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商业银行风险管理主要内容一、国内外风险管理不当造成的损失二、商业银行风险管理框架三、商业银行管理方法论四、城市商业银行面临的挑战一、国内外风险管理不当造成的损失国家及时间原因损失日本，90年代壞賬5500美国,1984-91銀行解體1500韩国,1998-銀行改革900墨西哥,1995-資產結構變化720阿根廷,1980-82銀行解體460泰国,1997-金融系統麻煩360西班牙,1977-85系統改革280马来西亚,1997-金融系統麻煩250瑞典,1991-94金融系統麻煩150金融机构管理不善所带来的损失金融灾难*加洲Orange郡1994年因管理REPO（回购协议）不善损失17个亿*Barings(巴菱)银行1995期货交易损失12个亿*日本大华银行1996期货损失26个亿*美国LTCM(长期资本管理基金)1998年损失44个亿，造成北美洲金融危机，美联储被迫干预国内金融机构损失1、商业银行巨额存量不良贷款，预计损失较大2、违规、违纪贷款不断出现：江苏铁本、托普集团、德隆集团、南方证券、中行开平案、黑龙江高平案3、案件损失时有发生二、商业银行风险管理框架什么是风险（risk）？R代表RETURN回报I代表immunisation免疫能力S代表一定的计算机系统K代表知识和合格的人才风险与收益因业务需要，银行必需承担风险.一般是风险越大，预期收益越大.风险与收益有非对称关系.消除风险=消除收益风险本身并不是坏东西，我们的主要责任是管理风险。最糟糕的是对风险没有正确认识和错误管理风险。问题：商业银行对待风险？答案：（a）规避风险（b）承担一定的风险，求得最大利润一般风险角度理解互相关连信息决策/指示(e.g.,控制或融资)当前银行风险管理模式并未形成系统公司风险合规客户服务审计数据维护欺诈内部审计测试交易监控有形资产的安全性IT安全当前风险管理模式全面风险管理模式风险管理框架事前事中事后风险管理的全过程风险管理框架I级II级III级银行面临的风险包括：第I级：系统风险，为银行所不能控制；第II级：规章（政策）风险、商誉风险、竞争风险第III级：信用风险、市场风险、流动性风险、技术风险、过程风险、人的风险目前主要风险管理工具软件：1、JPMorgan的CreditMetrics2、KMV的PortfolioManager3、McKinsey的CreditportfolioView4、CSFP的CreditRisk+风险金字塔风险管理框架—主要风险风险控制框架•成立集团风险委员会•进行行业、国家、客户的信用等级评定，确定对应的信用额度，并完成对客户的授信•制定风险管理的有关政策，借以控制银行的各种风险•风险经理制•完善风险管理（包括市场风险）报告和监测制度，定期分析全行的风险状况，对可能产生或已经产生的损失，提出相应的改正措施风险报告：资产组合、套期、交易战略、压力测试风险控制框架---风险管理委员会银行管理委员会集团风险管理委员会稽核委员会董事会风险政策委员会利率风险管理委员会资产负债管理委员会风险管理委员会交易风险管理委员会环境政策管理委员会支付政策委员会行业景气分类图成长性分类：高速增长、快速增长、稳定增长、启动增长•高速增长行业：包括钢铁、建材（含水泥）、有色（含电解铝）。•快速增长行业：包括机械、煤炭、电子、化工、医药、食品和饮料。•稳定增长行业：稳定增长行业既包括电力、煤气自来水等垄断特征比较明显的行业，也包括纺织服装、金属制品业、造纸印刷、文教体育用品等竞争比较激烈的行业。•启动增长行业：启动增长行业包括：石油天然气、汽车、烟草。风险管理制销售力量1、储蓄所2、个人金融服务中心3、企业金融服务中心客户经理审批中心1、企业贷款审批中心2、小型企业和个人贷款审批中心3、住房贷款审批中心4、信用证全国总中心风险经理风险控制框架---RMIS•债务人信息•抵押物管理系统•贷款信息•客户贷款结构信息•不良贷款及清收•巴塞尔协议BISIIPD/LGD/EAD/MD•考核体系RAROC•合规报告信用风险债务人或客户不能按合同的要求归还其债务的可能性–破产可能性–市场价钱变化–信用风险管理理论是世界主要银行所关心的热点信用分析目的：分析信贷人信用分析信用分析系统–定量标准–定性标准信用评审公司的做法–业务(BusinessRisk)风险：工业特征，竞争能力，技术，管理特征–金融风险(FinancialRisk)：融资结构、财务政策、现金流等等内部做法–信贷人信用分析–贷款评级信用等级检测(1)专家系统（2）信用等级方式（3）信用评分（4）期权方式二、风险控制框架---个人客户信用识别1、一般采用打分的方法creditscoring2、国际上著名的为FICO3、国内一些机构在研制推广4、国际知名信用登记中心CreditBureau:TransUnion,Equifax，Experian二、