用友U890暂估三种方式详解

U8系统的暂估处理[暂估业务即货到票未到的采购入库业务]崇志项目部高明2012-07-20ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第2页目录暂估三种方式的介绍...............................................................月初回冲..................................................................................3单到回冲.................................................................................................3单到补差.......................................................................3暂估三种方式的选择.................................................................月初回冲........................................................................................................4单到回冲...............................................................................................4单到补差.........................................................................................4暂估三种方式的优缺点...........................................................月初回冲........................................................................................................5单到回冲...............................................................................................5单到补差......................................................................5暂估三种方式的操作.................................................................月初回冲........................................................................................................6单到回冲.............................................................................................27单到补差.......................................................................................47ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第3页暂估三种方式介绍：(一)月初回冲：是指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账。进入下月后，核算模块在存货明细账自动生成与暂估入库单完全相同的“红字回冲单”，冲回存货明细账中上月的暂估入库；对“红字回冲单”制单，冲回上月的暂估凭证。收到采购发票后，录入采购发票，对采购入库单和采购发票做采购结算。结算完毕后，进入核算模块，执行“暂估处理”功能，进行暂估处理后，系统根据发票自动生成一张“蓝字回冲单”，其上的金额为发票上的报销金额；同时登记存货明细账，使库存增加。对“蓝字回冲单”制单，生成采购入库凭证。(二)单到回冲：是指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账。下月初不作处理，采购发票收到后，在采购模块中录入并进行采购结算；再到核算模块中进行“暂估处理”，系统自动生成红字回冲单、蓝字回冲单，同时据以登记存货明细账。红字回冲单的入库金额为上月暂估金额，蓝字回冲单的入库金额为结算单上的报销金额。(三)单到补差：是指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账。下月初不作处理，采购发票收到后，在采购模块中录入并进行采购结算；再到核算模块中进行“暂估处理”，在存货明细账中根据报销金额与暂估金额的差额生成调整单，自动记入存货明细账；最后对“调整单”制单，生成凭证，传递到总账。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第4页暂估三种方式选择：(一)月初回冲：月初回冲，是指将上月底的暂估业务，在本月初时，原数冲回。(二)单到回冲：单到回冲，是指将上月底的暂估业务，在本月初时，不做原数冲回，而是等单据到时，再原数冲回，重新按照单据入账。(三)单到补差：单到补差，是指将上月底的暂估业务，在本月初时，不做原数冲回，而是等单据到时，按照单据和暂估业务入库的差数调整入账。对于受托代销采购业务，不论是本月暂估还是以前月份暂估的入库单，均采用单到补差的暂估方式。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第5页暂估三种方式优缺点：(一)月初回冲：月初回冲是老的手工账常用的做法，这种做法在我们系统中明显缺陷是月初采购暂估和存货暂估不一致，当然总账部分我们可以通过时点控制达成一致。(二)单到回冲：单到回冲是很多客户常用的，这种回冲方式便于理解、也简单。(三)单到补差：单到补差在受托代销业务中用的比较多。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第6页暂估方法的操作(一)月初回冲月初回冲：是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单。业务描述：7月份，收到宝钢集团100吨钢材，货到票未到，已估价100元/吨并验收入库。7月末，发票未到不予处理。8月份，收到宝钢集团开来的100吨钢材发票，单价为150元/吨，发票含税金额为17550元。会计分录如下：7月份货到票未到：借：原材料10000贷：应付账款-暂估应付款100007月末票还未到，不予处理8月初系统自动生成红字回冲单：借：原材料10000贷：应付账款-暂估应付款10000ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第7页8月份票到：借：原材料15000应交税费-应交增值税(进项税额)2550贷：应付账款-票到应付款175501、登录U82.设置基础设置里基础档案-客商信息-供应商分类与供应商档案3.设置存货分类、计量单位、存货档案ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第8页4.设置财务科目ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第9页5.设置凭证类别6.设置仓库档案ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第10页7.设置收发类别8.设置采购类型ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第11页9．设置暂估方式10.存货模块的存货科目、对方科目、税金科目、应付科目的设置ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第12页ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第13页以上基础设置完毕，之后来进入业务操作。。。1.先把采购、存货两大模块期初记账。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第14页2.在库存模块中填制采购入库单并审核3.进行正常单据记账。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第15页4.生成凭证。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第16页ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第17页ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第18页5.采购、库存、存货模块结账。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第19页ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第20页6.八月份重新登录，系统自动在存货核算模块生成红字回冲单（到最后红字凭证和采购结算单一起生成凭证，正常是这里生成红字凭证，切记）ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第21页7.在存货核算模块里生成红字回冲单ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第22页8.在采购模块做发票，修改发票单价并结算ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第23页ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第24页9.采购发票去应付模块审核10.在存货系统结算成本处理ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第25页11.在存货核算中生成采购结算单并保存ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第26页暂估业务：月初回冲到此结束。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第27页(二)单到回冲单到回冲：是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。业务描述：7月份，收到宝钢集团100吨钢材，货到票未到，已估价100元/吨并验收入库。7月末，发票未到不予处理。8月份，收到宝钢集团开来的100吨钢材发票，单价为150元/吨，发票含税金额为17550元。会计分录如下：7月份货到票未到：借：原材料10000贷：应付账款-暂估应付款100007月末票还未到，不予处理8月初票还未到，不予处理8月份票到：借：原材料10000贷：应付账款-暂估应付款10000借：原材料15000应交税费-应交增值税(进项税额)2550贷：应付账款-票到应付款175501、登录U8ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第28页2.设置基础设置里基础档案-客商信息-供应商分类与供应商档案3.设置存货分类、计量单位、存货档案ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第29页4.设置财务科目ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第30页5.设置凭证类别6.设置仓库档案ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第31页7.设置收发类别8.设置采购类型ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第32页9．设置暂估方式10.存货模块的存货科目、对方科目、税金科目、应付科目的设置ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第33页ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第34页以上基础设置完毕，之后来进入业务操作。。。12.先把采购、存货两大模块期初记账。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第35页13.在库存模块中填制采购入库单并审核14.进行正常单据记账。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第36页15.生成凭证。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第37页ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第38页ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第39页16.采购、库存、存货模块结账。ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第40页ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第41页17.八月初重新登录系统ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第42页18.在采购模块做发票，修改发票单价并结算ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第43页19.采购发票去应付模块审核ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第44页20.在存货系统结算成本处理ERP崇志项目组高明吉林初创信息工程有限公司共68页第45页21.在存货核算中生成红字回冲单与采购结算单并