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ERP综合实训第一部分实训须知一、实训说明（1）科目编码以872新准则科目为主；（2）记账凭证摘要必须写完整；（3）经济业务中所有涉及到的单价都均为不含税单价；（6）每个组选择一台电脑作为服务器，账套只能建在服务器上，另外组员的电脑作为客户端直接登录到该服务器。二、实训要求（1）系统管理部分操作；（2）各模块初始选项设置部分操作；（3）账套基础档案部分操作；（4）各模块期初余额部分操作；（5）根据经济业务填制相关单据、生成会计凭证；并登记账簿：登账、对账、结账；（6）编制会计报表：资产负债表、利润表[调用一般企业（2007年企业新会计准则）的报表模板；保存和输出资料（账套、资产负债表及利润表保存到以班级和组号命名的文件夹中，如“09计信1班101组”）。三、企业概况（一）企业基本情况企业名称：鸿达汽车有限公司（简称：鸿达汽车）（位于杭州市工业园27号）；邮编：219083；法定代表人：陈华新；联系电话和传真均为：62973676；电子邮件：hongdaqiche@hotmail.com；纳税人识别号：110283783927347；企业开户银行：商业银行杭州分行，账号：02198321；（二）鸿达汽车采用的会计政策和核算方法（1）企业记账本位币为人民币。（2）企业经杭州市国家税务局认定为一般纳税人。执行2007年《企业新会计准则》。（3）仓库采用实际成本法核算，采用移动平均法计价。（4）产品成本按品种法计算。该企业有二个基本生产车间，生产汽车车型。（5）固定资产折旧方法采用平均年限法一，按月分类计提折旧。（6）增值税税率17%，城市建设维护建设税税率7%，教育费附加税税率3%，企业所得税税率25%（企业所得税税率实行查账计征，按季预缴、年终汇算清缴）。（7）损益结转采用账结法。2第二部分实训内容一、系统管理部分（一）预置数据1、账套信息：账套号：各组组号；账套名称：鸿达汽车有限公司；启用日期：2009年1月。2、单位信息：单位名称：鸿达汽车有限公司；单位简称：鸿达汽车；纳税人识别号：110283783927347；3、核算类型：企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：demo；按行业性质预置科目。4、基础信息：存货、客户分类，供应商不分类，无外币核算。5、编码方案：科目编码：4222；部门：22；收发类别：121；其他采用系统默认。6、数据精度：采用系统默认。（二）设置操作员及权限操作员编码操作员姓名工作职责系统权限01组员1（真实姓名）账套主管02组员2（真实姓名）财务主管公用目录设置、总账管理、薪资管理、固定资产管理、应收款管理、应付款管理03组员3（真实姓名）业务主管公用目录管理、公共单据、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算（三）系统启用启用总账、应收、应付、固定资产、薪资管理、采购、销售、库存、存货启用日期统一为：2009年1月1日。二、各模块初始选项设置部分（一）会计科目及初始余额类型级次科目编码科目名称计量单位辅助账类型账页格式余额方向期初余额资产11001库存现金金额式借3000资产11002银行存款金额式借6069189.72资产2100201商业银行金额式借6069189.72资产11012其他货币资金金额式借资产11121应收票据客户往来金额式借资产11122应收账款客户往来金额式借188600资产11123预付账款供应商往来金额式借资产11131应收股利金额式借资产11132应收利息金额式借资产11221其他应收款金额式借3资产2122101备用金个人往来金额式借资产11231坏账准备金额式贷资产11401材料采购金额式借资产11402在途物资金额式借资产11403原材料金额式借1159530资产11404材料成本差异金额式借资产11405库存商品项目核算金额式借1284000资产11406发出商品金额式借资产11521投资性房地产金额式借资产11531长期应收款金额式借资产11601固定资产金额式借1087470资产11602累计折旧金额式贷121451.87资产11603固定资产减值准备金额式贷资产11604在建工程金额式借资产11605工程物资金额式借资产11606固定资产清理金额式借资产11632累计折耗金额式贷资产11701无形资产金额式借资产11702累计摊销金额式贷资产11703无形资产减值准备金额式贷资产11711商誉金额式借资产11801长期待摊费用金额式借资产2180101报刊费金额式借资产11811递延所得税资产金额式借资产11821独立账户资产金额式借资产11901待处理财产损溢金额式借资产2190101待处理固定资产损溢金额式借资产2190102待处理存货损溢金额式借负债12001短期借款金额式贷负债12201应付票据供应商往来金额式贷负债12202应付账款供应商往来金额式贷89656.6负债12203预收账款客户往来金额式贷负债12211应付职工薪酬金额式贷负债2221101应付工资金额式贷负债2221102应付福利费金额式贷负债12221应交税费金额式贷负债2222101应交增值税金额式贷负债322210101销项税金额式贷负债322210102进项税金额式贷负债12231应付利息金额式贷负债12232应付股利金额式贷权益14001实收资本金额式贷10000000权益14002资本公积金额式贷权益2400201接受捐赠非库存现金资产准备金额式贷4续表类型级次科目编码科目名称计量单位辅助账类型账页格式余额方向期初余额权益14101盈余公积金额式贷权益14102一般风险准备金额式贷权益14103本年利润金额式贷权益14104利润分配金额式贷成本15001生产成本嘉陵：260736.75马六：158582.00项目核算金额式借419318.75成本15101制造费用金额式借成本2510101折旧费部门核算金额式借成本2510102工资部门核算金额式借成本2510103福利费部门核算金额式借成本2510104