浅谈中小企业信用体系建设

1浅谈中小企业信用体系建设撰写人：吴雪辉武汉大学本科行政管理中国企业评价协会信用专业委员会副主任深圳市中品信用技术有限公司2二○一六年九月摘要众所周知，现代市场经济已经逐渐发展成为信用经济。企业作为社会经济的基础细胞，企业信用就是最基础的信用形式。而当前企业信用的缺失已成为信用经济健康发展的一大阻力。尤其是中小企业由于自身的一些先天缺陷及外在环境等因素，使得信用缺失更加严重，严重影响了中小企业的整体生存发展环境。因此，建立健全的中小企业信用体系，对于实现宏观调控目标，扶持优强中小企业发展，引导中小企业加强信用管理，具有重要的现实作用。本文通过从企业自身、政府和社会环境等三个方面，探讨了我国中小企业信用体系中存在的问题，并对我国中小企业信用体系的建设有针对性地提出了相应的对策。我们的结论是：信用是社会经济生活正常运行的基础，中小企业自身的科学管理，政府的政策支持和完善的社会服务体系是中小企业信用体系建设顺利进行的前提条件。关键词：中小企业；信用评价；征信体系；研究；3目录一、引言...................................................................................................................................1（一）意义........................................................................................................................1（二）相关理论综述........................................................................................................1二、中小企业信用体系建设现状...........................................................................................3（一）初步发展阶段........................................................................................................3（二）探索发展阶段........................................................................................................3（三）进一步发展阶段....................................................................................................3三、中小企业信用体系建设存在的问题...............................................................................4（一）中小企业信用法律法规不健全............................................................................4（二）中小企业征信存在弊端........................................................................................5（三）中小企业信用评价体系不科学............................................................................6（四）中小企业信用担保机构比较落后........................................................................6四、中小企业信用体系建设的对策.......................................................................................7（一）推进中小企业信用法规建设................................................................................7（二）探索符合国情的征信模式....................................................................................8（三）建立科学的中小企业信用评价体系....................................................................8（四）加快中小企业信用担保机构的建设....................................................................9五、结论.................................................................................................................................10参考文献.................................................................................................................................111一、引言（一）意义随着市场经济的发展，中小企业在国家经济中占据着越来越重要的地位，尤其是在国家抓大放小方针落实以来，中小企业已经逐步成为国民经济的重要组成成分，对我国经济的持续、稳定、协调、健康发展起着重要作用，对我党提出和谐发展战略目标的实现具有极大的意义。