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赶着白云走啊追着太阳走啊马背上蒙古人都是好骑手啊马背上有风雨深情的问候马背上有岁月颠簸的春秋马背上有一条迷人的风景线马背上有牧人高昂的头听到这激昂的旋律，每每让我热血沸腾，我就想像着，我骑上心爱的骏马，呦喝着、挥舞着，赶着白云、追着太阳，在广袤的草原上任意驰骋，闯过那凶猛的风暴和荆棘般的征程，纵马冲上山坡，站在雨后的彩虹下，我眯起眼睛极目远眺，感谢这片草原，是她给了我施展的天地，是她给了我钢铁般的意志和征服的冲动。在我的潜意识里，风险，就是我那匹心爱的骏马，金融市场就是这片广袤的草原，那迷人的风景线就是风险收益平衡点，我希望自己能够驾驭风险这匹骏马在金融市场这片草原上盘马弯弓，找到那条风景线，闯出自己的天地。信贷是王。王者告诫我们：市场风险和信贷规律的经济律不可抗拒。任何人都不要轻率地站在信贷面前指手画脚，只有谨慎稳健从事。信贷是一个规矩的王国，作业规范，运行有序，等级深严。从政策、流程、权限到操作规程，每一个环节都构造得极其严密，依据既定的规律运作。信贷是一个创新的王国，信贷成为社会需求最敏感的风向标。风险生于万一之中，只有专业高手才能运筹帷幄。银行过人之处，在于它拥有风险经营的专业人才，并装备了完善的信贷管理和内控系统，可以从容地在货币借贷中稳定地获得高额利润。贷款是高手的游戏，作业的技术性强，精细具体，从众多不同动机的借款渴望者中鉴别精选出来，一笔笔安全发放直至收回。王者透着野性的脾气，不本分的信贷处处惹风险。信贷的动荡震荡着市场。周期性地引起经济波动。成亦信贷，败亦信贷，铸成银行经营是非的公理。信贷为王，我们尊重信贷规律。——张衢迈向王者之道——信用风险管理基础信用风险管理基本框架银行账户信用风险分析我行主要信用风险及应对给学员的建议1432信用风险成功信用风险管理过程的标志，并不是你在这个过程中使用多少希腊字母，而是要看管理层是否提出这些问题并为这些问题寻找答案。—威尔森（Wilson）不是所有可以量化的都是有价值的；也不是所有有价值的都是可以量化的。—爱因斯坦管理风险是实现风险收益平衡、企业风险价值最大化、股东价值最大化的必要手段和必然选择。信用风险信用风险管理基本前提信用风险管理运行机制单项授信资产管理流程授信资产组合管理流程信用风险管理基本框架信用风险良好的内部风险治理环境健全的授信业务基本标准完善的信息管理系统健全的信用风险控制体系-建立单笔授信监测系统-开发内部二维信用评级系统-建立健全管理信息系统-建立授信资产组合监测系统-董事会-高管层-定义授信标准-制定授信额度程序-建立健全授信限额制度-建立授信审批程序-建立授信发放程序-建立独立持续的评估和控制体系-健全授信内部控制制度-建立信用风险报告制度信用风险管理基本前提1432信用风险管理基本前提有效信用风险管理至少应在四个方面确立和遵循一系列授信基本准则：建立良好信用风险治理环境健全授信业务标准和管理程序建立信用风险计量、监测和管理程序完善信用风险控制系统信用风险管理在内部设计上应规划好三大模块：设计内部管理体系选择风险分析计量方法确定相应风险管理策略信用风险管理进步体现在两个方面：通过交易监控，借助信用分析、产品定价、设置授信限额以及账务管理，实现单笔授信监控管理；基于识别、计量和控制风险，实施信用资产组合管理，关注资产组合的预期损失和非预期损失的计量，通过更间接的客户接触、更少的授信合同、更少的非公开信息，利用更为先进的技术有效管理风险，将资产组合移动到有效组合边界上，不断提升资产组合效益。信用风险管理基本前提信用风险是银行借款人或交易对手不能或不愿按事前协议履行合同带来损失的可能性。银行正越来越多地面临来自除贷款之外的其他金融工具所包含的信用风险（交易对手风险），包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易、金融期货、互换、债券、股权、承诺和担保以及交易结算等。