财务数据你认为可能存在哪些问题？在调查时应核查哪些内容？如何核查？查阅授信申请人提供的资金用途合同或证明，判断所提供资料的合理性、真实性、可靠性、合法性。在授信支用时根据授信调查时的资金用途，结合相关规定予以支用。小企业需要增加融资的一般情况购买土地、新建厂房、新增设备及规模扩张后的铺底资金经营扩大，存货、应收账款增加上下游结算模式改变临时性、季节性资金缺口对外投资经营恶化、现金流萎缩银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。公式的微调可用自有资金=流动资产-流动负债=净资产+长期负债-固定资产=未分配利润中可用于营运资金周转的部分+当年净利润+折旧-分红-计划归还贷款=所有者权益-固定资产占用-无形及递延资产占用-长期投资占用将企业的经营性现金流作为主要还款来源，融资和投资性现金流作为补充还款来源——基于客户“现金流”的还款能力分析不轻易承诺，请客户耐心调查到什么程度？贷前调查归纳总结调查中寻找以下问题的答案：◆我在跟什么样的行业合作、行业有发展前景吗？◆贷款的原因和具体用途是什么？◆资金需求会持续多久，还款资金来源是什么？◆在不危害客户财务稳定的情况下能按时还款吗？◆我能满足企业什么样的借贷需求？◆存在哪些风险点，怎样才能降低贷款风险？12贷后管理合同要点3授信调查40监控信贷资金用途掌握贷款客户的动态信息补充完善信贷档案资料落实还款来源，确保资金安全确保贷款本息到期全额收回信贷业务发生信用结束41培育忠诚的合作伙伴营销其他业务和其他客户贷后管理的最低目标：未到期贷款不降级到期贷款按时足额收回贷后管理的更高目标：重放轻管资源不足有错不改有法不依贷后管理的前后分离制约机制还没有建立击鼓传花心理贷后检查的形式主义技术和经验要求较高传统抵质押担保模式形成的惯性思维4344良好的贷后管理是预防信贷风险转化为事实的关键。按要求频率开展贷后检查明确牵头人员现场检查及时预警、汇报合理安排，突然袭击贷前做什么贷后做什么◆企业的表现是否符合期望?◆发生了什么变动，是什么引起了变动?◆现金流稳定、充裕吗?◆偿还风险大不大?◆怎么才能保护本行的利益?45贷后管理中要时刻关注以下问题：46企业的表现是否符合期望?我们对企业有什么期望？？？47现场检查财务报表出入库单据电话……非现场检查如何了解企业的表现检查频率信息来源渠道：客户:和客户交谈第三方:家庭、商业伙伴、协会、政府、工人、企业周边的人、金融同业、网络等商业数据:企业账目、银行流水、票据、收据、合同等经营场所：环境、存货、设备、开工状况等多渠道收集信息50发生了什么变动，是什么引起了变动?引起不好变动的诱因：60客户及中介机构不诚信，贷前有意隐瞒信息，误导决策客户经理沟通、分析不够，判断失误或者故意隐瞒关键信息客户缺乏持续经营能力，或自我估计不足、盲目投资实力更强的竞争对手出现关系方出了问题或中断了关系合作伙伴、关键人员——背叛、不可靠、去职宏观经济形势发生了变化不良嗜好不可抗力……61现金流稳定、充裕吗?评判企业的现金流看些什么？6263偿还风险大不大?企业用经营性现金流能否按时全额归还贷款？企业是否需要拆借过桥资金？早作准备，越早越好。6465怎么才能保护本行的利益?加大检查力度和频率设定一定期限内应达到的预期目标追加担保措施调整还款计划提前收回贷款（代偿、处置、重组、续授信、展期、借新还旧）66通过检查发现了风险点，应及时制定合理的风险防控及补偿措施。67及时联系客户----现场查看掌握实际情况及时汇报----制定可行的方案执行方案----灵活的处理问题，把握一个度及时反馈----及时调整策略坚持立场，追究到底出现逾期时的处理：12贷后管理合同要点3授信调查69小企业授信业务涉及的一些特殊合同《标准合同使用说明》最高额抵质押和最高额保证担保