建立完善的信用体系，可以有助于中小企业融资。一方面通过建立中小企业信用担保体系，克服中小企业融资中的抵押担保问题可直接弥补中小企业信贷融资缺口；另一方面通过中小企业信用管理体系建设来改进中小企业信贷市场的信息结构，提高银行对中小企业类型的识别能力，减少中小企业信贷融资中的信息不对称，减少逆向选择和道德风险，改进信贷市场效率，也会间接地增加对中小企业的信贷供给。在这一背景下，探讨我国中小企业信用建设存在的不足和原因，提出符合我国国情的制度，具有重要的理论意义和实用价值。（二）相关理论综述1.中小企业信用体系的涵义所谓中小企业信用体系，指的是市场经济发展到信用交易这一经济阶段时，中小企业所必须实行的一种交易机制，它的运行需要一套信用制度来保障。中小企业信用体系能够创造出这样一种市场环境，它可以规范中小企业信用交易，使中小企业逐渐成熟起来并向国际化靠拢，维护经济发展过程中良好的市场秩序。中小企业信用体系包括三个方面的内容：首先是与中小企业信用体系相关的法律、法规的建立和执行，这些法律法规包括：信用信息的釆集、对中小企业信用进行一系列规定的法律、失信惩罚机制的建立和完善以及完备的监管机制等；其次是企业征信平台的放、信用评价体系的普及和信用中介机构的运行方式；最后是中小企业自身的信用建设和信用管理机制。2.建立中小企业信用体系的意义建立中小企业信用体系，减少中小企业交中的信用风险，对我国社会主义市场经济的发展具有重要意义：(1)中小企业信用体系是现代市场经济正常运行的必要条件2现代市场经济的一个显著特点就是信用关系高度发达，市场经济的运行离不发达的信用网络。因此，信用是否有序就成了现代市场经济能否顺利运行的重要条件。信用无序化，必将导致整个社会经济生活秩序的混乱，严重时还会导致社会中整个信用链条的断裂，社会经济生活陷入瘫痪也就在所难免。一个健全的中小企业信用体系可以通过征信企业的经营运作，来较为便捷地获得社会中最普遍的微观经济主体——中小企业的守信记录和可信赖程度，从而使隐性信息公开化，降低信息不对称所带来的信用风险，保证信用交易的循环进行。(2)中小企业信用体系可以提高经济活动效率，减少交易费用和机会成本在我国，由于一些特定的历史背景和原因，中小企业在进行信用交易时往往需要付出比大中型企业更多的费用，比如寻求可靠的信用伙伴、通过谈判力争签订风险最小化的合同、对违约的防范处理等，这些活动都要发生花费义一定的时间、人力和财力，而由于不熟悉的客户更易产生信用风险，中小企业出于降低风险的考虑就可能不得不放弃这部分交易伙伴，因此就产生了机会成本。但是在拥有了中小企业信用体系的环境之后，中小企业便可以通过购买征信公司出具的信用报告来降低信用交易的费用，而且征信公司庞大的数据库几乎可以满足所有中小企业的交易需要，因此处于信用风险考虑的机会成本问题也可以得到妥善解决。中小企业信用交易效率的提高，可以不断护展整个社会的信用关系，从而使社会的经济活动效率也得到提高。(3)中小企业信用体系有利于政府宏观调控目标的实现现代市场经济离不政府的宏观调控，信用有序化又是宏观调控能收到预期效果的一个不可或缺的条件。政府的各项宏观政策最终都要体现在中小企业的日常经营活动中，一个信用制度健全、信用活动规范有序的中小企业信用体系，可以为宏观经济政策创造一个畅通的发挥作用的渠道，在中小企业身上迅速得到反映，并收到效果。但是目前我国银行普遍存在“惜贷”的倾向，使政府宏观货币政策和财政政策的效果打了折扣，究其原因，无外乎是银行担心无法从中小企业收回贷款，出于自身利益考虑，对中小企业避而远之，因此，一个良好的外部信用体系可以帮助银行识别优质中小企业，挖掘潜在客户，改善银企关系，扩大整个社会的信用交易规模，对经济起到一个正向的推动作用。总之，中小企业信用体系对我国市场经济的发展具有不可估量的意义，建设中小企业信用体系是我国从计划经济向市场经济转轨之后的必由之路。3二、中小企业信用体系建设现状（一）初步发展阶段这个阶段主要是指改革开放初期到20世纪90年代中期。在这一时期，中小企业突破计划经济时期的经营模式，实行独立的核算制度，企业变成自主经营，自负盈亏的主体。在这种情况下，企业赊销和企业信用风险随之产生，这一时期的信用体系是从人民银行信用体系向多元化信用机构体系过渡。如1992年，在重庆、上海等地先后出现了以解决连带债务为目的的企业互助担保基金会，这标志着我国中小企业信用实践开始起步。到1994年，在上海，交通银行杨浦支行与杨浦区政府和街区企业合作成立以服务中小企业为目的的地方性商业担保公司，这是国内首次出现银行、企业、政府三方合作的担保。这个阶段的中小企业信用建设还处于初步发展，在取得一定成绩的同时，并没有发挥市场经济的作用，因此，担保机构或公司的作用并没有得到有效的发挥。（二）探索发展阶段这个阶段主要是从20世纪90年代中后期。从20世纪90年代中期开始，我国的中小企业信用风险开始蔓延，由于体制转轨，企业信用方面问题出现较多，尤其是商业银行的不良贷款问题严重。针对这些情况，在中小信用体系建设方面也开始积极探索，作了大量的工作。一是加强经济立法，依法管理信用。如颁布了《担保法》、《合同法》、《公司法》、《票据法》和《商业银行法》等，力图从法律上保障债权人的合法权益。二是设立信用中介机构。包括两类，一类是新华信、华夏信用管理公司，主要提供信用报告和相关信息，大部分为国外企业服务；另一类是上海诚信、中国诚信等信用评级机构。主要满足企业在资本市场上发行债券以及企业向银行申请贷款的评级需求。这个阶段，我国中小企业信用体系发展主要是处于积极推动和探索试点阶段，我国一些地区在国家政策的大力支持下，先后成立以中小企业为服务对象的信用担保机构或公司，在一定的程