信用风险管理目标通过将信用风险保持在可接受的指标范围内，使风险调整收益最大化。信用风险管理基本原则包括信用风险治理环境，授信业务标准和管理程序，授信风险计量、监测和管理程序，信用风险控制系统。信用风险管理基本前提董事会对信用风险管理负最终责任，审批资本计划和资本分配；审批并定期审查全行信用风险战略和重要信用风险政策，明确授信业务目标市场及授信资产组合的总体目标（包括分散程度和贷款集中度的限度）；明确规定信贷的质量、收益和增长目标；充分考虑经济周期变化及其对授信资产结构和质量的影响，定期评估和修订信用风险战略；确保高管层有能力管理所有授信业务，确保信用活动在风险战略、政策和风险承受限度之内，至少每年一次阐述信用风险政策；审批银行总体授信标准和授信组织模式，评估授信发放、管理以及整体授信资产组合；基于资本成本确定授信业务风险和收益的均衡点，确保有充足资本覆盖全部信用风险；建立有效防止利益冲突的长效机制；确保新产品和新业务引入或实施之前，已制定相应风险管理政策程序，新业务开办之前经董事会或授权的委员会批准；制定恰当的薪酬政策，防止为追逐高利润而违背授信政策或超限额的短期行为；自觉遵守并监督高管层有效执行信用风险管理政策程序，定期评估高管层管理信用风险成效，并明确改进建议。良好的内部风险治理环境高级管理层有效执行董事会批准的信用风险战略，制定识别、计量、监测、控制信用风险的政策程序，这些政策程序应涵盖银行所有授信业务，覆盖单笔和授信组合两个层面，确保这些政策和程序涉及授信业务的目标市场、资产组合、价格和非价格、限额结构、审批权限、例外情况的处理和报告等内容，并符合审慎经营原则和相关的监管要求，符合银行本身业务的性质和复杂性；在全行范围内传达和监督实施各项授信政策制度，落实到单笔授信和信用资产组合管理，根据内外部因素的变化定期修订授信政策制度；确保工作人员在涉及借款人或交易对象信用风险的任何业务时，都能按照最高标准有效执行银行的授信政策和程序，确保授信活动符合既定战略、政策和程序，明确授信审查责任，恰当地分配授信授权，确保定期进行独立地评估银行授信和管理职能。良好的内部风险治理环境1．必须确保具有定义明确、配套完整的授信标准，基于清晰定义的目标市场，充分了解借款人或交易对手的授信用途，结构和还款来源。2．制定汇总单一客户各类业务授信额度程序，建立健全授信限额制度。3．建立明确的新增授信审批以及对存量授信修订、展期和再融资程序，确保授信决策连续性和科学性；设立对关联公司和个人的特殊授权程序，并采取适当步骤控制和化解关联方贷款风险。4．授信发放应根据既定标准和程序进行，形成一个促进稳健授信决策的制衡机制。健全的授信业务基本标准1．建立单笔授信监测系统，强化授信资产全程监控。2．开发使用内部二维信用评级系统，建立与业务性质、规模和复杂程度一致的内部信用评级系统，包括客户信用评级和债项评级。3．建立健全管理信息系统，依据充分数据信息，计量所有表内外业务风险。量化单一借款人或交易对象授信风险，并在单一产品和组合两个层次上分析信用风险，以识别任何特殊的风险敏感度和集中度。4．建立授信资产组合监测系统，并与银行资产组合特性保持一致。完善的信用信息管理系统1．建立独立持续的信用风险管理评估和控制体系，确保银行总体授信风险控制在董事会和高管层确定的指标内。2．建立完善的内部授信审查体系和汇报体系。3．健全授信内部控制制度，建立授信资产质量恶化和有问题授信及时补救系统。建立恰当的授信限额体系，定期审计信用风险管理程序，建立规范的具体事件触发的补救程序，明确规定管理有问题贷款的做法，问题授信的管理可以分配给原业务部门、特殊处置部门或两个部门相结合。4．建立信用风险报告制度。报告制度要确定报告频率、报告形式、报告核心内容。报告频率分为定期、不定期;报告形式分为风险报表、风险分析报告;报告核心内容主要有：信用内部评级体系运行报告、信用风险资产质量报告、信用风险资产处置报告等。