风险控制框架---FICO风险指数●不理想●表现不一致客户经理专家系统型的表现损失曲线——资产质量预期损失非预期损失灾难性损失0ELpELp+ULp损失的概率损失经济资本金资产损失分布图风险管理——资产质量信用等级等级变化(Transitionprobability,%）AAA0.27%AA1.59%A89.05%BBB7.40%BB1.48%B0.13%CCC0.06%违约0.03%资料来源：标准与普尔(Standard&Poor’s)一个信用等级为A的企业一年后信用转移情况贷款产品定价需要考虑的因素：※贷款出现违约的风险※处理客户账户的成本※客户利润贡献度※市场竞争环境※资金成本信用审批过程贷款动机风险回报率是否可接受？偿还能力企业发展计划,管理能力资产负债平衡表审查资金流检验管理能力审查竞争力审查定价分析定量分析准则信用评级法律审评等等审批通过支撑资金贷款组合初期审察定量检验贷款定价审批通过后期管理信用分析关注的5P和4C5P4C个人因素偿还情况借款目的保障前景借款人的道德品质借款人的还款能力借款人的现金流借款人的担保状况二、风险控制框架---贷后管理未按期还本金及利息延迟提供财务信息现金流量出现困难或支票被打回公司实际经营结果与计划差异大失去与借款人和谐的关系早期预警10条信号从借款人竞争者或客户处得到负面消息客户增加对信用的需求不寻常业务活动管理层或管理行为发生变化客户违背协议条款二、风险控制框架---贷后管理早期预警10条信号贷后管理范围：重点是关注类、关联客户六项制度五级分类贷后监督检查、关联客户及大额贷款检查预警分析停牌制度新增信贷业务信息反馈和定期分析档案制度集中机构，前、后台信息沟通银行不能仅凭借款人的知名度发放贷款，对信用等级高的企业发放贷款也应慎重银行对关联公司过度发放贷款，对第一还款来源划分不清，或者贷款发放后疏于管理，贷款实际被用于财务状况不良的关联企业贸易融资结构非常松散，贷款期限大于借款人经营周转期，给借款人留下挪用贷款于投机经营的空间贷款发放后长时间不访问借款人，借款人经营活动发生重大变化的信息闭塞借款人负债率过高，或者过度地向所谓的优质客户营销贷款贷款的货币种类不匹配造成借款人的财务风险借款人过分扩张到非核心业务，银行仍然提供贷款银行对借款人的财务报表的真实性缺乏甄别，仅仅做财务比率指标的计算和分析，从而产生错误的决策信息外国人提供贷款担保银行将贷款发放给投资或者控股公司忽视法律环境，银行不能顺利拍卖抵押品新加坡地区商业银行信贷业务管理11条经验教训市场风险指由于市场价格变动使资产值发生变化可能性。●特点–利率风险、汇率、股票价格等等–绝对型、相对型–市场风险管理较为发达市场风险管理主要包括风险识别风险测算风险政策和过程风险分析和检测风险报告风险确认和审计导弹学家／数学家操作风险是指所有潜在的、由非市场因素和信用因素引起的风险，也就是除了信用风险和市场风险以外的一切风险。√系统风险：主要指计算机故障给银行业务操作带来的风险。√技术风险：由于技术的落后，可能给银行带来的风险。√模型风险：在模型构造过程中，没有对市场状况和风险识别有一个全面的认识，导致模型的低效和无能。√会计风险：指由于会计制度和政策不能正确反映企业经营状况交易风险操作控制风险系统风险指令错误超出风险控制量系统失效记帐错误违法交易模型风险清算错误作弊市场定价错误实物传达洗劫现金错误信息文件错误保安风险编成错误关键人员风险通讯错误过程风险后备计划失效Source:GRAP操作风险操作风险管理●风险部的责任●业务部门的责任●内部审计部也要负责●银监会13条措施业务部门风险管理管理层具体实施操作风险管理框架•操作风险定义及分类•各业务线自我识别系统（RSCS）•操作风险指标体系（KRI）•建立损失数据库•道德风险VS声誉风险新巴塞尔资本协议三种操作风险资本计量方法基本因素法标准化法高级计量方法越来越成熟的手法，也意味着监管资本量下降的可能越高总收入x（以监管资本的12%为基准进行校准)总收入x(按业务线,以监管资本的12%为基准进行校准)内部模型(最小值为监管资本量的9%)流动性风险流通风险可分为两类资产流动性风险资金流动性风险银行整体风险管理定量分析70%定性分析30%信用风险管理定量分析70%定性分析30%市场风险管理定量分析90%定性分析10%操作风险管理定量分析10%定性分析90%流通风险管理定量分析40%定性分析60%定量定性分析比例三、商业银行管理方法论※如何管理一家银行！！！！！！商业银行管理方法论—基于价值管理机构设置战略计划及其分解资源分配→管理报告系统→内部资金定价→资本金分配→成本摊销与分配→风险管理经营考核平衡记分卡（BalancedScorecard）高层管理人员奖惩管理人员应具备的素质–信用分析员–贷款审批人员–分行经理–信托投资服务人员–住房贷款审批人员–风险定量分析员银行需要的人材人员素质管理水平核心竞争力薪金制度经营范围收入渠道四、商业银行面临的挑战谢谢大家！