差旅费用管理制度

-1-差旅费用管理制度一、目的为保证出差人员正常的工作和生活需要，提高工作效率，合理规范使用差旅费用，结合公司实际运营情况，特制订本制度。二、适用范围本制度适用于公司范围内的所有人员。三、工作原则差旅费用报销实行“差前控制，差后报销，全额包干，超支自负，节约归己”的工作原则。四、定义(一)、差旅费用：指因公经批准到公司所在城市以外地区工作所需的交通费、住宿费、用餐费等费用。(二)、出差天数：指出发日到返回出发地的日历天数。(三)、住宿天数：指住宿费发票列示的天数或定额发票折算的天数。(四)、差旅费报销总额：指凭单据报销部分、住地包干部分、其他补贴部分之和。1、凭单据报销部分：指城际交通费（车票、船票、机票、人身保险费等）、住宿费、会务费、招待费、特批的出租车费、通讯费等。2、住地包干部分：指住宿费、住地市内交通费、用餐费之和。3、其他补贴部分：指按天数(或小时数)计算的其他补贴，包括：在途超过12小时的补贴、乘火车未坐卧铺补贴、夜间乘坐长途汽车或轮船统舱补贴等。五、出差分类(一)、本市出差指员工到公司所在地市以内的下辖市区及各县区域内的出差。(二)、远途出差指员工到公司所在地市以内的下辖市区及各县区域内的出差，出差时间在2天以上且必须在外住宿。六、出差手续办理(一)、出差者需填写《出差计划申请单》，财务部留存，用于员工出差借款和报销。(二)、部门经理签批下属员工、分管副总签批下属部门经理（总监）、董事长签批副总的《出差计划申请单》，经审核无误后方可签字通过。-2-(三)、出差借款出差人凭《出差计划申请单》按经批准的‘预借差旅费’办理借款。预借差旅费总额原则上不得超过申请人一个月的基本工资。(四)、延时手续出差人在出差途中因故需要延时时，应电话请示上级领导，未经批准不得拖延，否则超时部分差旅费不予报销，超时天数按旷工处理。经批准超时应在出差结束后及时补填《出差计划申请单》，详细说明原因。七、出差费用规定(一)、本市出差费用规定在本市(指所辖区、县)联系业务，一般以乘坐公共汽车为主，车票列明去向、时间、事由，实报实销，原则上不予乘出租车；因急办事情或携带大宗物品或财务人员提取现金时，可经部门负责人批准可乘座出租车，并于报销时注明原因、时间、去向。(二)、远途出差费用规定1、差旅费开支标准一览表2、乘飞机、轮船、火车具体规定一览表项目级别飞机轮船火车(软卧)硬卧硬座副总级及以上（高层）需批准二等舱以下不限不限不限经理级及以上（中层）经济仓三等舱以下原则上不允许晚8时至早7时，或连续乘车6小时以上不限经理级以下/业务人员（基层）经济仓四等舱以下原则上不允许不限(1)、乘坐飞机规定因工作急需，副总以上（高管层）乘坐飞机需经董事长批准。如果飞机打折票金额项目级别省会、沿海发达城市中小城市住宿费用餐费交通费住宿费用餐费交通费副总级及以上（高层）200元150元经理级及以上（中层）120元100元经理级以下/业务人员（基层）100元80元-3-不高于硬卧的120%，则可乘飞机。(2)、乘坐火车规定从晚上8时至次日晨7时之间或连续乘车6小时以上的，乘车标准分职位执行如下：副总以上（高管层）可乘软卧；部门经理（中层）及以下人员（基层）可乘硬卧，如果飞机打折票金额不高于硬卧的120%，则可乘飞机。(3)、乘坐长途汽车规定车票注明起止点、乘车日期、乘车时间据实报销。因工作需要夜间乘车的，不再报销当夜住宿费。(4)、乘坐公司车辆出差不报销车费及市内交通费。(5)、出差人员趁出差之便，事先经批准就近回家探亲办事的，其绕道车船费、食宿费等由个人自理。(6)、出差人员在出差地因急症(需县级以上医院证明)住院期间，3天以内的按30元/天的标准发给用餐费，因住院发生的交通费及住宿费自理，住院超过3天的停发用餐费，一切费用个人自理。(7)、部门经理以上人员出差期间确因工作需要入住高级宾馆时，须事先电话请示上级领导，经批准后方可执行。返岗报销时必须附上详细的说明，经批准人审批通过后，到财务部办理相应的报销手续。(三)、出差招待费出差期间确因工作需要招待客户时，副总以上（高管层）不受限制；部门经理及以下人员须电话请示上级领导，经批准后方可执行。返岗报销时必须附上详细的说明，经批准人审批通过后，到财务部办理相应的报销手续。参加客户招待的出差人员，不再单独报销用餐费。(四)、业务人员出差期间需每天早上7:30-8:00用当地固定电话向客服部报岗，作为考勤依据。过时按迟到或旷工处理。(五)、出差期间逢节假日及公休日按照出勤计算，返岗后可安排调休（调休需员工本人提出书面申请，经上级领导批准后报人资部备案）。八、出差报销规定(一)、报销时应附有《出差计划申请单》，否则不予报销。(二)、报销时限：出差人返回后，应于5日内办理报销结算手续，以将报销单交到财务部为准，剩余现金应及时上交财务部，不按时办理报销结算手续或剩余现金挪用不交的，财务部将停止该员工借款，并于发放工资中予以扣回。-4-(三)、费用单据丢失或被盗，经办人应写出详细说明，凭相关人员证明，经部门经理、分管副总逐级审核通过后，财务部据实予以报销；超过1000元的除履行以上签批手续外，必须经董事长批准后方可报销。(四)、集体出差时由组织的部门指定一人统一填写《出差计划申请单》，办理借款手续并负责本次费用的集中归类的统一报销，有关标准分别计算，有关票据必须由具体经办人签字，不得多人分次报销。九、声明(一)、本规定解释权属公司财务部。(二)、本规定自签发之日起执行，此前的有关文件规定与此文相悖者，以此文为准。附件1：《省会、沿海发达城市一览表》附件2：《出差计划申请单》附件3：《出差总结报告》-5-省会、沿海发达城市一览表省份城市名省份城市名省份城市名北京市北京黑龙江省哈尔滨广西自治区南宁天津市天津齐齐哈尔桂林上海市上海江苏省南京海南省海口重庆市重庆浙江省杭州四川省成都河北省石家庄宁波贵州省贵阳山东省济南福建省福州安徽省合肥青岛厦门云南省昆明烟台江西省南昌陕西省西安威海湖北省武汉甘肃省兰州山西省太原湖南省长沙青海省西宁河南省郑州广东省广州内蒙古自治区呼和浩特辽宁省沈阳深圳包头大连珠海宁夏自治区银川吉林省长春东莞新疆自治区乌鲁木齐吉林中山西藏自治区拉萨-6-出差计划申请单时间：年月日部门职务出差人出差地点出差时间预计自月日至月日，共计天出差事由出差计划费用预算主管领导审核签字分管领导审核签字董事长审批签字-7-出差总结报告时间：年月日部门职务出差人出差地点出差时间预计自月日至月日，共计天出差事由总结报告