健全的信用风险控制体系市场风险信用风险管理运行机制明确基本要件提升管理技术建立健全管理体系选择适用管理方法确定基本管理策略监管要求&市场约束信用风险管理运行机制内部设计规划三大模块:设计内部管理体系、选择信用风险管理方法、确定风险管理策略。内部管理体系至少包括六个基本要件：信用风险治理机制设计、组织架构、授信流程设计、授信政策程序、数据与管理信息系统、风险管理队伍。信用风险管理方法至少包括六个基本要件：单笔授信风险分析法、信用风险建模技术、信用风险内部评级法、信用风险监控预警、信用资产组合管理、信用风险资本管理。信用风险管理策略至少包括六个基本要件：信用风险偏好选择、授信业务限额管理、授信业务授权管理、信用风险缓释技术、信用风险报告机制、信用风险信息披露。外部要件外部监管机构、外部审计机构、外部评级机构等现场与非现场、定期与非定期的监督检查。信用风险管理基本要件1．治理机制董事会、高管层、风险管理委员会、首席风险官、信用风险管理职能部门、内审部门。2．组织架构董事会下设信用风险管理政策委员会、高管层之下设立信用风险管理委员会、高管层负责建立健全信用风险职能部门、分支机构设立对应的风险管理部或信用风险管理岗位。3．管理流程流程设计要全面考虑质量、成本、效率、风险四项指标之间的平衡和价值最大化。七个环节：业务拓展/营销、内部信用评级、信用尽责审查、授信审批决策、授信放款、贷后监控、资产保全。五个方面：集团客户管理、授信限额管理、信贷档案管理、授信监控检查、信用组合管理。4．信用风险管理政策体系信用风险政策体系包括：授信评级政策、授信行业政策、授信产品政策、授信担保政策、授信限额政策、授信授权政策、授信评审政策、授信资产处置政策。程序包括：登记制度、全面的财务信息、有效的尽职调查、风险缓释手段的利用（担保和限制性条款）、计量当前和未来风险暴露的方法，有效的限额设置、交易对手的风险暴露和风险状况的持续监督。建立健全信用风险管理体系5．信用风险管理信息系统信用风险定量管理需要依据完整、准确、及时、可靠的风险数据来进行分析和计量。授信业务部门负责搜集、整理和传递相关数据，信息管理的职能部门维护和管理数据。信用风险管理信息系统，包括信用评级系统、授信审批系统、授信限额管理系统、信用风险缓释系统、授信监控预警系统等。6．信用风险管理队伍信用风险管理队伍人员，在管理系列，主要有：首席风险官、各层级风险管理职能部门的信用风险行政管理者、相关业务部门的信用风险总监；在专业系列，主要有：资深信用风险专家、授信政策、内部评级、风险建模、授信审查、授信评审、授信审批等方面的高级风险经理、风险经理和助理风险经理等。明确信用风险管理岗位以及各专业岗位的职责，并实行严格问责，在确保各项授信政策按照既定的授信程序得以严格执行。建立健全信用风险管理体系1．单笔授信风险分析最基本的方法：专家经验判断法、数理统计分析法以及经济计量法，按银行内部体系完整性和先进性，以某一基本方法为主来混合使用这些基本方法，对不同类型客户的信用风险进行分析。2．理想的信用风险组合模型应包括信用风险各方面因素，最主要的因素是组合中各资产违约风险的大小和总信用风险的大小（违约概率和违约损失率）。3．建立内部二维信用评级体系，即客户评级和债项评级体系，衡量授信客户信用质量，衡量授信资产的预期损失业和非预期损失，从而确定客户授信准入、授信产品风险定价及授信资产经济资本分配。4．基于单笔授信风险分析，结合不同类型客户之间、不同授信资产之间、不同风险要素之间的相关性，分析组合内部风险分散化效应，对授信资产组合的系统性风险进行全面分析研究，提出针对性的风险控制和管理措施。选择信用风险管理适用方法5．信用风险资本管理，以资本约束资产扩张，对授信收益进行风险调整，以风险调整回报率作为是否该做某一单笔授信业务，通过衡量授信组合资产的经济资本占用量，来决定是否增加、增加多少、以及增加何种授信业务，或决定从现有授信资产组合中通过授信资产出售、证券化或信用衍生工具等方法将部分资产从表内转移出去，减少经济资本占用，降低资本成本，提高