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存货核算流程财务采购部收到发票，截止月末最后一天完成外部采购入库做应付单（采购发票），内部关联交易发票截至次月初第1天；存货暂估入账，选择采购入库单（暂估方案）生成暂估凭证异常单据查询，确认所有出入单（不参与核算例外）均有成本及记账存货期末结账结束开始月末倒数第2天存货系统关账计价方法核算类别记账分类物料类别部门类型检查采购入库单据状态，确保所有采购入库单已审核是否到票到票是否期初根据采购发票核销记录生成到票凭证否采购发票核销记录界面，选择采购入库单生成冲回凭证（单到冲回&冲回标志）期初冲回后未到票期末结账时，系统自动月初一次冲回暂估凭证检查确认所有采购入库单已经记账（记账方案）核算单据维护（其他入库单-普通入库）成本维护并记账材料出库核算&产成品出库核算不勾选“只写结转有误的物料”物料转换入库核算其他入库单&其他出库单（形态转换&库存调拨）多种单据生成凭证记账异常单据查询，确认除生产入库单外所有入库单均有成本（不参与核算单据例外）材料出库核算&产成品出库核算领料出库单记账生成凭证（项目领用与生产领用分开生成，设置过滤方案）期末对账，确认材料本期收入无差额导出领料出库汇总表，进行材料消耗核算，EXCEL表计算生产入库成本入库汇总核算，根据生产入库成本导入或录入对应物料成本期末余额汇报表，过滤异常行，出单生成成本调整单成本调整单（期末余额调零）记账生成凭证生产成本分摊表材料出库核算&产成品出库核算销售出库单，其他出库单（普通、样品等）记账生成凭证期末对账，确认所有存货科目无差额