电话费部门核算金额式借成本2510105设备维修费部门核算金额式借成本2510199制造费用转出部门核算金额式借损益16001主营业务收入项目核算金额式贷损益16011利息收入金额式贷损益16021手续费及佣金收入金额式贷损益16031保费收入金额式贷损益16041租赁收入金额式贷损益16051其他业务收入金额式贷损益2605101废品收入金额式贷损益16061汇兑损益金额式贷损益16301营业外收入金额式贷损益16401主营业务成本项目核算金额式借损益16402其他业务成本金额式借损益16403营业税金及附加金额式借损益16411利息支出金额式借损益16601销售费用金额式借损益2660101折旧费部门核算金额式借损益2660102工资部门核算金额式借损益2660103福利费部门核算金额式借损益2660104广告费部门核算金额式借损益2660105电话费部门核算金额式借损益2660106差旅费个人往来金额式借损益2660107业务招待费个人往来金额式借损益16602管理费用金额式借损益2660201折旧费部门核算金额式借损益2660202工资部门核算金额式借损益2660203福利费部门核算金额式借损益2660204电话费部门核算金额式借损益2660205报刊杂志费金额式借损益2660206业务招待费个人往来金额式借损益16603财务费用金额式借5续表类型级次科目编码科目名称计量单位辅助账类型账页格式余额方向期初余额损益16701资产减值损失金额式借损益16711营业外支出金额式借损益16801所得税费用金额式借损益16901以前年度损益调整金额式借（二）参数设置1．固定资产控制参数参数设置折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法（一）折旧汇总分配周期：1个月当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为5财务接口与财务系统进行对账对账科目：固定资产对账科目：固定资产（1601）累计折旧对账科目：累计折旧（1602）补充参数月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产默认入账科目：1601累计折旧默认入账科目：1602减值准备默认入账科目：16032．薪资系统（1）工资类别：多个工资类别。（2）从工资中代扣个人所得税。3．设置采购管理系统参数（1）普通业务必有订单。（2）允许超订单到货及入库。（3）订单、到货单、发票单价录入方式：取供应商存货价格表。（4）专用发票默认税率：17%。4．设置库存管理系统参数（1）有组装拆卸业务。（2）有委托代销业务。（3）不允许超可用量出库。（4）出入库检查可用量。（5）有最高最低库存控制。（6）其他设置由系统默认。5．设置存货核算系统参数（1）核算方式：按仓库核算。（2）暂估方式：单到回冲。（3）销售成本核算方式：按销售发票。6（4）委托代销成本核算方式：按普通销售发票。（5）零出库成本按手工输入。（6）结算单价与暂估单价不一致时需要调整出库成本。（7）其他设置由系统默认。6．销售管理系统参数（1）有委托代销业务。（2）有零售日报业务。（3）有直运销售业务。（4）有分期收款业务。（5）由销售系统生成销售出库单。（6）报价不含税。（7）新增发货单参照订单生成。（8）新增退货单、新增发票参照发货单生成。（9）有客户信用控制，只控制信用额度。（10）其他设置由系统默认。7．应收款管理系统参数设置和初始设置（1）应收系统选项。应收款核销方式按单据单据审核日期依据单据日期控制科目依据按客户受控科目制单方式明细到单据产品销售科目依据按存货坏账处理方式应收账款余额百分比法（2）初始设置。基本科目设置：应收科目：应收账款；预收科目：预收账款；销售收入：主营业务收入；税金科目：销项税；银行承兑科目：应收票据；商业承兑科目：应收票据。控制科目设置：按客户设置。产品科目设置：按商品设置；坏账准备设置：提取比率1%，坏账准备期初余额为0。入账科目：坏账准备。8．应付款管理系统参数设置和初始设置（1）应付系统选项。应付款核销方式按单据单据审核日期依据单据日期控制科目依据按供应商受控科目制单方式明细到单据采购科目依据按存货汇兑损益方式月末处理（2）初始设置。基本科目设置：应付科目：应付账款；预付科目：预付账款；采购科目：原材料；采购税金：进项税；银行承兑科目：应付票据；商业承兑科目：应付票据。结算方式科目设置：库存现金支票、转账支票、电汇结算方式科目为银行存款。三、账套基础档案部分（一）部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称01综合管理部05生产部02财务部0501一车间03采购部0502二车间04销售部06仓管部（二）人员类别7分类编码分类名称1001管理人员1002行政人员1003营销人员1004采购人员1005生产人员（三）人员档案人员编码人员姓名性别行政部门人员类别001陈平男综合管理部管理人员002韩冰女综合管理部行政人员003李红女财务部管理人员004王晶女财务部行政人员005赵兵男采购部采购人员006周科男采购部采购人员007何亮男销售部营销人员008黄强男销售部营销人员009赵红兵男一车间管理人员010石海男一车间生产人员011陈雪女二车间管理人员012何飞男二车间生产人员013李遥男仓管部管理人员（四）地区分类地区分类分类名称01北方02南方（五）客户分类分类编码分类名称01批发商02代理商03零散客户（六）客户档案客户编码客户名称/简称所属分类码所属地区税号开户银行（默认值）银行账号是否信用控制信用额度分管部门分管业务员0101上海金马汽车销售公司01013494298391011412工行北京分行22100032341是500000元销售部何亮0102杭州万隆汽车销售公司01021203243242342113工行杭州分行10210499852是700000元销售部黄强0103北京青鸟汽车销售公司0101132255900375849工行北京分行23784298234否销售部何亮80201江西飞豹汽